一、部門基本情況

（一）部門概況

1.機構(gòu)情況

納入龍陵縣松山教育培訓(xùn)中心2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。

2.基本職能

承擔(dān)省、市委黨校（行政學(xué)校）、省內(nèi)外各部門、各單位和龍陵縣本級各主體培訓(xùn)班次各類培訓(xùn)班學(xué)員到基地開展愛國主義教育、抗戰(zhàn)精神教育、民族精神教育、國防教育、民族團結(jié)教育專題教育教學(xué)組織工作。

3.年末機構(gòu)人員情況

2022年末實有人員編制9人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制9人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員9人（含參公管理事業(yè)人員0人）。與上年度相比，年末實有人員增加2人，主要原因是：依據(jù)龍人社發(fā)〔2022〕158號新招3人，依據(jù)龍人社發(fā)〔2022〕158號文調(diào)出1人。

（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

一是嚴(yán)格執(zhí)行第一議題，理論教育更加深入。

二是以黨建為引領(lǐng)，促干部培訓(xùn)工作提高度。

三是強化理論運用，持續(xù)提升教學(xué)能力。

四是講究“活”的形式，穩(wěn)步提高教學(xué)質(zhì)量。

（三）部門整體收支情況

龍陵縣松山教育培訓(xùn)中心2022年收入總計216.13萬元。本年收入合計213.04萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3.09萬元。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入105.24萬元，占本年收入的49.4%；事業(yè)收入107.80萬元，占本年收入的50.6%。具體分析如下：

一是教育支出款收入198.21萬元，占本年收入的93.04%；

二是社會保障和就業(yè)支出資金收入9.17萬元，占本年收入的4.31%；

三是衛(wèi)生健康支出款收入5.66萬元，占本年收入的2.65%；

龍陵縣松山教育培訓(xùn)中心2022年度支出合計176.17萬元。其中：財政撥款支出105.24萬元，占總支出的59.74%，事業(yè)支出70.93萬元，占總支出的40.26%。按支出性質(zhì)和經(jīng)濟分類分析，具體如下：

一是基本支出168.37萬元，占本年支出的95.57%。其中：人員經(jīng)費支出91.47萬元，占基本支出的54.33%；公用經(jīng)費支出76.90萬元，占基本支出的45.67%。

二是項目支出7.80萬元，占本年支出的4.43%。

龍陵縣松山教育培訓(xùn)中心2022年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余39.95萬元，主要為單位自有資金。

（2）收入支出與上年度對比情況及原因分析。

龍陵縣松山教育培訓(xùn)中心2022年度本年收入總計216.13萬元。本年收入合計213.04萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3.09萬元。與上年度收入187.06萬元對比增加25.98萬元,增長13.89%。主要原因是：一般公共預(yù)算財政撥款減少11.82萬元，事業(yè)收入增加37.80萬元。是預(yù)算外的培訓(xùn)班非稅收入清算成本返回工作經(jīng)費增加。具體分析為：干部教育減少8.01萬元，基本養(yǎng)老保險繳費減少1.82萬元，衛(wèi)生健康支出減少1.99萬元。原因是：縣財力有限，本年度12月在職在編人員的養(yǎng)老保險及11月、12月基本醫(yī)療保險費及醫(yī)療補助保險未能及時繳納；事業(yè)收入107.80萬元，與上年度事業(yè)收入70.00萬元相比，增加37.80萬元，增長54%。原因是：增加我單位承接各培訓(xùn)班的教學(xué)費、培訓(xùn)費、住宿費等非稅收入經(jīng)財政專戶核算成本后返回基地的工作經(jīng)費。

龍陵縣松山教育培訓(xùn)中心2022年度本年支出合計176.17萬元，與上年支出合計188.05萬元相比，減少11.88萬元，下降6.32%。具體分析如下：

一是基本支出168.37萬元，與上年基本支出171.24萬元相比減少2.87萬元，下降1.67%。原因是：人員經(jīng)費支出91.47萬元，與上年人員經(jīng)費支出93.73萬元相比減少2.26萬元，下降2.41%。具體分析是：基本工資減少0.65萬元，津貼補貼減少15.78萬元，獎金增加2.62萬元，績效工資增加15.42萬元，養(yǎng)老保險減少1.82萬元，基本醫(yī)療減少1.34萬元，醫(yī)療補助減少0.61萬元，其他社會保障繳費減少0.10萬元。工資福利增加原因是：依據(jù)龍人社發(fā)〔2022〕158號新招3人，依據(jù)龍人社發(fā)〔2022〕158號文調(diào)出1人（王世磊調(diào)出），導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬變動，各項補貼增加；社會保險費減少原因是2022年度縣財力不足，未能及時支付12月份職工養(yǎng)老保險費及11月、12月的職工醫(yī)療保險費和職工醫(yī)療補助費;公用經(jīng)費支出76.90萬元，與上年公用經(jīng)費支出77.51萬元相比減少0.61萬元，下降0.78%。原因是減少各項公務(wù)支出的辦公經(jīng)費。

二是項目支出7.80萬元，與上年項目支出16.82萬元相比減少9.02萬元，下降53.62%。原因是減少飛機拉運的項目經(jīng)費。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

為進一步加強績效管理水平，強化支出責(zé)任，提升財政資金使用效益，我單位不斷完善績效管理制度建設(shè)，制定了預(yù)算管理相關(guān)制度。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

我單位通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現(xiàn)情況自我評價，了解相關(guān)項目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責(zé)任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標(biāo)引領(lǐng)、科學(xué)規(guī)范、客觀公正、結(jié)果導(dǎo)向”的原則提高我基地的績效管理水平，強化支出責(zé)任，進一步提升財政資金使用效益。

（二）自評組織過程

1.準(zhǔn)備階段

組織學(xué)習(xí)財政支出績效自評的相關(guān)規(guī)定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評價的時間和有關(guān)要求。

2.實施階段

開展安排績效自評工作，制定評價指標(biāo)體系，對項目進行自評，上報財政局審核。

3.總結(jié)階段

總結(jié)評價工作經(jīng)驗，進一步完善績效自評指標(biāo)體系，接受監(jiān)督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入情況分析

結(jié)合部門職責(zé)職能，設(shè)定工作目標(biāo)，根據(jù)工作目標(biāo)預(yù)算部門經(jīng)費，2022年收入合計213.04萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3.09萬元，支出176.17萬元，其中人員經(jīng)費支出91.47萬元，公用經(jīng)費支出76.90元，項目支出7.80萬元，保障基地干部職工工資及單位正常的運轉(zhuǎn)。

（二）過程情況分析

嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，按照縣財政要求有計劃完成資金支付進度，2022年全年預(yù)算執(zhí)行率達(dá)85.43%。進一步健全預(yù)算管理制度，并嚴(yán)格按照預(yù)算管理制度編制、申報、管理預(yù)算資金，實行收支兩條線管理，做到預(yù)算管理公開化。規(guī)范資產(chǎn)管理，對固定資產(chǎn)的采購、使用、處置、管理工作進行了規(guī)范，實現(xiàn)了資產(chǎn)管理信息化。

（三）產(chǎn)出情況分析

一是嚴(yán)格執(zhí)行第一議題，理論教育更加深入。2022年以來，我中心共計開展集中學(xué)習(xí)10次，利用周一例會開展讀原文，讀原著活動39次，目前已學(xué)完《習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想學(xué)習(xí)綱要》《中國共產(chǎn)黨簡史》，正在開展《習(xí)近平談治國理政》第四卷。

二是以黨建為引領(lǐng)，促干部培訓(xùn)工作提高度。認(rèn)真落實全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任制，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，大力加強廉政文化建設(shè)，緊緊圍繞中心工作，2022年來組織開展“主題黨日”活動10次、專題黨課3次、支部黨員大會10次，廉政警示教育8次。圍繞“對標(biāo)先進 爭創(chuàng)一流”主題實踐活動方案及“推進作風(fēng)革命、加強效能建設(shè)，爭做楊善洲式好黨員好干部”主題實踐活動，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，對標(biāo)上級部門工作標(biāo)準(zhǔn)，對標(biāo)全市先進同行，對標(biāo)縣內(nèi)先進單位，對標(biāo)機關(guān)和基層訴求，對標(biāo)業(yè)務(wù)工作規(guī)范，對標(biāo)先進模范人物的“八對標(biāo)”，全面尋標(biāo)對標(biāo)達(dá)標(biāo)創(chuàng)標(biāo)，激發(fā)中心黨員干部干事創(chuàng)業(yè)、奮發(fā)進取的熱情。充分發(fā)揮干部教育培訓(xùn)主功能，加大宣傳力度，深入到各州市委黨校和國有企業(yè)宣傳推介，到王復(fù)生、王德三烈士故居、云南驛小鎮(zhèn)等現(xiàn)場教學(xué)點交流學(xué)習(xí)，充分將我縣干部教育培訓(xùn)的豐厚資源展示出去，為下步龍陵干部教育培訓(xùn)的跨越發(fā)展夯實基礎(chǔ)。

三是強化理論運用，持續(xù)提升教學(xué)能力。加大理論運用力度，推動理論教學(xué)研發(fā)，打造好特色課程。目前已完成《以史為鑒 開創(chuàng)未來—學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆六中全會精神》《全面加強黨的政治建設(shè) 不斷提升黨的領(lǐng)導(dǎo)能力—學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想》《弘揚偉大的建黨精神 走好新時代的趕考路》《全面實施鄉(xiāng)村振興 推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化》四個專題課程研發(fā)，并在今年投入使用，以習(xí)近平生態(tài)文明思想為指導(dǎo)的《習(xí)近平生態(tài)文明思想的理論實踐》及黨的二十大精神專題課題正在研發(fā)，預(yù)計明年上半年將進入試講階段。積極組織講解員開展互評互比，不斷提升優(yōu)化現(xiàn)場教學(xué)質(zhì)量，并積極參加“砥礪奮進新征程 喜迎黨的二十大—黨的創(chuàng)新理論我來講”理論宣講大賽縣級初賽、“青春致敬二十大，籽籽同心話團結(jié)”民族團結(jié)進步主題、第三屆“云南青年社科學(xué)術(shù)”演講比賽，榮獲佳績，講解員教學(xué)能力、教學(xué)技巧得到進一步提升。

四是講究“活”的形式，穩(wěn)步提高教學(xué)質(zhì)量。2022年來，突破單一集中理論學(xué)習(xí)的傳統(tǒng)培訓(xùn)模式，創(chuàng)新培訓(xùn)方式方法，重視實踐及體驗式教學(xué)。采用現(xiàn)場教學(xué)、體驗教學(xué)、激情教學(xué)、專題教學(xué)、影像教學(xué)、紅色微黨課、情景教學(xué)、互動教學(xué)、趣味教學(xué)、實踐課堂、體驗民族特色文化、火塘微宣講”等，激發(fā)學(xué)員的學(xué)習(xí)興趣，提高分析問題、解決問題的實際能力?！爸刈叩峋捖贰斌w驗教學(xué)開始投入運用，采取著“軍裝”、舉“黨旗”，走“滇緬路”、作“行軍餐”的方式，讓學(xué)員身臨其境感受遠(yuǎn)征軍抗戰(zhàn)路上的艱辛與偉大，喚醒入黨初心，激發(fā)擔(dān)當(dāng)使命。共開展培訓(xùn)184期5212人，其中省外23期346人，省內(nèi)市外67期1671人，市內(nèi)縣外58期1939人，縣內(nèi)36期1256人。用抖音平臺，做好老兵訪談，完善史料收集。嘗試新方式，利用抖音直播開展線上講解和老兵訪談直播，進一步提升了教學(xué)形式的廣度，并通過網(wǎng)絡(luò)直播，形成了良好的對外推介模式。共接待開展老兵志愿服務(wù)活動2次，進行網(wǎng)絡(luò)直播4次，老兵直播訪談5次。

（四）效果情況分析

2022年來組織開展“主題黨日”活動10次、專題黨課3次、支部黨員大會10次，廉政警示教育8次。充分發(fā)揮干部教育培訓(xùn)主功能，加大宣傳力度，深入到各州市委黨校和國有企業(yè)宣傳推介，充分將我縣干部教育培訓(xùn)的豐厚資源展示出去開展培訓(xùn)184期5212人，其中省外23期346人，省內(nèi)市外67期1671人，市內(nèi)縣外58期1939人，縣內(nèi)36期1256人。用抖音平臺，做好老兵訪談，完善史料收集。嘗試新方式，利用抖音直播開展線上講解和老兵訪談直播，并通過網(wǎng)絡(luò)直播，形成了良好的對外推介模式。共接待開展老兵志愿服務(wù)活動2次，進行網(wǎng)絡(luò)直播4次，老兵直播訪談5次。

我單位結(jié)合部門預(yù)算申報、績效目標(biāo)、實際完成情況對比分析及項目開展的自評情況，2022年度我單位較好地完成了年初設(shè)定的各項項目績效目標(biāo)，自評97.08分，評價結(jié)果為優(yōu)秀。

四、存在的問題和整改情況

績效評價工作中存在的主要問題：年初編制的預(yù)算不夠準(zhǔn)確，導(dǎo)致部門決算報表中年初預(yù)算數(shù)與決算數(shù)有差異，預(yù)算控制率較高和預(yù)算完成率較低，影響部門評分及評價等次。經(jīng)費支出較少，主要原因是財政資金困難，經(jīng)費無法正常支出，無法按時完成上級任務(wù)。

針對上述存在的問題，我單位在下一步工作中，要加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調(diào)研，依據(jù)實際情況做好經(jīng)費支出預(yù)算，制定合理的項目實施計劃。項目實施前期，做好各項準(zhǔn)備工作，在實施階段，做好監(jiān)督，跟蹤管理；實施后及時總結(jié)自評。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責(zé)任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是進一步規(guī)范使用項目資金；四是績效評價結(jié)果作為分配上級財政預(yù)算項目資金的重要依據(jù)。

六、主要經(jīng)驗及做法

通過加強我單位預(yù)算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結(jié)果運用機制，將評價結(jié)果作為申報以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，發(fā)揮績效評價工作的應(yīng)有作用。

（一）重視預(yù)算執(zhí)行。一是為保證預(yù)算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執(zhí)行結(jié)束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預(yù)算執(zhí)行進度納入對各單位的責(zé)任目標(biāo)考核中；三是不定期召開預(yù)算執(zhí)行進度通報會，分析預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，對項目資金結(jié)余原因進行逐項分析，加快項目預(yù)算執(zhí)行。

（二）提高項目執(zhí)行質(zhì)量。經(jīng)費下達(dá)后，及時制定項目實施方案，明晰經(jīng)費使用內(nèi)容和范圍，督促各項目單位加快經(jīng)費執(zhí)行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設(shè)備、物資參數(shù)，一旦經(jīng)費下達(dá)就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（三）落實資金監(jiān)管。我單位嚴(yán)格落實規(guī)范財務(wù)運行機制、健全內(nèi)部控制機制、強化監(jiān)督檢查機制、落實責(zé)任追究機制，確保資金使用安全有效。

（四）逐步規(guī)范績效評價工作。2022年，我單位進一步加強績效管理，強化支出責(zé)任，提升財政資金使用效益，對2022年縣級財政安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

我單位無其他需要說明的問題。