一、部門基本情況

（一）部門概況

龍陵縣財政局是龍陵縣人民政府工作部門，為正科級，加掛龍陵縣人民政府國有資產監督管理委員會、龍陵縣人民政府金融辦公室牌子。屬一級預算單位，是一個獨立行使財政監督的政府職能的獨立核算機構，2017年成立財政績效評價中心及國有資產管理核算中心屬財政局股級事業單位。設20個內設機構，行政編制32名。龍陵縣財政局科級領導職數7名，其中：正科級領導職數3名，局長1名，副局長、縣政府金融辦公室主任1名，副局長、縣國有資產監督管理委員會主任1名；副科級領導職數4名：副局長2名，非稅收入管理局局長1名，縣政府金融辦公室副主任1名。下設事業單位2個，事業編制10名。單位有車輛編制3輛，實有公務用車3輛。

2022年人員編制數為42人（行政編制32名，事業編制10名）。2022年末實有人數52人，其中：公務員38人，工勤4人，事業人員10人。比上年減少4人，調出縣內3人；縣內調入1人；退休2人。

（二）部門績效目標的設立情況

根據龍陵縣財政局關于2022年縣級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知（龍財預〔2023〕82號）的文件要求和指標體系開展評價，嚴格按項目評價指標體系對實施的項目進行認真評價，預算配置上，我部門三公經費逐年下降，執行情況好。預算執行上，我部門盡量壓縮了一般公用支出，在保運轉的基礎上，把資金用在重點工作和重要事項上，建立健全了各項制度，預決算信息按要求均在門戶網站上進行了公開。

（三）部門整體收支情況

2022年決算本年收入1075.73萬元，其中：一般公共服務支出934.71萬元，占總收入的86.89%；社會保障和就業支出72.03萬元，占總收入的6.7%；衛生健康支出44.43萬元，占總收入的4.13%；農林水支出24.56萬元，占總收入的2.28%。

2022年決算總支出1114.79萬元，其中：一般公共服務支出973.77萬元，占總支出的87.35%；社會保障和就業支出72.03萬元，占總支出的6.46%；衛生健康支出44.43萬元，占總支出的3.99%；農林水支出24.56萬元，占總支出的2.2%。

（四）部門預算管理制度建設情況

為認真做好龍陵縣財政局2022年度支出績效評價工作，全面準確的了解部門預決算及其執行效果，如實反映單位收支使用情況，進一步提升財政局機關財務管理水平和會計信息質量，并為2023年的部門預算編制提供客觀的數據參考，現將本部門支出績效評價開展情況匯報如下：

1、高度重視，精心組織。龍陵縣財政局領導和會計人員對此次的支出績效評價工作高度重視，嚴格要求財務人員如實的反映本部門的經費收支等情況，對支出績效評價的編報工作細心組織、統籌安排、責任到人。

2、數字準確，內容完整。財務人員必須認真審查各項財務數據，及時清理各項收支賬目、往來款項，核對年度預算的收支及各項繳撥款項。凡是本年度的收入要及時入賬，屬于本年度的各項支出應按規定指出渠道如實列報，做到數字真實，計算正確，內容完整，賬實相符。

3、認真審核，及時上報。結合支出績效評價工作對本部門年度內財務會計工作進行全面檢查，對本部門的經費收支及財務這狀況等情況進行全面總結，對決算數據進行分析整理，認真審核，及時上報。

為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我局不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（二）自評組織過程

1.準備階段

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

2.實施階段

下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，審核。

3.總結階段

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結論

結合部門預算申報與績效目標和實際完成情況對比分析，反映出部分科室對績效目標管理工作重要性認識不足，對績效目標設立深入研究不夠。

根據局各股室項目股室開展的自評情況，2022年度我局較好的完成了年初設定的各項項目績效目標，自評得分100分，評價結果為優。

（一）投入情況分析

2022年度部門整體支出1114.79萬元，其中：一般公共服務支出973.77萬元，占總支出的87.35%；社會保障和就業支出72.03萬元，占總支出的6.46%；衛生健康支出44.43萬元，占總支出的3.99%；農林水支出24.56萬元，占總支出的2.2%。

（二）過程情況分析

2022年度根據縣財政局年初重點工作計劃、圍繞縣委、縣政府發展藍圖，積極履職，強化管理，健全內部管理制度，加強預算執行，部門整體支出情況得到提升。

（三）產出情況分析

2022年度部門整體支出1114.79萬元，其中工資福利支出750.03萬元，商品和服務支出352.46萬元，對個人和家庭的補助3.99萬元，資本性支出8.31萬元。

（四）效果情況分析

在預算執行方面，“三公”經費總體控制較好，預算管理方面，制度執行總體較為有效，資金管理方面，總體執行較好；預算安排的基本支出保障了正常工作運轉，發揮了效益。

四、存在的問題和整改情況

（一）各相關股室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

（二）項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，我局已作出工作要求，加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制定合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準備工作；在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

五、績效自評結果應用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

六、主要經驗及做法

通過加強我單位預算績效管理工作，使各股室牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（一）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（二）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（三）落實資金監管。我局嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

（四）逐步規范績效評價工作。2022年，我局進一步加強績效管理，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2022年縣級財政安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

無需要說明的情況。