監督索引號53052300250001000

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度部門決算

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣供銷合作社聯合社概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹執行國家和省市縣關于農村經濟工作和社會發展的方針政策，擬訂全縣合作經濟發展規劃并組織實施。指導全縣供銷合作社的改革與發展。

2.根據授權對農業生產資料和農副產品的經營進行組織、協調和管理，承接和指導供銷合作社承擔政府委托的公益性服務和其他任務。

3.維護農民專業合作社合法權益，負責指導、協調和服務農民專業合作社的發展。向縣委、縣人民政府和有關部門反映農民社員和供銷合作社的意見與要求。

4.負責農村現代流通網絡體系的規劃、建設，組織農村現代商品流通，滿足農民的生產生活需要。

5.負責基層組織建設，改善經營管理，協調社員之間的關系，發揮群體聯合優勢。

6.根據國家法律法規維護合作經濟組織的合法權益。

7.指導基層供銷合作社發展農民合作經濟組織，推進農村綜合服務體系建設，開拓城鄉市場，參與和推動農業產業化經營。

8.行使本級社有資產出資人代表職能，管理運營社有資產,采取科學有效的方式加強經營管理，確保社有資產保值增值，并按出資額依法享有相應的權益。

9.組織開展對社員和職工的教育培訓，為合作經濟組織提供信息服務。

10.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.主要工作舉措及成效。供銷系統主要經濟指標完成情況：一是完成銷售總額12.63億元，同比去年上升6.12%；銷售化肥5.27萬噸，同比去年上升6.68%；有機肥增長率4.93%，農副產品購進3.89億元，同比去年上升7.28%；電子商務銷售1768萬元，同比去年上升16.47%；土地全托管面積4185畝，農業社會化服務面積31150畝次；實現食用菌產量0.94萬噸，產值2.7億元。二是完成社有企業營業收入750萬元，實現社有企業利潤13萬元，共有資產總額910萬元，實現所有者權益830萬元。

2.特色亮點工作。

（1）圍繞供銷綜合改革，打造特色基層社。一是著力培植供銷品牌，提升區域集群競爭力。開放辦社“筑巢引鳳”，實施資金入股和“品牌入股”型社屬企業，將基層社建設與社有企業發展有機融合打造入股型社有企業4個。2023年成功注冊“龍供優選”商標，邁出打造供銷品牌的第一步。二是著力培植供銷龍頭企業，高質量提升基層社，做優服務三農的全鏈條綜合服務中心。推出以“鴻凌供銷公司”為代表的排頭兵，采用“電子商務+線下實體”模式，把龍陵農特產品帶入拼多多、抖音等直播平臺銷售，與縣職業中學開展“校企合作”，為職中提供電商實操教學服務250余人次，“趕山街”網絡直銷帶貨農產品銷售630萬左右，為10000多戶農戶增加創收。通過品牌入股與欣靜生鮮蔬菜配送公司合作，成立赧場供銷綜合服務中心，增加農特產品銷售平臺，幫助農民增收致富。2023年赧場供銷綜合服務中心與大連理工大學、保山學院成交工會采購農產品5000余份，銷售額120余萬。提升的象達基層供銷社，通過黨組織領辦合作社與村級形成利益共享，建設鄉鎮賓館一個，并提升改造農產品門店，今年與昆明醫科大學合作，將特色農產品勐蚌栗果豬及蕎面果等帶到昆明開設門店進行展示銷售。三是改造提升基層社服務，積極創建村級供銷社。開拓村級為農服務中心，更好地服務于村級農業農村發展。今年新加入的以龍陵縣古菁供銷社服務中心為代表的建設石斛博覽園建設項目一個，以石斛花盆景為主，結合文旅及直播銷售，推薦龍陵石斛，帶動農戶1000多戶。2023年共創建村級供銷社11個。

（2）以盤活資產為抓手，促進社有資產保值增值。針對供銷社松鶴樓問題，縣供銷社多次專題研究，主動與合作方協商，現初步達成共識，正在研究制定補充協議，重新恢復該資產的經營使用，從而把棚戶區改造的影響降到最低，進而增加社有資產收益。

（3）認真落實“三會”制度。從去年底恢復“三會”制度以來，監事會以制度建設為抓手，建立了《龍陵縣供銷社監督工作聯席會議制度》、《龍陵縣供銷社監事會工作規則》、《龍陵縣供銷社監事會監督專用三書一函制度)》、《龍陵縣供銷社監事會學習制度》4項制度，圍繞供銷社職能職責完成了糧食安全、農資保供穩價方面的2個專題調研。

二、供銷合作社聯合社基本情況

（一）機構設置情況。

龍陵縣供銷合作社聯合社共設置2個內設機構，包括：合作指導股、綜合股。所屬單位0個。

（二）決算單位構成。

納入龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位0個。

（三）縣供銷社人員和車輛的編制及實有情況。

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年末實有人員編制7人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制7人（含參公管理事業編制7人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員7人，非參公管理事業人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員20人（離休0人，退休20人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬4人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

1.龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度無政府性基金算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

2.龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度收入合計1，869，171.98元。其中：財政撥款收入1，519，171.98元，占總收入的81.28%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入350，000.00元，占總收入的18.72%。與上年相比，收入合計減少237，858.01元，下降11.29%。其中：財政撥款收入減少587，858.01元，下降27.90%；上級補助收入增加/減少0.00萬元，增長/下降0.00%；事業收入增加/減少0.00萬元，增長/下降0.00%；經營收入增加/減少0.00萬元，增長/下降0.00%；附屬單位上繳收入增加/減少0.00萬元，增長/下降%；其他收入增加350，000.00元，增長100%。財政撥款減少主要原因是：2023年度人員減少3人，對個人和家庭的補助增加及公用經費和項目支出調整導致。其他收入增加原因是：大連理工大對口項目幫扶資金撥入導致。

二、支出決算情況說明

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度支出合計1，869，171.98元。其中：基本支出1，449，171.98元，占總支出的77.53%；項目支出420，000.00元，占總支出的22.47%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少237，858.01元，下降11.29%。其中：基本支出減少639，858.01元，下降30.63%；項目支出增加402，000.00元，增長2233.33%；

上繳上級支出增加/減少0.00萬元，增長/下降0.00%；經營支出增加/減少0.00萬元，增長/下降0.00%；對附屬單位補助支出增加/減少0.00萬元，增長/下降增長/下降%。財政撥款減少主要原因是：2023年度人員減少3人，對個人和家庭的補助增加及公用經費和項目支出調整導致。其他收入增加原因是：大連理工大對口項目幫扶資金撥入導致。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣供銷合作社聯合社機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出1，449，171.98元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1，298，015.90元，占基本支出的89.57％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費151，156.08元，占基本支出的10.43％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣供銷合作社聯合社機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出42.00萬元。其中：1.用于龍江鄉弄福村委會合作社扶持發展資金20，000.00元。2.用于龍山鎮楊梅山村委會合作社扶持發展資金10，000.00元。3.用于龍陵縣供銷社會計服務中心扶持發展資金40，000.00元。4.用于龍陵縣富民石斛合作社扶持發展資金150，000.00元（大連理工大對口幫扶資金項目）。5.用于龍陵縣林源石斛開發有限公司扶持發展資金200，000.00元（大連理工大對口幫扶項目資金）。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度一般公共預算財政撥款支出1，519，171.98.元,占本年支出合計的81.28%。與上年相比減少587，858.01元，下降27.90%,財政撥款減少主要原因是：2023年度人員減少3人，對個人和家庭的補助增加及公用經費和項目支出調整導致。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出11.98萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.89%。主要用于支付單位配套養老保險費及退休人員的費用支出。

9.衛生健康（類）支出13.31萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.76%。主要用于支付醫療保險、公務員醫療等單位配套的保險費。

10.節能環保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出7.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.61%。主要用于基層供銷社和村委會專業合作社扶持發展建設。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出119.63萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的78.75%。（其中：基本工資支出376，817.00元，津貼補貼支,477，455.00元，公務員獎金支,149，325.00元，其他社會保障支,119，764.80元）。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為9，000.00元，決算為8，866.00元，完成年初預算的98.51%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為9，000.00元，決算為8，866.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的98.51%，完成年初預算的98.51%，具體是國內接待費支出決算8，866.00萬元（其中：外事接待費支出決算,0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為9，000.00元，支出決算為8，866.00元，完成年初預算的98.51%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為9，000.00元，決算為8，866.00萬元，完成年初預算的98.51%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行“八項”規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力。簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照縣委、縣政府文件要求接待。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加88.00元，增長1.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0.00元，增長/下降0.00%；公務用車購置費支出決算增加/減少0.00萬元，增長/下降0.00%；公務用車運行維護費支出決算增加/減少0.00元，增長/下降0.00%；2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加主要原因是恢復基層供銷社及拓展相關業務的接待有所增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。具體購置車輛原因、情況等……。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于（……相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次90人（其中：外事接待人次0人）。主要用于辦理相關業務工作發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣供銷合作社聯合社2023年機關運行經費支出151，156.08元，比上年減少21，798.16元，下降-12.60%，機關運行經費主要用于維護部門開展工作所需支出的辦公費、電話費、水電費、差旅費、公務接待費等支出。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣供銷合作社聯合社資產總額3，348，132.39元，其中，流動資產1，480.95元，固定資產1，068，651.44元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產2，278，000.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少54182.41元，其中：固定資產減少45180.76元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值2，314，517.29元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業合同金額0.00萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

龍陵縣供銷合作社聯合社無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件【龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度部門決算公開報表.xls.xls】

附件【龍陵縣供銷合作社聯合社2023年度部門決算報告20230914040706522.docx】

監督索引號53052300250001111