一、部門基本情況

（一）部門概況

1.機(jī)構(gòu)情況

根據(jù)《中共龍陵縣委龍陵縣人民政府關(guān)于龍陵縣人民政府機(jī)構(gòu)改革的實施意見》（龍發(fā)〔2010〕24號）精神，設(shè)立龍陵縣財政局，為縣人民政府工作部門，正科級，加掛龍陵縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會牌子，龍陵縣人民政府金融辦公室牌子。

龍陵縣財政局設(shè)24個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、人事教育股、綜合股、稅政法制股、預(yù)算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、企業(yè)股、涉外金融股、會計股、監(jiān)督檢查股、政府采購管理股、績效評價股、行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、財政投資評審股、縣農(nóng)村綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室、龍陵縣非稅收入管理局（副科級）、縣金融辦綜合股。

2.基本職能

龍陵縣財政局貫徹落實黨中央和省市縣委關(guān)于財經(jīng)工作的方針政策和決策部署，在履行職責(zé)過程中堅持和加強(qiáng)黨對財政金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國家財政、稅收的方針政策，擬訂全縣財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施；開展財政課題研究，分析預(yù)測綜合經(jīng)濟(jì)形勢，提出運(yùn)用財稅政策調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和平衡社會財力的建議；擬訂縣對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的財政體制政策，監(jiān)督指導(dǎo)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政工作。

（二）承擔(dān)全縣財政收支管理工作；編制全縣財政預(yù)決算草案，組織實施縣人代會批準(zhǔn)的財政預(yù)算，受龍陵縣人民政府委托，向龍陵縣人民代表大會報告全縣財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向龍陵縣人民代表大會常務(wù)委員會報告決算；承擔(dān)財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作；負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；辦理中央、省、市對龍陵縣的轉(zhuǎn)移支付。

（三）擬訂全縣政府非稅收入管理制度；負(fù)責(zé)全縣政府非稅收入的征收管理工作；組織開展全縣政府非稅收入核算、監(jiān)督和專項稽查；監(jiān)管行政事業(yè)性收費(fèi)項目，管理財政票據(jù)；監(jiān)管彩票市場，管理彩票資金。

（四）組織實施國庫管理制度、國庫集中收付制度，承擔(dān)國庫資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財政專戶和預(yù)算單位銀行賬戶；組織實施政府采購制度。

（五）組織實施行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，管理全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；管理全縣公共支出，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的支出政策和開支標(biāo)準(zhǔn)。

（六）負(fù)責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國有資本收益；協(xié)調(diào)金融服務(wù)有關(guān)事宜，監(jiān)管地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財務(wù)；組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與制訂全縣企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；承擔(dān)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作；管理企業(yè)國有資產(chǎn)評估工作。

（七）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督全縣財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂全縣建設(shè)投資的有關(guān)政策；組織實施基本建設(shè)財務(wù)管理辦法；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項儲備資金財政管理工作；組織實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作。

（八）會同有關(guān)部門管理全縣財政社會保障資金支出；組織實施對社會保障資金（基金）的財政監(jiān)管；編制社會保障預(yù)決算草案。

（九）組織實施地方政府性債務(wù)管理制度和辦法，制定防范政府債務(wù)風(fēng)險的措施；管理政府性外債，管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款。

（十）負(fù)責(zé)管理全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)、會計準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計制度；組織和管理會計人員繼續(xù)教育學(xué)習(xí)、培訓(xùn)；指導(dǎo)和管理社會審計工作。

（十一）組織實施財政資金績效評價有關(guān)制度和辦法，建立和完善財政績效評價體系，組織開展全縣財政績效評價工作。

（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，監(jiān)督全縣部門財務(wù)活動，反映財政收支管理中的重大問題，對違反財經(jīng)紀(jì)律的事項進(jìn)行處理。

（十三）制定財政教育規(guī)劃并組織實施；負(fù)責(zé)財政宣傳工作和財政信息化建設(shè)工作。

（十四）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)和推動全縣農(nóng)村綜合改革工作。

（十五）擬定全縣國有資產(chǎn)管理的行政法規(guī)，制定有關(guān)規(guī)章制度，根據(jù)縣人民政府授權(quán)，代表出資人對縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)實施監(jiān)管。

（十六）承擔(dān)縣委、縣人民政府和上級機(jī)關(guān)交辦的其他事項。

3.年末機(jī)構(gòu)人員情況

2018年人員編制62人，其中：行政編制32人，暫定編16人，工勤編制4人，事業(yè)編制10人。年末在職實有58人，其中：行政44人，工勤5（含長期病假1人），事業(yè)9人。離退休人員19人，其中：離休0人，退休19人。

（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

根據(jù)《龍陵縣財政局2018年部門工作要點》，結(jié)合圍繞縣委、縣政府中心工作開展財政工作職能職責(zé)，整理歸納出2018年龍陵縣財政局重點項目績效目標(biāo)。

（三）部門整體收支情況

1.2018年決算本年收入1300.10萬元（含政府性基金收入66.22萬元），其中財政撥款收入1300.10萬元(含政府性基金收入66.22萬元)，占總收入的100%，較2017年決算收入1257萬元，增43.1萬元，增3.43%。

2.2018年決算總支出1222.94萬元，其中：財政撥款支出1222.94萬元，占總支出100%。基本支出1199.94萬元，占總支出98.12%；項目支出23萬元，占總支出1.88%。較2017年決算總支出1283.13萬元，減60.19萬元，減4.69%。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

為進(jìn)一步加強(qiáng)績效管理水平，強(qiáng)化支出責(zé)任，提升財政資金使用效益，我局不斷完善績效管理制度建設(shè)，制定了預(yù)算管理相關(guān)制度。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

我局通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現(xiàn)情況自我評價，了解相關(guān)項目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進(jìn)項目的管理措施，不斷增強(qiáng)和落實項目績效管理責(zé)任，完善項目工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標(biāo)引領(lǐng)、科學(xué)規(guī)范、客觀公正、結(jié)果導(dǎo)向”的原則提高我局的績效管理水平，強(qiáng)化支出責(zé)任，進(jìn)一步提升財政資金使用效益。

（二）自評指標(biāo)體系（詳見附表）

（三）自評組織過程

1.準(zhǔn)備階段（2018年3月10日——30日）

組織學(xué)習(xí)財政支出績效自評的相關(guān)規(guī)定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評價的時間和有關(guān)要求。

2.實施階段（2018年4月1日——11月30日）

下發(fā)績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標(biāo)體系；組織項目單位自評并上報自評報告，審核。

3.總結(jié)階段（2018年12月1日——31日）

總結(jié)評價工作經(jīng)驗，進(jìn)一步完善績效自評指標(biāo)體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網(wǎng)站公示績效自評報告，接受監(jiān)督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）結(jié)合部門預(yù)算申報與績效目標(biāo)和實際完成情況對比分析，反映出部分科室對績效目標(biāo)管理工作重要性認(rèn)識不足，對績效目標(biāo)設(shè)立深入研究不夠。

（二）根據(jù)局各股室項目股室開展的自評情況，2018年度我局較好的完成了年初設(shè)定的各項項目績效目標(biāo)，評價結(jié)果為優(yōu)。

四、存在的問題和整改情況

（一）各相關(guān)股室對績效評價工作的重要性認(rèn)識有待進(jìn)一步提高。

（二）項目支出績效評價指標(biāo)體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，我局已作出工作要求，加強(qiáng)對項目開展的可行性、必要性做好充分調(diào)研，依據(jù)實際情況做好經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，制訂合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準(zhǔn)備工作；在實施階段，做好監(jiān)督，跟蹤管理；實施后及時總結(jié)自評。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

通過整體支出績效自評，一是增強(qiáng)了各項目單位的績效評價主體責(zé)任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機(jī)制；三是促進(jìn)各單位規(guī)范使用項目資金；四是績效評價結(jié)果作為分配上級財政預(yù)算項目資金的重要依據(jù)。

六、主要經(jīng)驗及做法

通過加強(qiáng)我單位預(yù)算績效管理工作，使各股室牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進(jìn)一步完善績效評價結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，將評價結(jié)果作為申報以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，發(fā)揮績效評價工作的應(yīng)有作用。

（一）重視預(yù)算執(zhí)行。一是為保證預(yù)算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執(zhí)行結(jié)束的全過程管理；二是建立考核評價機(jī)制，將預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度納入對各單位的責(zé)任目標(biāo)考核中；三是不定期召開預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度通報會，分析預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，對項目資金結(jié)余原因進(jìn)行逐項分析，加快項目預(yù)算執(zhí)行。

（二）提高項目執(zhí)行質(zhì)量。經(jīng)費(fèi)下達(dá)后，及時制定項目實施方案，明晰經(jīng)費(fèi)使用內(nèi)容和范圍，督促各項目單位加快經(jīng)費(fèi)執(zhí)行進(jìn)度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設(shè)備、物資參數(shù)，一旦經(jīng)費(fèi)下達(dá)就可立即進(jìn)入政府采購程序，加快了采購進(jìn)度。

（三）落實資金監(jiān)管。我局嚴(yán)格落實規(guī)范財務(wù)運(yùn)行機(jī)制、健全內(nèi)部控制機(jī)制、強(qiáng)化監(jiān)督檢查機(jī)制、落實責(zé)任追究機(jī)制，確保資金使用安全有效。

（四）逐步規(guī)范績效評價工作。2018年，我局進(jìn)一步加強(qiáng)績效管理 ，強(qiáng)化支出責(zé)任，提升財政資金使用效益，對所有2018年縣級財政安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

無需要說明的情況。