一、部門基本情況

（一）部門概況

龍陵縣人民代表大會常務(wù)委員會設(shè)8個正科級機構(gòu)（專門委員會 6 個、工作委員會和辦事機構(gòu) 2 個），即縣人大常委會辦公室（研究室）、縣人大監(jiān)察和司法委員會、縣人大財政經(jīng)濟(jì)委員會、縣人大城市建設(shè)和環(huán)境與資源保護(hù)委員會、縣人大農(nóng)業(yè)與農(nóng)村委員會、縣人大社會建設(shè)委員會、縣人大民族華僑外事委員會、縣人大常委會代表工作委員會。所屬單位0個。2024年縣人大常委會機關(guān)有行政編制19個，其中：處級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)5名，正科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)8名，副科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名，在職公務(wù)員35名，機關(guān)工勤5名。

（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

龍陵縣人大辦2024年度部門整體支出績效目標(biāo)是：一是堅持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，把牢人大工作正確的政治方向。二是堅持圍繞中心抓工作，有效履行人大工作職責(zé)。三是強化代表履職服務(wù)，提升代表履職成效。四是堅持政治引領(lǐng)，不斷加強自身建設(shè)。

（三）部門整體收支情況

2024年本年收入、支出9,319,432.32元。其中：20101人大事務(wù)收入、支出7,381,637.07元，占一般公共服務(wù)支出財政撥款收入、支出的79.21%（其中：2010101行政運行收入、支出6,875,025.37元；2010104人大會議收入、支出249,150.70元；2010107人大代表履職能力提升收入、支出200,000.00元；2010108代表工作收入、支出57,461.00元）；20805行政事業(yè)單位養(yǎng)老收入、支出1,078,681.99元，占一般公共服務(wù)支出財政撥款收入、支出的11.57%（其中：2080501行政單位離退休收入、支出26,200.00元；2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費收入、支出792,010.24元；2080506機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費收入、支出260,471.75元）；21011衛(wèi)生健康收入、支出850,911.26元，占一般公共服務(wù)支出財政撥款收入、支出的9.13%（其中：2101101行政單位醫(yī)療收入、支出457,235.15元；2101103公務(wù)員醫(yī)療補助收入、支出375,740.52元；2101199 其他行政事業(yè)單位醫(yī)療收入、支出17,935.59元）；2080801死亡撫恤收入、支出8,202.00元，占一般公共服務(wù)支出財政撥款收入、支出的0.09%。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

1．預(yù)決算編制情況

為加強預(yù)算管理、規(guī)范財務(wù)行為而制定的管理制度健全完整，縣人大常委會辦公室按照國家預(yù)算法編制預(yù)算、決算，結(jié)合單位實際，合理編制部門預(yù)決算。財政資金實行統(tǒng)一管理，預(yù)算編制做到合理安排各項資金，按照重點保障基本支出，按輕重緩急順序原則編制，確保機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，各項工作正常開展。人大常委會機關(guān)使用預(yù)算資金符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定，嚴(yán)格按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息；加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度健全完整，資產(chǎn)保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳。

2．執(zhí)行管理情況

嚴(yán)格預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三公經(jīng)費”預(yù)算，以建設(shè)節(jié)約型機關(guān)、服務(wù)型機關(guān)、學(xué)習(xí)型機關(guān)為重點，各項經(jīng)費均規(guī)范支出。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

財政支出績效自評的目的，是要了解資金使用是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗、改進(jìn)管理措施，不斷增強和落實績效管理責(zé)任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益，進(jìn)一步提升績效管理水平、強化支出責(zé)任，提高財政資金使用效益。

（二）自評組織過程

（1）前期準(zhǔn)備階段

組織學(xué)習(xí)財政支出績效自評的相關(guān)規(guī)定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評價的時間和有關(guān)要求。

（2）組織實施階段

收集查閱與評價項目有關(guān)的政策及相關(guān)資料，根據(jù)項目預(yù)期績效目標(biāo)設(shè)定情況，審查有關(guān)對應(yīng)的收支財務(wù)資料，根據(jù)業(yè)務(wù)資料、財務(wù)資料、項目具體實施情況，對項目的完成程度、執(zhí)行效益或質(zhì)量做出評判，形成評價結(jié)論并撰寫評價報告。

（3）總結(jié)評價階段

總結(jié)評價工作經(jīng)驗，進(jìn)一步完善績效自評指標(biāo)體系，裝訂歸檔自交自評資料。在政府門戶網(wǎng)站公示績效自評報告，接收監(jiān)督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入情況分析

縣人大常委會2024年度本年收入9,349,432.32元，較預(yù)算數(shù)減少964,310.11元、減少9.35%，其中：財政撥款收入9,319,432.32元，較預(yù)算數(shù)減少894,310.11元、減少8.76%；其他收入30,000.00元，較預(yù)算數(shù)減少70,000.00元、減少70.00%。

本年支出合計9,349,432.32元，較預(yù)算數(shù)減少964,310.11元，減少9.35%，其中：財政撥款收入支出9,319,432.32元，較預(yù)算數(shù)減少894,310.11元、減少8.76%；其他收入支出30,000.00元，較預(yù)算數(shù)減少70,000.00元、減少70.00%。

（二）過程情況分析

1.預(yù)算執(zhí)行情況分析。

（1）部門整體績效目標(biāo)依據(jù)充分，符合客觀實際；部門依據(jù)整體目標(biāo)所設(shè)定的績效指標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量。

（2）部門為加強預(yù)算管理、規(guī)范財務(wù)行為而制定的管理制度健全完整，部門使用預(yù)算資金符合相關(guān)預(yù)算財務(wù)管理制度規(guī)定，嚴(yán)格按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息；加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度健全完整，資產(chǎn)保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳。

2.績效目標(biāo)完成情況分析。

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。

產(chǎn)出指標(biāo)完成情況為100%。

（2）效益指標(biāo)完成情況分析。

效益指標(biāo)完成情況為100%。

（3）滿意度指標(biāo)完成情況分析。

滿意度指標(biāo)完成情況為100%。

（三）產(chǎn)出情況分析

縣人大常委會2024年度本年支出9,349,432.32元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出9,319,432.32元，占總收入的99.68%；其他收入支出30,000.00元，占總收入的0.32%。

其中：20101人大事務(wù)支出7,411,637.07元（其中：2010101行政運行支出6,875,025.37元；2010104人大會議支出249,150.70元；2010107人大代表履職能力提升支出200,000.00元；2010108代表工作支出57,461.00元；2010199其他人大事務(wù)支出30,000.00元），占總支出的79.27%；20805行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出1,078,681.99元（其中：2080501行政單位離退休支出26,200.00元；2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出792,010.24元；2080506 機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出260,471.75元），占總支出的11.54%；21011行政事業(yè)單位醫(yī)療支出850,911.26元（其中：2101101行政單位醫(yī)療支出457,235.15元；2101103公務(wù)員醫(yī)療補助支出375,740.52元；2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出17,935.59元），占總收入的9.10%；2080801死亡撫恤支出8,202.00元，占總收入的0.09%。

2024年，共召開縣人民代表大會1次、主任會議12次、常委會會議8次，聽取“一府一委兩院”專項工作報告16項，審議、審查專項工作報告10個，依法作出決議、決定和審議意見14個，開展執(zhí)法檢查2（部）次、評議部門2個、專題調(diào)研4次、專題詢問1次，組織縣人大代表視察3次、市人大代表考察學(xué)習(xí)活動1次，依法選舉、任免國家機關(guān)工作人員104人次。

（四）效果情況分析

2024年預(yù)算執(zhí)行率為100%，完成了年初設(shè)定的各項目標(biāo)。堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記在慶祝全國人民代表大會成立70周年大會上的重要講話精神，深入貫徹落實省委、市委、縣委全會精神，圍繞中心，服務(wù)大局，認(rèn)真行使憲法和法律賦予的職權(quán)，認(rèn)真履行工作職責(zé)，較好的完成了各項工作任務(wù)。

四、存在的問題和整改情況

（一）存在問題

一是績效評價體系和評價方法不夠完善，缺乏統(tǒng)一、科學(xué)的績效管理指標(biāo)體系；二是績效管理人員對相關(guān)政策、規(guī)定、業(yè)務(wù)不夠熟悉。

（二）整改情況

1．加強預(yù)算績效管理。進(jìn)一步加強各單位的預(yù)算資金管理，減少預(yù)算資金使用的隨意性，對預(yù)算的事前、事中、事后進(jìn)行全過程控制，加大對預(yù)算編制與執(zhí)行的監(jiān)督管理力度，提高預(yù)算資金使用效率。對預(yù)算外經(jīng)費嚴(yán)格落實“收支兩條線”要求，精細(xì)測算支出額度，把需求核準(zhǔn)核實，充分發(fā)揮財政資金的效益。

2．健全管理制度，規(guī)范部門財務(wù)工作。凡涉及到經(jīng)費方面的問題都要依照有關(guān)規(guī)定、制度去辦。定期進(jìn)行財產(chǎn)清查工作，保證部門資產(chǎn)賬物、賬實相符。財務(wù)會計對資金運行，實行事前預(yù)測，事中控制，事后分析。

3．按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，健全完善部門財務(wù)、合同、資產(chǎn)、往來款等制度，加大執(zhí)行力度，落實管理職責(zé)，促使部門實現(xiàn)規(guī)范、有效的管控。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責(zé)任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進(jìn)各單位規(guī)范使用項目資金；四是績效評價結(jié)果作為分配上級財政預(yù)算項目資金的重要依據(jù)。

六、主要經(jīng)驗及做法

通過加強辦公室預(yù)算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進(jìn)一步完善績效評價結(jié)果運用機制，將評價結(jié)果作為申報以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，充分發(fā)揮績效評價工作的應(yīng)用作用。

（一）重視預(yù)算執(zhí)行。一是為保證預(yù)算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執(zhí)行結(jié)束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度納入對各單位的責(zé)任目標(biāo)考核中；三是不定期召開預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度通報會，分析預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，對項目資金結(jié)余原因進(jìn)行逐項分析，加快預(yù)算項目執(zhí)行。

（二）提高項目執(zhí)行質(zhì)量。經(jīng)費下達(dá)后，及時制定項目實施方案，明晰經(jīng)費使用內(nèi)容和范圍，督促各項目單位加快經(jīng)費執(zhí)行進(jìn)度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設(shè)備、物資參數(shù)，經(jīng)費下達(dá)后可立即進(jìn)入政府采購程序，加快采購進(jìn)度。

（三）落實資金監(jiān)管。辦公室嚴(yán)格規(guī)范財務(wù)運行機制、健全內(nèi)部控制機制、強化監(jiān)督檢查機制、落實責(zé)任追究機制，確保資金使用安全有效。

（四）進(jìn)一步規(guī)范績效評價工作。辦公室進(jìn)一步加強績效管理，強化支出責(zé)任，提升財政資金使用效益。

七、其他需說明的情況

無。