一、部門基本

（一）部門概況

1.主要職能

⑴貫徹執行國家和省市縣關于農村經濟工作和社會發展的方針政策，擬定全縣合作經濟發展規劃并組織實施。指導全縣供銷合作社的改革與發展。

⑵根據授權對農業生產資料和農副產品的經營進行組織、協調和管理，承接和指導供銷合作社承擔政府委托的公益性服務和其他任務。

⑶維護供銷合作社合法權益，負責指導、協調和服務供銷合作社的發展。向縣委、縣政府和有關部門反映農民社員和供銷合作社的意見與要求。

⑷負責農村現代流通網絡體系的規劃、建設，組織農村現代商品流通，滿足農民的生產生活需要。

⑸負責基層組織建設，改善經營管理，協調社員之間的關系，發揮群體聯合優勢。

⑹根據國家法律法規維護合作經濟組織的合法權益。

⑺指導基層供銷合作社發展農民合作經濟組織，推進農村綜合服務體系建設，開拓城鄉市場，參與和推動農業產業化經營。

⑻行使本級社有資產出資人代表職能，管理運營社有資產，采取科學有效的方式加強經營管理，確保社有資產保值增值，并按出資額依法享有相應的權益。

⑼組織開展對社員和職工的教育培訓，為合作經濟組織提供信息服務。

⑽完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務。

2.機構情況，包括當年變動情況及原因

本單位機構設置兩個股室，即：綜合股、合作指導股。所屬單位0個。

3.人員情況，包括當年變動情況及原因

我部門編制2024年部門預算單位共1個,其中：財政全額供給單位1個、差額供給單位0個、定額補助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個、參公單位1個、事業單位0個。截至2024年12月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制7人，其中：行政編制7人，工勤人員編制0人，事業編制0人。在職實有7人，其中：財政全額保障7人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員19人，其中：離休0人，退休19人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

（二）部門績效目標的設立情況

1.概述一級項目和二級項目績效目標完成情況

項目一：上海滬滇項目資金

（1）項目基本情況

2024年度用于保障龍陵縣供銷合作社聯合社機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于扶持基層供銷社及專業合作社發展資金支出650，000.00元。基本建設投資項目支出0元。具體項目開支及開展工作情況支出：用于龍陵縣龍山鴻凌供銷有限公司（滬滇扶持發展基層市場示范點建設）項目資金650000.00元。

（2）項目績效自評工作開展情況

供銷社通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（3）項目績效實現情況

①項目資金到位情況。

2024年農民專業合作社扶持專項資金項目收入650，000.00元，其中財政撥款收入650，000.00元，占總收入100%。

②項目資金執行情況。

我社嚴格按照合作社扶持資金運行的要求，確保了合作社扶持資金運行工作。2024年合作社扶持專項資金項目到位資金650，000.00元，到位率100%。支出合作社扶持專項資金650，000.00元。

③項目資金管理情況。

確實按照資金專款專用的要求，做到專人管理，專款專用。

（4）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。

2024年農民合作社扶持專項資金項目到位資金650，000.00元，到位率100%。支出農民專業合作社扶持資金650，000.00元。

②滿意度指標完成情況。

受益群眾滿意度≧97%。

項目二：大連理工大補助龍陵縣晨鑫商貿公司建設資金880，000.00元。

（1）項目基本情況

我社根據合作社扶持發展相關要求，使用非財政撥款收入大連理工大補助龍陵縣晨鑫商貿公司（定點幫扶培育“四上”企業）建設資金880，000.00元。

（2）項目績效自評工作開展情況

供銷社通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（3）項目績效實現情況

①項目資金到位情況。

2024年大連理工大專項資金項目收入880，000.00元，其中大連理工大撥入,880，000.00元，占總收入100%。

②項目資金執行情況。

供銷社嚴格按照大連理工大的資金支付要求，完成了大連理工大扶持資金運行工作。2024年大連理工大專項資金880，000.00元，到位率100%。支出大連理工大專項資金,880，000.00元。

③項目資金管理情況。

確實按照資金專款專用的要求，做到專人管理，專款專用。

（4）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。

2024年大連理工大專項資金880，000.00元，到位率100%。支出大連理工大專項資金,880，000.00元。按項目進度實時支付。

②效益指標完成情況。

進一步提高政務服務工作效率，指導龍陵縣龍陵縣晨鑫商貿公司使用好扶持發展資金。

③滿意度指標完成情況。

受益群眾滿意度≧97%。

2.概述下屬單位整體支出績效目標實現情況

龍陵縣供銷合作社聯合社屬于一級預算單位，無下屬單位。

3.概述以部門為主體開展的重點項目績效評價情況：績效評價結果，發現的問題及改進措施等。

本單位本年度項目都屬于常規項目，無重點項目。

（三）部門整體收支情況

1.收入支出預算安排情況

包括部門收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因。

2024年收入年初預算數1604680.13元，比2023年預算數1785360.75元減少180680.62元，減幅10.12%；2024年支出年初預算數1604680.13元，比2023年支出預算數1785360.75元，減少180680.62元，減幅10.12%，其中：支出預算數基本支出1554680.13元，比上年預算數1585360.75元減少30680.62元，減幅1.94%；項目支出年初預算50000.00元，比上年預算200000.00元減少150000.00，減幅75%。

2024年度收入全年預算數為3959609.85元,比2023全年預算數1869171.98元增加2090437.87元，增幅111.84%，2024全年支出全年預算數3959609.85元，比2023年1869171.98元，增加2090437.87元，增幅111.84%，其中：2024年基本支出1554680.13元比2023年1449171.98元增加105508.15元，增幅7.28%，主要是人員經費增加，項目支出1530000.00元，比2023年420000.00增加1110000.00元，增幅264.29%，主要為：上海滬滇項目幫扶基層示范點建設資金650000.00元，大連理工大學定點幫扶培育“四上”企業建設資金增加880000.00元所致。本年度全年預算數比年初預算數大主要是由于項目完成支付率較高導致。

2.收入支出預算執行情況

當年收入支出預算執行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因。

本年收入決算數3959609.85元，比上年1869171.98元增加2090437.87元，增幅111.84%，主要是由于人員經費及項目支出增加；2024年支出決算數3959609.85元，比上年1869171.98元減少2090437.87元，增幅111.84%，其中基本支出1554680.13元，比上年1449171.98元增加105508.15元，增幅7.28%，主要是由人員經費增加所致，項目支出1530000.00元，比上年420000.00元增加1110000.00元，增幅264.29%，主要為：上海滬滇項目幫扶基層示范點建設資金650000.00元，大連理工大學定點幫扶培育“四上”企業建設資金增加880000.00元所致。本年度全年預算數比年初預算數大主要是由于項目完成支付率較高導致。

3.收入支出與預算對比分析

（1）預、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比。

本年收入年初預算數為1604680.13元，與決算數3959609.85元，差異率146.75%；本年支出年初預算數1604680.13元，與決算數3959609.85元，差異率146.75%。差異主要是由人員經費增加及項目支出中對其他企業的補助資金增加所致。

（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。

本年收入與預算數差異率差異主要是基本支出中人員經費增加和項目支出中對其他企業的補助資金增加所致。

4.收入支出結構分析

（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重。

本年度收入3959609.85元，其中，財政撥款收入為2429609.85元，占本年收入的61.36%，其他收入1530000.00元占本年收入的38.64%；本年度支出3959609.85元，其中，財政撥款支出為2429609.85元，占本年支出的61.36%，非財政撥款支出1530000.00元占本年支出的38.64%。其中按支出性質分基本支出1615277.85元，占本年支出40.79%，項目支出1530000.00元，占本年支出38.64%；按支出經濟分類工資福利支出1457760.61元，占本年支出36.82%，商品服務支出128114.24元，占本年支出3.24%，對個人和家庭的補助60735.00元，占本年支出1.53%，對企業的補助1530000.00元，占本年支出的38.64%。

（2）收入支出按部門所屬單位分布情況。

本年收入3959609.85元，支出3959609.85元，全部屬于龍陵縣供銷合作社聯合社一級預算單位收支。

（3）收入支出與上年度對比情況及原因分析。

本年收入3959609.85元，與上年度收入1869171.98元相比，增加2090437.87元，增幅111.84%，本年支出3959609.85元，比2023年1869171.98元，增加2090437.87元，增幅11184%，其中：基本支出1615277.85元比2023年1449171.98元增加166105.87元，增幅11.46%主要是人員經費增加。項目支出1530000.00元，比2023年420000.00增加1110000.00元，增幅264.29%，主要為：上海滬滇項目幫扶基層示范點建設資金650000.00元，大連理工大學定點幫扶培育“四上”企業建設資金增加880000.00元所致。本年度全年預算數比年初預算數大主要是由于項目完成支付率較高導致。

5.支出按經濟分類科目分析

（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，以及相關的公務用車購置及保有量、因公出國（境）團組數及人數和公務接待批次及人數等情況與分析。動用上年結轉用于三公經費的情況及原因。

2024年“三公”經費支出總額8500.00元，與年初預算數9000.00元減少500.00元減幅5.56%，比去年決算數8866.00元減少366.00元，減幅4.13%，其中無公務用車購置及運行維護費；公務接待費用8500.00元，與年初預算數9000.00元減少500.00元減幅5.56%，比去年決算數8866.00元減少366.00元，減幅4.13%。全年共接待16批次共128人次。

（2）會議費支出情況：可進行上下年對比，人均支出情況分析。

本年度無會議費支出情況

（3）培訓費支出情況：可進行上下年對比，人均支出情況分析。

本年度無培訓費支出情況

（4）其他對部門影響較大的支出情況。

主要為：上海滬滇項目幫扶基層示范點建設資金650000.00元，大連理工大學定點幫扶培育“四上”企業建設資金增加880000.00元所致。

（5）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。

本年度無重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。

（四）部門預算管理制度建設情況

龍陵縣供銷合作社聯合社按照縣級財政部門的相關要求編制部門預算、執行部門預算，具體情況為：

1.按相關要求、程序、預算報表格式編制下一年度部門預算（包括預算說明），并按規定時間報送縣財政局；

2.按照統籌兼顧、確保重點的原則安排各項支出；

3.在預算執行中嚴格控制各項支出，嚴格按照國家有關財務制度及相關規定的開支范圍和開支標準進行開支，不隨意改變資金用途和支出規模；

4.嚴格控制“三公”經費；

5.在預算執行中嚴格預算支出規定，加快預算支出進度。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

我單位通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我單位的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（二）自評組織過程

按照縣財政局績效評價要求，我單位財務人員在自評的基礎上，查閱相關文件資料和財務憑證，對收集資料進行定量定性分析，綜合評議后形成評價結論，出具績效評價報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

2024年初預算支出數160.47萬元，2024年度實際支出數為395.96萬元。執行率246.75%，得分20分。

（二）過程情況分析

龍陵縣供銷合作社聯合社全體干部職工按年初確定的目標，精誠團結，認真履職，每季度召開會議，對工作進展情況匯總和通報，分析完成情況和存在的問題不足，及時調研工作思路，優化和創新工作方式方法。半年和年終對工作進行總結，擬定下一年工作計劃。

（三）產出情況分析

2024年，龍陵縣供銷社號召鄉、村、行業基層供銷社在服務三農中大力開展“頭腦風暴”，用創造、創新思維和敢闖敢干勇氣搞活企業帶富三農，涌現出不同模式的亮點：

1.“供銷進山，山貨進城”，龍山供銷社“云集市”帶旺農村商品經濟。

“供銷進山”，龍山供銷社以新理念打造“云集市”。直播團隊深入鎮安、龍新、大埡口等集市，在現場實景用主播直播、當地老百姓輔播的方式，將農村街天集市“搬”上網絡形成電商大超市，龍陵當地農特產石斛、核桃、土豆、木耳等暢銷網絡，深得網民喜愛，“云集市”成為龍陵部分區域農業生產連接消費終端的快速通道。

2.校企合作，龍山供銷社“人才孵化基地”初見成效。

龍山供銷社利用自身電商資源優勢，與縣職業中學結對開展“校企合作”，主動融入縣域青年創業興鄉和新型農民培育，在鴻凌供銷公司開設電商培訓班，從理念、實操、管理、運營等全方位實施職業培育，2023年至2024學年，龍山供銷社在電商直播方面完成職業人才培養、孵化400余人，其中已就地就業38人。此外龍山供銷社通過“云集市”還帶出了一批鄉村直播大爺大媽，正在用新供銷、新理念打破農村一定區域內群眾的傳統小農意識，向參與大數據、大電商、大市場認識的質變。

3.智慧信息配送，大坪子供銷社“手機上的新鮮菜市場”引領便捷生活。

大坪子供銷社為村級供銷合作組織，組建成立于2023年，專業從事蔬菜、水果、糧油、肉、禽、蛋、水產、調味品等綠色健康食品配送，與縣域內相關食用菌、蔬菜種植基地和其它農特產加工企業固定長期合作，在大坪子建有大型分揀配送中心，企業以現代化、信息化、安全化規范建設管理，實行線上線下雙模式運行。自主開發“晨鑫生鮮配送”小程序，上架生鮮和其它食品1900余品類，打造高效的“手機上的新鮮菜市場”，在龍陵縣城已實現“我在手機點一點，生鮮配送到家門”的群眾便捷生活，深得用戶喜愛。

2024年共創建村級供銷社11個。

（四）效果情況分析

根據龍陵縣供銷合作社聯合各部室開展的自評情況，2024年度龍陵縣供銷合作社聯合社較好的完成了年初設定的各項項目績效目標，評價結果為合格。

四、存在的問題和整改情況

（一）各相關部室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

（二）項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，龍陵縣供銷合作社聯合已作出工作要求，加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制定合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準備工作；在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

五、績效自評結果應用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

六、主要經驗及做法

通過加強我單位預算績效管理工作，使各股室牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（一）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（二）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。

（三）落實資金監管。供銷社嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

（四）逐步規范績效評價工作。2024年，供銷社進一步加強績效管理，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2024年縣級財政安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

無其他需說明的情況。