一、自評(píng)結(jié)論

（一）部門整體績效自評(píng)得分

根據(jù)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2021年縣級(jí)部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評(píng)及財(cái)政績效評(píng)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)預(yù)〔2022〕159號(hào)）的文件要求和指標(biāo)體系開展評(píng)價(jià)，嚴(yán)格按項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真評(píng)價(jià)，預(yù)算配置上，我部門三公經(jīng)費(fèi)逐年下降，執(zhí)行情況好。預(yù)算執(zhí)行上，我部門盡量壓縮了一般公用支出，在保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，把資金用在重點(diǎn)工作和重要事項(xiàng)上，建立健全了各項(xiàng)制度，預(yù)決算信息按要求均在門戶網(wǎng)站上進(jìn)行了公開。綜合自評(píng)打分表各項(xiàng)指標(biāo)，我部門財(cái)務(wù)管理制度健全規(guī)范，根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行匯總評(píng)分，總得分100分，評(píng)價(jià)結(jié)果為好。各項(xiàng)指標(biāo)評(píng)分為：預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)評(píng)分20分，產(chǎn)出指標(biāo)評(píng)分40分；效益指標(biāo)評(píng)分30分；滿意度指標(biāo)評(píng)分10分。

（二）部門整體績效目標(biāo)完成情況

1.執(zhí)行率情況。

2021年度部門整體支出預(yù)算1071.1萬元，執(zhí)行數(shù)1071.1萬元，執(zhí)行率100%。

2.完成的績效目標(biāo)。

完成單位工資福利發(fā)放人數(shù)、公用經(jīng)費(fèi)保障人數(shù)，各項(xiàng)指標(biāo)100%，“三公經(jīng)費(fèi)”控制率79.49%，公用經(jīng)費(fèi)控制率80.8%，部門運(yùn)轉(zhuǎn)指標(biāo)100%，單位職工滿意度100%。

3.未完成的績效目標(biāo)。

無。

（三）存在的問題和原因

1.上年度結(jié)果應(yīng)用情況。

通過整體支出績效自評(píng)，一是建立了單位績效評(píng)價(jià)長效機(jī)制；二是促進(jìn)各部門規(guī)范使用資金。

2.本年度績效問題和原因。

（1）各相關(guān)股室對(duì)績效評(píng)價(jià)工作的重要性認(rèn)識(shí)有待進(jìn)一步提高。

（2）項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系不完善，給考核評(píng)價(jià)及評(píng)分工作帶來一定的困難。

針對(duì)上述存在的問題，我局已作出工作要求，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目開展的可行性、必要性做好充分調(diào)研，依據(jù)實(shí)際情況做好經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，制定合理的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃；項(xiàng)目實(shí)施前期，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；在實(shí)施階段，做好監(jiān)督，跟蹤管理；實(shí)施后及時(shí)總結(jié)自評(píng)。

（四）下一步擬改進(jìn)措施

1.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的監(jiān)督管理，提高預(yù)算執(zhí)行率。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的立項(xiàng)審查工作，重點(diǎn)審查項(xiàng)目實(shí)施的必要性、前期準(zhǔn)備工作情況及項(xiàng)目實(shí)施的條件，確保財(cái)政資金下達(dá)后項(xiàng)目得以快速實(shí)施，提高資金使用效率和效益。

2.健全管理制度，規(guī)范后勤工作。凡涉及到經(jīng)費(fèi)方面的問題都要依照有關(guān)規(guī)定、制度去辦。定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查工作，保證部門資產(chǎn)賬物、賬實(shí)相符。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)資金運(yùn)行，實(shí)行事前預(yù)測，事中控制，事后分析。

3.加大績效評(píng)價(jià)工作的宣傳和培訓(xùn)力度，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。

4.加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)管理制度和指標(biāo)設(shè)計(jì)，細(xì)化經(jīng)費(fèi)，完善信息，制定合法、合規(guī)、合理、可行的績效目標(biāo)。

5.嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)資金使用管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，進(jìn)一步合理配置資源，完善項(xiàng)目管理辦法，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平、財(cái)政資金使用效益和部門工作效益。

6.按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，健全完善部門財(cái)務(wù)、合同、資產(chǎn)、往來款等制度，加大執(zhí)行力度，落實(shí)管理職責(zé)，促使部門實(shí)現(xiàn)規(guī)范、有效的管控。

二、佐證材料

（一）基本情況

1.簡要概述部門支出情況以及當(dāng)年縣委、縣政府布置的重點(diǎn)工作。

2021年決算本年收入10441064.64元（含政府性基金收入230000元），其中：一般公共服務(wù)支出7495690.06元，占總收入的71.79%；社會(huì)保障和就業(yè)支出1339906.71元，占總收入的12.83%；衛(wèi)生健康支出679547.87元，占總收入的6.51%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出800000元，占總?cè)氲?.66%；農(nóng)林水支出85920元，占總收入的0.82%；金融支出10000元，占總收入的0.1%，其他支出30000元，占總收入的0.3%。

2021年決算總支出10711064.64元，其中：一般公共服務(wù)支出7595690.06元，占總支出的70.91%；社會(huì)保障和就業(yè)支出1339906.71元，占總支出的12.51%；衛(wèi)生健康支出679547.87元，占總支出的6.34%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出800000元，占總支出的7.47%；農(nóng)林水支出255920元，占總支出的2.39%；金融支出10000元，占總支出的0.09%，其他支出30000元，占總支出的0.3%。

通過對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)情況、資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施管理情況、項(xiàng)目績效表現(xiàn)情況自我評(píng)價(jià)，了解相關(guān)項(xiàng)目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析項(xiàng)目實(shí)施及資金使用中存在的問題及原因，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)項(xiàng)目的管理措施，不斷增強(qiáng)和落實(shí)項(xiàng)目績效管理責(zé)任，完善項(xiàng)目工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時(shí)遵循“目標(biāo)引領(lǐng)、科學(xué)規(guī)范、客觀公正、結(jié)果導(dǎo)向”的原則提高我局的績效管理水平，強(qiáng)化支出責(zé)任，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益。

2.簡要概述年度部門整體績效目標(biāo)。

2021年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，堅(jiān)持“吃飯靠財(cái)政、建設(shè)靠項(xiàng)目、發(fā)展靠融資”的工作理念，緊扣財(cái)稅年度工作目標(biāo)任務(wù)，千方百計(jì)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，積極推進(jìn)財(cái)政改革，著力強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，為全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。

（二）部門自評(píng)工作開展情況

為切實(shí)做好2021年度部門整體績效自評(píng)工作，提高財(cái)政資金使用效益。我局高度重視此績效評(píng)價(jià)工作，接到通知后立即成立了績效自評(píng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，召集相關(guān)業(yè)務(wù)股室召開了專題會(huì)議，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件及績效自評(píng)樣表，布置績效自評(píng)工作。通過收集資料、查看財(cái)務(wù)賬表、填寫績效自評(píng)表、自評(píng)總結(jié)等方式，對(duì)2021年所有納入預(yù)算管理的資金，進(jìn)行了全方位自評(píng)。

（三）績效目標(biāo)完成情況分析

1.預(yù)算執(zhí)行情況分析。

（1）部門整體績效目標(biāo)依據(jù)充分，符合客觀實(shí)際；部門依據(jù)整體目標(biāo)所設(shè)定的績效指標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量。

（2）部門為加強(qiáng)預(yù)算管理、規(guī)范財(cái)務(wù)行為而制定的管理制度健全完整，部門使用預(yù)算資金符合相關(guān)的預(yù)算財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，嚴(yán)格按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息；加強(qiáng)資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度健全完整，資產(chǎn)保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時(shí)足額上繳。

2.績效目標(biāo)完成情況分析。

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。

①數(shù)量指標(biāo)

一是完成對(duì)工資福利發(fā)放工作。此項(xiàng)分值10分，我單位2021年度工資福利正常發(fā)放，自評(píng)得10分。

二是對(duì)公用經(jīng)費(fèi)保障工作。此項(xiàng)分值10分，我單位2021年度保障公用經(jīng)費(fèi)正常，自評(píng)得10分。

②成本指標(biāo)

一是“三公經(jīng)費(fèi)”控制率。此項(xiàng)分值10分，我單位2021年度實(shí)際完成控制率為79.49%，自評(píng)得10分。

二是公用經(jīng)費(fèi)控制率。此項(xiàng)分值10分，我單位2021年度實(shí)際完成控制率為80.8%，自評(píng)得10分。

（2）效益指標(biāo)完成情況分析。

經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。

部門運(yùn)轉(zhuǎn)。此項(xiàng)分值30分，我單位2021年度部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，自評(píng)得10分。

（3）滿意度指標(biāo)完成情況分析。

服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)。

單位職工滿意度。此項(xiàng)分值10分，我單位2021年度職工滿意度達(dá)到100%，自評(píng)得10分。

（四）上年度部門整體部門自評(píng)結(jié)果應(yīng)用情況

通過整體支出績效自評(píng)，一是增強(qiáng)了各項(xiàng)目單位的績效評(píng)價(jià)主體責(zé)任意識(shí)；二是制定了部門績效管理辦法及項(xiàng)目工作實(shí)施方案，建立了長效機(jī)制；三是促進(jìn)各單位規(guī)范使用項(xiàng)目資金；四是績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為分配上級(jí)財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目資金的重要依據(jù)。

（五）其他佐證材料

無。