監督索引號53052300147501000

目                         錄

第一部分 龍陵縣供銷合作社聯合社概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣供銷合作社聯合社概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）貫徹執行國家和省市縣關于農村經濟工作和社會發展的方針政策，擬定全縣合作經濟發展規劃并組織實施。

（2）根據授權對農業生產資料和農副產品的經營進行組織、協調和管理，承接和指導供銷合作社承擔政府委托的公益性服務和其它任務。

（3）維護農民專業合作社的合法權益，負責指導、協調和服務農民專業合作社的發展。向縣委、縣政府和有關部門反映農民社員和供銷合作社的意見和要求。

（4）負責農村現代流通網絡體系的規劃、建設、組織農村現代商品流通，滿足農民的生產生活需要。

（5）負責基層組織建設，改善經營管理，協調社員之間關系，發揮群體聯合優勢。

（6）根據國家法律法規維護合作經濟組織的合法權益。

（7）指導基層供銷合作社發展農民合合作經濟組織，推進農村綜合服務體系建設，開拓城鄉市場，參與和推進農業產業化經營。

（8）行使本級社有資產出資人的代表職能，管理運營社有資產，采取科學有效的方式加強經營管理，確保社有資產保值增值，并按出資額依法享有相應的權益。

（9）組織開展對社員和職工的教育培訓，為合作經濟組織提供信息服務。

（二）2020年度重點工作任務介紹

（1）穩步推進農民專業合作社的發展。

（2）穩步推進供銷合作社的綜合改革。

（3）認真完成縣委、縣政府及上級供銷合作社安排的各項工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年末實有人員編制6人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制6人（含參公管理事業編制6人）；在職在編實有行政人員10人（含行政工勤人員0人），事業人員10人（含參公管理事業人員10人）。其他人員0人，

離退休人員15人。其中：離休0人，退休15人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年度收入合計1825563.18元。其中：財政撥款收入1825563.18元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加16067.83元，增長0.85%，增長原因主要是：職工基本工資增加，養老保險、醫療保險費等費用增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年度支出合計1735563.18元。其中：基本支出1733563.18元，占總支出的99.88％；項目支出2000元，占總支出的0.12％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比減少73932.17元，下降4.09%，主要原因分析項目和公用經費減少。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣供銷合作社聯合社正常運轉的日常支出1733563.18元。與上年對比減少64932.17元，下降3.61%，主要原因分析公用經費減少。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出1573568.01元，占基本支出的90.77％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費159995.17元，占基本支出的9.23％。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣供銷合作社聯合社為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出2000元。與上年對比減少9000元，下降81.82%，主要原因：上年沒有安排相關項目，本年支出的經費主要用于網絡流通經費支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年度一般公共預算財政撥款支出1735563.18元,占本年支出合計的100%。與上年對比減少73932.17元，下降4.09%，主要原因是項目和公用經費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出400691.68元，占一般公共預算財政撥款總支出的23.09%。主要用于行政單位離退休23032.00元、機關事業單位基本養老保險繳費144397.92元、機關事業單位職業年金繳費55130.16元、撫恤支出178131.60元；

9.衛生健康（類）支出172961.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.97%。主要用于行政單位醫療85144.70元、公務員醫療補助87817.02元；

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出1161909.78元，占一般公共預算財政撥款總支出的66.94%。主要用于工資福利支出1002798.61元，其中：基本工資417819.00元、津貼補貼546235.00元、獎金37842.00元、其他社會保障繳費902.61元；商品和服務支出155595.17元，其中辦公費28904.46元、水費563.50元、電費1986.73元、郵電費461.56元、差旅費4183.00元、租賃費4463.00元、公務接待費9551.00元、工會經費17431.92元、其他交通費用88050.00元；對個人和家庭的補助3516.00元，其中生活補助3516.00元；

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

24.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為9700元，支出決算為9551元，完成預算的98.46%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為9551元，完成預算的98.46%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是中央八項規定、厲行節約出臺后，公務接待標準及陪同人員嚴格按照規定執行。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2019年增加3871元，增長68.15%。其中：因公出國(境)費支出決算支出為0，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算為0元，與上年持平；公務接待費支出決算增加3871元，增長68.15%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是疫情期間，接待批次及人員有所增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出9551元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出9551元。其中：

國內接待費支出9551元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次191人（其中：外事接待人次0人）。主要用于合作社（相關工作，產生的接待批次及人次等）發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣供銷合作社聯合社部門2020年機關運行經費支出159995.17元，與上年對比增加44462.87元，增長40.01%，部門機關運行經費主要用于辦公費28904.46元、水費563.50元、電費1986.73元、郵電費461.56元、差旅費4183.00元、租賃費4463.00元、公務接待費9551.00元、工會經費17431.92元、其他交通費用88050.00元。增長原因：完成政府安排脫貧攻堅任務，掛鉤村疫情卡點值班布防，出差及交通費用增加。

二、國有資產占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣供銷合作社聯合社部門資產總額3581323.10元，其中，流動資產92000.00元，固定資產1261522.1元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產2227801.0 元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少463334.00元，其中：流動資產減少413135.00無，固定資產增加0元，對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產增加0元，其他資產增加0元。

國有資產占有使用情況表

                                                                                    單位：元

填報說明：1.資產總額＝流動資產＋固定資產＋對外投資/有價證券＋在建工程＋無形資產＋其他資產

2.固定資產＝房屋構筑物＋車輛＋單價200萬元以上大型設備＋其他固定資產

3.填報金額為資產“賬面原值”

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額0元，其中：政府采購貨物支出0元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出0元。授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：供銷合作社改革與產業發展和農村現代網絡體系建設工作經費。

2.項目基本情況：按照上級要求，完成龍陵縣4個基層供銷合作社創建工作。

3.項目績效自評工作開展情況

前期準備、組織過程等相關情況。結合年初預算批復的項目支出績效指標、部門職責以及項目特點設計自評指標，確定自評指標體系；評價組根據評價指標體系逐項進行評價，撰寫績效自評報告。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。項目無預算安排，年末到位資金2000.00元.

②項目資金執行情況。縣級財政核撥項目資金2000.00元

③項目資金管理情況。依照財政資金管理辦法管理使用項目資金。

（2）項目績效指標完成情況。

①產出指標完成情況。完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況。有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況。服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施。無

6.績效自評結果：通過項目實施，全額兌付了項目資金2000元，資金兌付符合相關規定，通過項目實施，切實解決供銷社在開展供銷社改革與產業發展（農村現代流通網絡體系建設）工作中的日常辦公經費缺乏的問題，深入推進全縣供銷綜合改革與產業的發展，促進全縣全力創建、恢復和改造提升基層供銷社。著力把供銷合作社打造成為服務農民生產生活的生力軍和綜合平臺，農村現代網絡體系建設工作有條不紊的推進，充分調動本社工部恢復基層供銷社流通網絡工作的積極性，不斷提高群眾對供銷社工作的滿意度。2020年項目績效自評得分100分，評定為優。

7.結果公開情況和應用打算：按要求及時公開本單位2020年財政支出績效評價情況，接受社會監督。在以后的工作中切實加強項目整改落實，推動績效評價結果與預算安排相結合，加大評價結果向社會公開的力度。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：以單位領導為組長，股室負責人為成員的績效管理組織，制定適合本單位預算績效管理的相關制度和工作計劃，按規定制定編制中長期績效規劃目標，對項目預算資金進行績效跟蹤，扎實開展預算績效自評工作。規范項目管理，嚴格按照財政有關規定及本單位相關財務規定進行規范項目經費支出，專項經費實行專項管理，專項核算，專款專用。健全項目資金管理責任制度，增強項目執行的嚴肅性和約束力，加大對項目的跟蹤力度，努力保障項目的順利實施。

9.其他需說明的問題：

無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況：宣傳和貫徹執行各級黨委政府有關農村經濟工作的路線、方針和政策；負責農村現代流通體系的組織、規劃、協調、服務和建設工作，制定實施“鄉村流通工程”規劃；負責農民專業合作經濟組織的規劃、組織、引導、協調、服務和管理工作；制定和實施“鄉村流通工程”人才培養計劃，開展農產品經紀人、農民社員等培訓工作；協調農民專業合作經濟組織與政府部門和其它組織的關系。

（2）部門績效目標的設立情況：結合圍繞縣委、縣政府中心工作開展農村現代流通體系、農民專業合作經濟組織發展等職能職責，整理歸納出2020年龍陵縣供銷合作社聯合社重點項目績效目標。

（3）部門整體收支情況

本年基本收入：1733563.18元，基本支出:1733563.18元，占本年支出的100%，工資福利支出1573568.01元，占本年支出的90.77%，其它商品服務、項目及個人家庭補助支出：159995.17元，占本年支出的9.23%。

（4）部門預算管理制度建設情況：為進一步加強績效管理水平，強化管理責任，提升財政資金使用效益，龍陵縣供銷合作社聯合社不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

本單位通過項目的立項情況、資金使用情況、項目的實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標，資金管理是否規范，資金使用是否有效，檢驗資金使用效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（2）自評指標體系：根據部門整體支出內容，評價指標體系按照目標設定、預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、職責履職、履職效益、七個方面分成十四個任務設置整體績效自評表，依據該體系對部門支出績效給出一個相對客觀、準確的評價。

（3）自評組織過程：

①前期準備，組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②組織實施下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系，組織項目單位自評并上報自評報告，匯總二級績效自評后對一級項目進行自評；上報龍陵縣財政局審核。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

資金投入按項目預算評估等情況合理安排并按照相關專項資金管理規定及項目開展進度執行。

(2)過程情況分析

評價過程嚴格按照績效目標評價流程，對每個項目進行細化合理分析績效情況。

（3）產出情況分析：

項目產出情況符合績效目標，達到項目預期目標。

（4）效果情況分析：

2020年各項工作任務全面完成，資金使用安全有效，取得了一定經濟及社會效益。

4.存在的問題和整改情況：

無

5.績效自評結果應用：

通過整體支出績效自評，一是增強了項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

6. 主要經驗及做法：

通過加強我單位預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

7. 其他需說明的情況：

無

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

五、其他重要事項情況說明：

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300147501111