一、部門基本情況

（一）部門概況

縣機(jī)關(guān)事務(wù)局是龍陵縣人民政府直屬的公益一類財(cái)政全額撥款參公管理事業(yè)單位，為正科級(jí)。負(fù)責(zé)縣級(jí)機(jī)關(guān)事務(wù)的管理、保障、服務(wù)工作，指導(dǎo)全縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理工作。擬訂機(jī)關(guān)后勤體制改革方案、制度并組織實(shí)施。有3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即辦公室、公務(wù)用車和房地產(chǎn)管理股、龍陵縣機(jī)關(guān)事務(wù)服務(wù)保障中心。行政編制5名，事業(yè)編制5名。正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名：局長(zhǎng)、縣機(jī)關(guān)公務(wù)用車服務(wù)中心主任1名；副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)2名：副局長(zhǎng)2名；內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)3名。2024年，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)干部職工10名。

離退休人員5人，其中：離休0人，退休5人。

車輛編制36輛，實(shí)有車輛26輛。

（二）部門績(jī)效目標(biāo)的設(shè)立情況

1.預(yù)算配置科學(xué)：預(yù)算編制科學(xué)，基本支出足額保障，確保重點(diǎn)支出安排，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出；

2.預(yù)算執(zhí)行有效：嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)控結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，項(xiàng)目組織良好，“三公經(jīng)費(fèi)”節(jié)支增效；

3.預(yù)算管理規(guī)范：管理制度健全，信息公開及時(shí)完整;

4.資產(chǎn)管理：管理制度健全，國(guó)有資產(chǎn)得到有效使用;

5.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督全縣公務(wù)用車管理工作。

6.嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)章制度做好各項(xiàng)支出。

（三）部門整體收支情況

2024年收入5,363,423.69元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入5,363,384.06元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余（稅務(wù)局退“個(gè)人所得稅”手續(xù)費(fèi)）39.63元。2024年支出5,363,384.06元，其中：基本支出4,264,819.26元，項(xiàng)目支出1,098,564.8元。

基本支出主要用于機(jī)關(guān)人員經(jīng)費(fèi)以及保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。支出范圍包括：人員工資、辦公費(fèi)用、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等日常支出。全年的基本支出為4,264,819.26元，其中：人員經(jīng)費(fèi)支出3,595,652.43元，機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出669,166.83元。

（三）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等國(guó)家法律法規(guī)，部門全體干部職工認(rèn)真貫徹落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》和省、市實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，建立健全《縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局財(cái)務(wù)管理制度》、《縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局公務(wù)接待制度》、《縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局差旅費(fèi)管理制度》、《縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局辦公設(shè)備購(gòu)置、管理制度》、《縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局公務(wù)用車管理制度》、《縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度》等規(guī)章制度，推行厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)工作制度化、規(guī)范化、程序化，嚴(yán)格使用財(cái)政資金。

二、績(jī)效自評(píng)工作情況

（一）績(jī)效自評(píng)目的

部門績(jī)效自評(píng)的目的是為了降低部門履行職能任務(wù)的成本，提高財(cái)政支出的效率：一是通過(guò)績(jī)效目標(biāo)的設(shè)置情況、資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施管理情況、項(xiàng)目績(jī)效表現(xiàn)情況自我評(píng)價(jià)，了解資金使用是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析存在問(wèn)題及原因，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)管理措施，不斷增強(qiáng)和落實(shí)績(jī)效管理責(zé)任，完善工作機(jī)制。二是通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)整體財(cái)政支出資金安排的科學(xué)性、合理性和資金使用的合規(guī)合法性及其成效，完善項(xiàng)目管理辦法，有效提高資金管理水平和使用效益，并為確定以后年度的支出預(yù)算提供依據(jù)。

（二）自評(píng)組織過(guò)程

1.準(zhǔn)備階段（2024年3月1日—3月30日）

組織學(xué)習(xí)財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)的相關(guān)規(guī)定，確定評(píng)價(jià)范圍和對(duì)象，明確評(píng)價(jià)的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評(píng)價(jià)的時(shí)間和有關(guān)要求。

2.實(shí)施階段（2024年4月1日—11月30日）

結(jié)合財(cái)政局下發(fā)績(jī)效自評(píng)工作通知要求，安排績(jī)效自評(píng)工作，制定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，組織單位自評(píng)并上報(bào)自評(píng)報(bào)告，匯總績(jī)效自評(píng)后上報(bào)縣財(cái)政局審核。

3.總結(jié)階段（2024年12月1日—12月31日）

總結(jié)評(píng)價(jià)工作經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步完善績(jī)效自評(píng)指標(biāo)體系，裝訂歸檔績(jī)效自評(píng)資料。公示績(jī)效自評(píng)報(bào)告，接受監(jiān)督檢查。

三、評(píng)價(jià)情況分析及綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

按照龍陵縣財(cái)政局整體部門支出績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)要求，通過(guò)自評(píng)，縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局2024年度的預(yù)算編制全面、科學(xué)、合理，預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格有效，預(yù)算管理規(guī)范，履職效益明顯，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和會(huì)計(jì)制度，財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作日愈規(guī)范，嚴(yán)格貫徹《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，“三公經(jīng)費(fèi)”支出控制有力，總體效果較好。自評(píng)績(jī)效為“優(yōu)”。具體各指標(biāo)評(píng)價(jià)情況如下：

（一）投入情況分析

1.目標(biāo)設(shè)定明確：部門的職責(zé)設(shè)定符合縣委所賦予的職責(zé)，部門所設(shè)立的整體績(jī)效目標(biāo)與部門履職、中長(zhǎng)期規(guī)劃、 工作任務(wù)相符合，部門整體績(jī)效目標(biāo)明確、清晰，細(xì)化、可衡量。

2.預(yù)算配置科學(xué)：部門中期支出規(guī)劃、年度履職目標(biāo)編制科學(xué)，年度預(yù)算與中期規(guī)劃和履職目標(biāo)銜接緊密，預(yù)算編制依據(jù)充分、數(shù)據(jù)詳實(shí)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、細(xì)化可執(zhí)行，基礎(chǔ)信息完善、數(shù)據(jù)更新及時(shí)、依據(jù)真實(shí)完整；項(xiàng)目預(yù)算整合歸類合理，目標(biāo)明確，項(xiàng)目?jī)?chǔ)備充分、完整，基本支出預(yù)算保障了部門年度正常工作目標(biāo)的開展；整合各項(xiàng)工作任務(wù)，合理安排，爭(zhēng)取一次活動(dòng)同時(shí)完成多項(xiàng)任務(wù)，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算的目標(biāo)及措施。

（二）過(guò)程情況分析

1.預(yù)算執(zhí)行有效：縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的預(yù)算，加快支出進(jìn)度、嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的指導(dǎo)、監(jiān)督，嚴(yán)控結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的目標(biāo)及措施，除跨年項(xiàng)目，當(dāng)年預(yù)算的資金，當(dāng)年按預(yù)算執(zhí)行完畢；項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)健全、主體責(zé)任明確、管理規(guī)范、資金開支合理、監(jiān)管有力，項(xiàng)目實(shí)施完成后及時(shí)開展結(jié)題和驗(yàn)收；加強(qiáng)對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)”支出成本控制、節(jié)約開支、提高績(jī)效的目標(biāo)及措施。

2.預(yù)算管理規(guī)范：為強(qiáng)化部門整體支出，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財(cái)務(wù)管理水平，采取了一系列的控制措施，強(qiáng)化了日常的經(jīng)費(fèi)管理，預(yù)算支出的有效性得到了提高。按照年度預(yù)算安排，嚴(yán)格對(duì)經(jīng)費(fèi)開支的事項(xiàng)和用途進(jìn)行審核，基本上確保了經(jīng)費(fèi)支出的專款專用，經(jīng)費(fèi)支出的總額控制在預(yù)算范圍內(nèi)，有效合理利用財(cái)政資金。資產(chǎn)管理部門與使用部門建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，隨時(shí)掌握固定資產(chǎn)的使用狀況，負(fù)責(zé)監(jiān)督配合使用單位做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備完好提高利用率，并定期組織設(shè)備的清點(diǎn)。總體分析，部門資產(chǎn)保存完整、配置合理，管理規(guī)范，使用和處置合規(guī)。

（三）產(chǎn)出情況分析

為強(qiáng)化部門整體支出，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財(cái)務(wù)管理水平，建立節(jié)約型機(jī)關(guān)，開展了大量工作。具體情況如下：一是嚴(yán)格落實(shí)制度的執(zhí)行，嚴(yán)格對(duì)經(jīng)費(fèi)開支的事項(xiàng)和用途進(jìn)行審核，基本上確保了經(jīng)費(fèi)支出的專款專用，有效合理利用財(cái)政資金。二是嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度、政府采購(gòu)等有關(guān)規(guī)定，政府采購(gòu)目錄內(nèi)的貨物與服務(wù)全部按要求實(shí)施了政府采購(gòu)，確保了支出管理流程、審批手續(xù)的完整。三是資金使用情況：2024年初預(yù)算收入數(shù)6,050,564.35元，決算數(shù)5,363,423.69元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入5,363,384.06元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余（稅務(wù)局退“個(gè)人所得稅”手續(xù)費(fèi)）39.63元。2024年支出5,363,384.06元，其中：基本支出4,264,819.26元，項(xiàng)目支出1,098,564.8元。

（三）效果情況分析

2024年，縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局按照預(yù)算管理和支出績(jī)效的要求，嚴(yán)格對(duì)預(yù)算申報(bào)、預(yù)算評(píng)審、資金申請(qǐng)等環(huán)節(jié)工作進(jìn)行審批，確保項(xiàng)目資金預(yù)算到位、使用到位、落實(shí)到位。同時(shí)，在項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程中，指定專人對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，按時(shí)、按質(zhì)、按量完成項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)，確保了縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局各項(xiàng)工作的正常有序開展。

四、存在的問(wèn)題和整改情況

1.對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的重要性認(rèn)識(shí)有待進(jìn)一步提高。

2.部門支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系不完善，給考核評(píng)價(jià)及評(píng)分工作帶來(lái)一定的困難。整改情況:

1.重視預(yù)算執(zhí)行。一是為保證預(yù)算資金使用效益，對(duì)所有資金實(shí)行從申報(bào)到執(zhí)行結(jié)束的全過(guò)程管理；二是建立考核評(píng)價(jià)機(jī)制，將預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度納入對(duì)單位的責(zé)任目標(biāo)考核中；三是不定期召開預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度通報(bào)會(huì)，分析預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題，對(duì)資金結(jié)余原因進(jìn)行逐項(xiàng)分析，加快預(yù)算執(zhí)行。

2.提高項(xiàng)目執(zhí)行質(zhì)量。經(jīng)費(fèi)下達(dá)后，及時(shí)制定項(xiàng)目實(shí)施方案，明晰經(jīng)費(fèi)使用內(nèi)容和范圍，督促加快經(jīng)費(fèi)執(zhí)行進(jìn)度。涉及物資采購(gòu)的，提前組織專家論證并提出設(shè)備、物資參數(shù)，一旦經(jīng)費(fèi)下達(dá)就可立即進(jìn)入政府采購(gòu)程序，加快了采購(gòu)進(jìn)度。

3.落實(shí)資金監(jiān)管。嚴(yán)格落實(shí)規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制、健全內(nèi)部控制機(jī)制、強(qiáng)化監(jiān)督檢查機(jī)制、落實(shí)責(zé)任追究機(jī)制，確保資金使用安全有效。

4.逐步規(guī)范績(jī)效評(píng)價(jià)工作。2025年，進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效管理 ，強(qiáng)化支出責(zé)任，提升財(cái)政資金使用效益，對(duì)所有2025年縣級(jí)財(cái)政安排的資金開展績(jī)效自評(píng)。

五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用情況

1.部門整體績(jī)效自評(píng)結(jié)果根據(jù)縣財(cái)政局要求時(shí)限在門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開。

2.針對(duì)本部門績(jī)效自評(píng)中存在的問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)工作和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

3.建立激勵(lì)與約束機(jī)制，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果在項(xiàng)目申報(bào)和預(yù)算編制中的有效應(yīng)用。

六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，在部門預(yù)算的調(diào)整、資金的下達(dá)、部門預(yù)算的執(zhí)行及項(xiàng)目后期的績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中，凡屬于“三重一大”的事項(xiàng)均通過(guò)集體研究通過(guò)。特別是在部門預(yù)算的執(zhí)行過(guò)程中，高度重視預(yù)算的執(zhí)行及執(zhí)行過(guò)程對(duì)資金使用的監(jiān)督和指導(dǎo)，確保項(xiàng)目資金使用合理、合規(guī)。下一步將專門針對(duì)縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局部門整體支出的特點(diǎn)，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效申報(bào)工作，強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施方案預(yù)報(bào)，保證質(zhì)量，在計(jì)劃期內(nèi)完成目標(biāo)任務(wù)并達(dá)到預(yù)期效益。

七、其他需說(shuō)明的情況

無(wú)。