一、部門基本情況

（一）部門概況

縣機關事務局是龍陵縣人民政府直屬的公益一類財政全額撥款參公管理事業單位，為正科級。負責縣級機關事務的管理、保障、服務工作，指導全縣機關事務管理工作。擬訂機關后勤體制改革方案、制度并組織實施。有3個內設機構，即辦公室、公務用車和房地產管理股、龍陵縣機關事務服務保障中心。行政編制5名，事業編制5名。正科級領導職數1名：局長、縣機關公務用車服務中心主任1名；副科級領導職數2名：副局長2名；內設機構領導職數3名。2023年，內設機構干部職工9名。

離退休人員3人，其中：離休0人，退休3人。

車輛編制36輛，實有車輛28輛。

（二）部門績效目標的設立情況

1.預算配置科學：預算編制科學，基本支出足額保障，確保重點支出安排，嚴控“三公經費”支出；

2.預算執行有效：嚴格預算執行，嚴控結轉結余，項目組織良好，“三公經費”節支增效；

3.預算管理規范：管理制度健全，信息公開及時完整;

4.資產管理：管理制度健全，國有資產得到有效使用;

5.負責指導、監督全縣公務用車管理工作。

6.嚴格按照財務規章制度做好各項支出。

（三）部門整體收支情況

2023年收入4587263.55元，其中：一般公共預算財政撥款收入4587223.92元， 年初結轉和結余（稅務局退“個人所得稅”手續費）39.63元。2023年支出4587223.92元，其中：基本支出4259736.03元，項目支出327487.89元。

基本支出主要用于機關人員經費以及保障機構正常運轉的支出。支出范圍包括：人員工資、辦公費用、郵電費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費等日常支出。全年的基本支出為4259736.03元，其中：人員經費支出3425042.52元，機構運轉經費支出834693.51元。

（四）部門預算管理制度建設情況

遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位財務規則》等國家法律法規，部門全體干部職工認真貫徹落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和省、市實施細則的規定，建立健全《縣機關事務管理局財務管理制度》、《縣機關事務管理局公務接待制度》、《縣機關事務管理局差旅費管理制度》、《縣機關事務管理局辦公設備購置、管理制度》、《縣機關事務管理局公務用車管理制度》、《縣機關事務管理局政府采購內部控制管理制度》等規章制度，推行厲行節約反對浪費工作制度化、規范化、程序化，嚴格使用財政資金。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

部門績效自評的目的是為了降低部門履行職能任務的成本，提高財政支出的效率：一是通過績效目標的設置情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制。二是通過績效評價，評價整體財政支出資金安排的科學性、合理性和資金使用的合規合法性及其成效，完善項目管理辦法，有效提高資金管理水平和使用效益，并為確定以后年度的支出預算提供依據。

（三）自評組織過程

1.準備階段（2023年3月1日—3月30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

2.實施階段（2023年4月1日—11月30日）

結合財政局下發績效自評工作通知要求，安排績效自評工作，制定評價指標體系，組織單位自評并上報自評報告，匯總績效自評后上報縣財政局審核。

3.總結階段（2023年12月1日—12月31日）

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。公示績效自評報告，接受監督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結論

按照龍陵縣財政局整體部門支出績效評價相關要求，通過自評，縣機關事務管理局2023年度的預算編制全面、科學、合理，預算執行嚴格有效，預算管理規范，履職效益明顯，嚴格執行各項財經法規和會計制度，財務管理和會計基礎工作日愈規范，嚴格貫徹《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，“三公經費”支出控制有力，總體效果較好。自評績效為“優”。具體各指標評價情況如下：

（一）投入情況分析

1.目標設定明確：部門的職責設定符合縣委所賦予的職責，部門所設立的整體績效目標與部門履職、中長期規劃、 工作任務相符合，部門整體績效目標明確、清晰，細化、可衡量。

2.預算配置科學：部門中期支出規劃、年度履職目標編制科學，年度預算與中期規劃和履職目標銜接緊密，預算編制依據充分、數據詳實、結構優化、細化可執行，基礎信息完善、數據更新及時、依據真實完整；項目預算整合歸類合理，目標明確，項目儲備充分、完整，基本支出預算保障了部門年度正常工作目標的開展；整合各項工作任務，合理安排，爭取一次活動同時完成多項任務，嚴控“三公經費”支出預算的目標及措施。

（二）過程情況分析

1.預算執行有效：縣機關事務管理局嚴格執行批準的預算，加快支出進度、嚴控預算調整，加強項目資金的指導、監督，嚴控結轉結余資金的目標及措施，除跨年項目，當年預算的資金，當年按預算執行完畢；項目管理機構健全、主體責任明確、管理規范、資金開支合理、監管有力，項目實施完成后及時開展結題和驗收；加強對“三公經費”支出成本控制、節約開支、提高績效的目標及措施。

2.預算管理規范：為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理水平，采取了一系列的控制措施，強化了日常的經費管理，預算支出的有效性得到了提高。按照年度預算安排，嚴格對經費開支的事項和用途進行審核，基本上確保了經費支出的專款專用，經費支出的總額控制在預算范圍內，有效合理利用財政資金。資產管理部門與使用部門建立聯動機制，隨時掌握固定資產的使用狀況，負責監督配合使用單位做好設備的使用和維護，確保設備完好提高利用率，并定期組織設備的清點。總體分析，部門資產保存完整、配置合理，管理規范，使用和處置合規。

（三）產出情況分析

為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理水平，建立節約型機關，開展了大量工作。具體情況如下：一是嚴格落實制度的執行，嚴格對經費開支的事項和用途進行審核，基本上確保了經費支出的專款專用，有效合理利用財政資金。二是嚴格執行公務卡結算制度、政府采購等有關規定，政府采購目錄內的貨物與服務全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續的完整。三是資金使用情況：2023年初預算收入數4851739.58元，決算數4587263.55元，其中：一般公共預算財政撥款收入4587223.92元，年初結轉和結余（稅務局退“個人所得稅”手續費）39.63元。2023年支出4587223.92元，其中：基本支出4259736.03元，項目支出327487.89元。

（四）效果情況分析

2023年，縣機關事務管理局按照預算管理和支出績效的要求，嚴格對預算申報、預算評審、資金申請等環節工作進行審批，確保項目資金預算到位、使用到位、落實到位。同時，在項目實施的全過程中，指定專人對項目進行監督，按時、按質、按量完成項目績效指標，確保了縣機關事務管理局各項工作的正常有序開展。

四、存在的問題和整改情況

1.對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

2.部門支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。整改情況:

1.重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對資金結余原因進行逐項分析，加快預算執行。

2.提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

3.落實資金監管。嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

4.逐步規范績效評價工作。2024年，進一步加強績效管理 ，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2024年縣級財政安排的資金開展績效自評。

五、績效自評結果應用情況

1.部門整體績效自評結果根據縣財政局要求時限在門戶網站上進行公開。

2.針對本部門績效自評中存在的問題，及時調整和優化本部門后續工作和以后年度預算支出的方向和結構，合理配置資源，加強財務管理。

3.建立激勵與約束機制，強化評價結果在項目申報和預算編制中的有效應用。

六、主要經驗及做法

單位領導高度重視，在部門預算的調整、資金的下達、部門預算的執行及項目后期的績效評價過程中，凡屬于“三重一大”的事項均通過集體研究通過。特別是在部門預算的執行過程中，高度重視預算的執行及執行過程對資金使用的監督和指導，確保項目資金使用合理、合規。下一步將專門針對縣機關事務管理局部門整體支出的特點，強化預算績效申報工作，強化項目實施方案預報，保證質量，在計劃期內完成目標任務并達到預期效益。

七、其他需說明的情況

無。