一、部門基本情況

（一）部門概況

1.機構情況

納入中國共產主義青年團龍陵縣委員會2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：參照公務員法管理事業單位1個，事業單位0個，其他單位0個。

2.基本職能

共青團是黨領導的先進青年的群團組織，是黨聯系青年群眾的橋梁和紐帶，是黨的助手和后備軍。共青團的基本職能是：組織青年、引導青年、服務青年、維護青少年權益。

3.年末機構人員情況

在職人員編制5人，其中：行政編制0人，事業編制（參照公務員管理）5人。在職實有4人，其中：財政全額保障4人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員0人，其中：離休0人，退休0人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

（二）部門績效目標的設立情況

共青團龍陵縣委在團中央和團省委、團市委以及縣委的正確領導和社會各界的關心支持下，始終堅持政治建團，緊緊圍繞黨政中心工作，聚焦共青團主責主業，服務全縣疫情防控和經濟社會發展大局，不斷提升共青團組織力、引領力、服務力，各項工作取得新業績。一是強化青少年思想引領，始終做到“聽黨話、跟黨走”；二是助力青少年成長成才，始終做到“為黨育人、為國育才”；三是主動融入發展大局，始終做到“黨有號召、團有行動”；四是認真履行“全團帶隊”職責，始終牢記“為黨培養接班人”使命不動搖；五是以改革試點為抓手，全面強化黨建帶團建工作。

（三）部門整體收支情況

收入支出預算安排情況：

2023年收入年初預算數153.63萬元，比2022年預算數140.26萬元增加13.37萬元，增幅9.53%；2023年支出年初預算數153.63萬元，比2022年支出預算數140.26萬元，增加13.37萬元，增幅9.53%，其中：支出預算數基本支出153.63萬元，比上年預算數140.26萬元增加13.37萬元，增幅9.53%。

2023年度收入全年預算數為405.27萬元,比2022全年預算數541.80萬元減少136.53萬元，減幅25.2%，支出全年預算數405.27萬元，比2022年541.80萬元，增加136.53萬元，減幅25.2%，其中：基本支出362.04萬元比2022年393.06萬元減少31.02萬元，減幅7.9%主要是人員及公用經費減少，項目支出43.23萬元，比2022年148.70萬元增加105.47萬元，減幅70.93%，主要是群團支出資金減少所致。本年度全年預算數比年初預算數大主要是由于項目完成支付率較高導致。

收入支出預算執行情況：

2023年收入決算數368.13萬元，比上年409.39萬元減少41.26萬元，減幅10.08%，主要是由于其他收入減少所致；2023年支出決算數405.27萬元，比上年471.67萬元減少66.40萬元，減幅14.08%，其中基本支出362.04萬元，比上年352.05萬元增加9.99萬元，增幅2.84%，主要是由公用經費增加所致，項目支出43.23萬元，比上年119.62萬元減少76.39萬元，減幅63.86%，主要是群團事務支出減少所致。

收入支出與預算對比分析：

2023年收入年初預算數為153.63萬元，與決算數368.13萬元，差異率-58.27%；2023年支出年初預算數153.63萬元，與決算數405.27萬元，差異率-163.79%。差異主要是基本支出中公用經費增加和項目支出中其他就業補助資金和普惠金融發展資金增加所致。

2023年收入與預算數差異率差異主要是項目支出中其他就業補助資金和普惠金融發展資金增加所致。其中：項目支出減少76.39萬元，主要為：1.自有資金群眾團體支出減少14.02萬元，2.其他群眾團體事務支出減少87.87萬元，3.其他就業補助經費增加21.20萬元，4.普惠金融發展支出經費增加4.3萬元。

收入支出結構分析：

2023年度收入368.13萬元，其中，財政撥款收入為356.59萬元，占本年收入的96.86%，其他收入11.54萬元占本年收入的3.14%；支出405.27萬元，其中，財政撥款支出為356.59萬元，占本年支出的87.99%，非財政撥款支出48.68萬元占本年支出的12.01%。其中按支出性質分基本支出36.20萬元，占本年支出89.33%，項目支出43.23萬元，占本年支出10.67%；按支出經濟分類工資福利支出41.74萬元，占本年支出10.3%，商品服務支出61.22萬元，占本年支出15.11%，對個人和家庭的補助30.23萬元，占本年支出74.59%。

收入支出按部門所屬單位分布情況：

2023年收入368.13萬元，支出405.27萬元，全部屬于中國共產主義青年團龍陵縣委員會一級預算單位收支。

收入支出與上年度對比情況及原因分析：

2023年收入368.13萬元，與上年度收入409.39萬元相比，減少41.26萬元，減幅10.08%，主要是由于其他收入減少所致。2023年度支出405.27萬元，與上年度471.68萬元相比，減少66.41萬元，減幅14.08%，主要原因為項目支出減少所致。

（四）部門預算管理制度建設情況

為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我單位不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

我單位通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我單位的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

(二)自評組織過程

1.準備階段

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

2.實施階段

開展安排績效自評工作，制定評價指標體系，對項目進行自評，上報財政局審核。

3.總結階段

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，接受監督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

結合部門職責職能，設定工作目標，根據工作目標預算部門經費，2023年收入合計368.13萬元，年初結轉和結余70.12萬元，支出405.27萬元，其中人員經費支出343.92萬元，公用經費支出18.11萬元，項目支出43.23萬元，年末結轉和結余32.98萬元，保障單位干部職工工資及單位正常的運轉。

（二）過程情況分析

嚴格預算執行，按照縣財政要求有計劃完成資金支付進度，2023年全年預算執行率達91%。進一步健全預算管理制度，并嚴格按照預算管理制度編制、申報、管理預算資金，實行收支兩條線管理，做到預算管理公開化。規范資產管理，對固定資產的采購、使用、處置、管理工作進行了規范，實現了資產管理信息化。

（三）產出情況分析

一是打造青少年思想引領新陣地。突出“政治學校”功能定位，依托黨校創新成立縣級團校、10個鄉鎮團校和17個中學團校，開辦“萬名團員進團校”第1期示范培訓班、“青馬工程培訓班”、黨的二十大精神和團十九大精神培訓班等班次，培訓團干和團員青年1300余名。二是開創基層團組織改革新局面。堅持黨建引領，通過抓強帶弱治差、擴大有效覆蓋、對標定級提升等工作，全面整頓和規范基層團組織，有力提升團組織的引領力、組織力、服務力和大局貢獻度。今年來，組織2.8萬余名學生和300余名團員青年開展學雷鋒系列活動；組織300余名返鄉大學生志愿者為2400余名中小學生開展關愛服務活動；動員團員青年積極參與“云嶺青春揚帆基金”捐款和“龍陵希望工程1元月捐”活動，累計捐款2.7萬余人次、籌集資金7萬余元，均位居全市第一。

（四）效果情況分析

我單位始終堅持政治建團，緊緊圍繞黨政中心工作，聚焦共青團主責主業，服務全縣疫情防控和經濟社會發展大局，不斷提升共青團組織力、引領力、服務力。一是強化青少年思想引領，始終做到“聽黨話、跟黨走”；二是助力青少年成長成才，始終做到“為黨育人、為國育才”；三是主動融入發展大局，始終做到“黨有號召、團有行動”；四是認真履行“全團帶隊”職責，始終牢記“為黨培養接班人”使命不動搖。

我單位結合部門預算申報、績效目標、實際完成情況對比分析及項目開展的自評情況，2023年度我單位較好地完成了年初設定的各項項目績效目標，自評98.17分，評價結果為優秀。

四、存在的問題和整改情況

績效評價工作中存在的主要問題：年初編制的預算不夠準確，導致部門決算報表中年初預算數與決算數有差異，預算控制率較高，影響部門評分及評價等次。原因是志愿者補助經費在年度執行中上級資金追加指標。

針對上述存在的問題，我單位在下一步工作中，要加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制定合理的項目實施計劃。項目實施前期，做好各項準備工作，在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

五、績效自評結果應用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是進一步規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

六、主要經驗及做法

通過加強我單位預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（一）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（二）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（三）落實資金監管。我單位嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

（四）逐步規范績效評價工作。2023年，我單位進一步加強績效管理，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對2023年縣級財政安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

我單位無其他需要說明的情況。