| 索引號 | llsjj/20240510-00001 | 發布機構 | 龍陵縣審計局 |
| 公開目錄 | 審計結果公告 | 發布日期 | 2024-05-10 |
| 文號 | 瀏覽量 |
根據《中華人民共和國審計法》第二十三條、第二十九條的規定及龍陵縣審計局2023年審計項目計劃,龍陵縣審計局自2023年10月19日至12月15日,對龍陵縣轱轆河水庫建設項目進行了專項審計調查。
一、基本情況
龍陵縣轱轆河水庫工程項目位于象達鎮象達社區,項目建設任務是解決龍陵縣象達鎮象達社區、營坡社區、赧灑村三個村社區農田灌溉用水和人畜飲水。該項目工程規模為小(一)型水庫,主要建設內容為:建攔河壩主壩1座、攔河壩副壩1座,在副壩左則修建輸水隧洞一條,在主壩右壩肩修建正槽開敞式寬頂堰1條,建輸水干渠2條。項目主體工程于2016年12月開工,整體項目于2020年9月全面完工,2021年12月驗收合格,計劃工期24個月,實際工期47個月。
審計結果表明,項目能按計劃批準的內容進行建設,資金基本做到專款專用,會計核算基本能反映工程投資和項目財務收支情況。但審計也發現存在多發放施工現場津貼及伙食補助、公務接待管理不嚴、無出差審批單及出差事由報銷差旅費、財務管理不嚴、報銷單據不合規的問題。
二、審計發現的主要問題
(一)多發放施工現場津貼0.07萬元。
(二)多發放伙食補助0.14元萬元。
(三)公務接待管理不嚴。
(四)無出差審批單、無出差事由報銷出差費0.67萬元。
(五)財務管理不嚴、報銷單據不合規,涉及金額3467.97萬元。
三、審計發現問題的處理情況及建議
針對上述問題,龍陵縣審計局依法出具了審計報告和審計決定。對多發放施工現場津貼0.07萬元和伙食補助0.14萬元的問題,建議龍陵縣轱轆河水庫工程建設管理局改正,收回多發放施工現場津貼0.07萬元和伙食補助0.14萬元上繳省財政;對公務接待管理不嚴的問題,建議龍陵縣轱轆河水庫工程建設管理局改正,今后嚴格執行公務接待審批控制制度,杜絕類似問題;對無出差審批單、無出差事由報銷出差費0.67萬元的問題,建議龍陵縣轱轆河水庫工程建設管理局改正,今后嚴格執行出差審批、報銷制度,杜絕類似問題;對財務管理不嚴、報銷單據不合規,涉及金額3467.97萬元的問題,建議龍陵縣轱轆河水庫工程建設管理局改正,今后嚴格執行財務報銷審核制度,杜絕類似問題。
針對審計發現的問題,龍陵縣審計局建議:一是認真做好施工現場考勤、就餐登記統計工作,嚴格執行津補貼發放相關政策及標準。二是嚴格執行公務接待、出差審批控制制度和財務報銷審核制度。三是嚴格執行國家相關政策法規及規定,規范簽訂合同,確保項目資金安全。
四、審計發現問題的整改情況
針對審計發現的問題,龍陵縣轱轆河水庫工程建設管理局已進行了整改。對多發放施工現場津貼0.07萬元和伙食補助0.14萬元的問題,已向相關人員收回了資金,并上繳省財政;對公務接待管理不嚴、無出差審批單及出差事由報銷出差費0.67萬元、財務管理不嚴、報銷單據不合規,涉及金額3467.97萬元的問題,承諾今后杜絕類似問題。對審計建議已積極采納,并逐步落實。