監(jiān)督索引號(hào)53052303100011000

——2024年8月29日在縣第十八屆人大常委會(huì)第二十一次會(huì)上

縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊永相

主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將龍陵縣2023年地方財(cái)政收支決算有關(guān)事項(xiàng)匯報(bào)如下，請(qǐng)予審議。

2023年，在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督下，縣財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，落實(shí)中央、省、市決策部署和工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，兜牢兜實(shí)“三保”底線，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

一、收入完成情況

（一）一般公共預(yù)算收入完成情況。全縣一般公共預(yù)算收入完成74236萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)72700萬(wàn)元的102.11%，比上年決算數(shù)69234萬(wàn)元增收5002萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.22%。其中，縣本級(jí)完成61126萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)59590萬(wàn)元的102.58%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)完成13110萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)13110萬(wàn)元的100%。

（二）政府性基金預(yù)算收入完成情況。政府性基金預(yù)算收入完成82526萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)55000萬(wàn)元的150.05%，比上年決算數(shù)26257萬(wàn)元增收56269萬(wàn)元，增長(zhǎng)214.3%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成100萬(wàn)元，比上年決算數(shù)純?cè)觥?/p>

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成131545萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)109170萬(wàn)元的120.50%，比上年決算數(shù)125653萬(wàn)元增收5892萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.69%。

二、支出完成情況

（一）一般公共預(yù)算支出完成情況。一般公共預(yù)算支出完成339805萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)321300萬(wàn)元的105.76%，比上年決算數(shù)311929萬(wàn)元增支27876萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.94%。其中，縣本級(jí)完成280164萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)285025萬(wàn)元的98.29%，比上年決算數(shù)269550萬(wàn)元增支10614萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.94%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)完成59641萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)36275萬(wàn)元的164.41%，比上年決算數(shù)42379萬(wàn)元增支17262萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.73%。

（二）政府性基金預(yù)算支出完成情況。政府性基金預(yù)算支出完成120375萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)106151萬(wàn)元的113.4%，比上年決算數(shù)29408萬(wàn)元增支90967萬(wàn)元，增長(zhǎng)309.33%（2023年專(zhuān)項(xiàng)債券支出44000萬(wàn)元）。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出110萬(wàn)元，比上年決算數(shù)7萬(wàn)元增支103萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成137090萬(wàn)元，完成年初預(yù)算93449萬(wàn)元的146.7%，比上年決算數(shù)121091萬(wàn)元增支15999萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.21%。

三、收支決算數(shù)與縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)報(bào)告數(shù)）的變動(dòng)情況

收支決算數(shù)與縣十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議報(bào)告數(shù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)報(bào)告數(shù)）基本相符，總體收支情況與報(bào)告數(shù)存在局部變動(dòng)。

（一）一般公共預(yù)算收支決算數(shù)與報(bào)告數(shù)變動(dòng)情況

1.收入變動(dòng)情況。總收入537655萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)537565萬(wàn)元增收90萬(wàn)元。具體變動(dòng)情況為：一般性轉(zhuǎn)移支付收入210636萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)210546萬(wàn)元增收90萬(wàn)元。

2.支出變動(dòng)情況。總支出478183萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)478093萬(wàn)元增支90萬(wàn)元。具體變動(dòng)情況為：上解支出15349萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)15363萬(wàn)元減支14萬(wàn)元；調(diào)出資金4247萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)4066萬(wàn)元，增支181萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金326萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)403萬(wàn)元減支77萬(wàn)元。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)情況。年終結(jié)轉(zhuǎn)59472萬(wàn)元，與報(bào)告數(shù)一致。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算數(shù)與報(bào)告數(shù)變動(dòng)情況

1.收入變動(dòng)情況。總收入148780萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)148599萬(wàn)元增收181萬(wàn)元。

2.支出變動(dòng)情況。總支出139159萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)138978萬(wàn)元增支181萬(wàn)元。

3．結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)情況。年終結(jié)轉(zhuǎn)9621萬(wàn)元，與報(bào)告數(shù)9621一致。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算數(shù)與報(bào)告數(shù)變動(dòng)情況

1.收入變動(dòng)情況。總收入110萬(wàn)元，與報(bào)告數(shù)一致。

2.支出變動(dòng)情況。總支出110萬(wàn)元，與報(bào)告數(shù)一致。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算數(shù)與報(bào)告數(shù)變動(dòng)情況

1.收入變動(dòng)情況。總收入131351萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)103829萬(wàn)元增收27522萬(wàn)元。

2.支出變動(dòng)情況。總支出137090萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)94939萬(wàn)元增支42151萬(wàn)元。

3．結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)情況。年終結(jié)轉(zhuǎn)31103萬(wàn)元，比報(bào)告數(shù)45732萬(wàn)元減少14629萬(wàn)元。

五、收支平衡情況

（一）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況。完成一般公共預(yù)算收入74236萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入258582萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金和其他資金14096萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入70713萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入118100萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1928萬(wàn)元，收入合計(jì)537655萬(wàn)元；完成一般公共預(yù)算支出339805萬(wàn)元，上解上級(jí)支出15349萬(wàn)元，債務(wù)還本支出118456萬(wàn)元，調(diào)出資金4247萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金326萬(wàn)元，支出合計(jì)478183萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)59472萬(wàn)元，支出總計(jì)537655萬(wàn)元。

1.縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況。完成一般公共預(yù)算收入61126萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入258582萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金和其他資金14096萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入70713萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入118100萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入5022萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1928萬(wàn)元，收入合計(jì)529567萬(wàn)元；完成一般公共預(yù)算支出280164萬(wàn)元，上解上級(jí)支出15349萬(wàn)元，債務(wù)還本支出118456萬(wàn)元，調(diào)出資金4247萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金326萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出51553萬(wàn)元，支出合計(jì)470095萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)59472萬(wàn)元，支出總計(jì)529567萬(wàn)元。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況。完成一般公共預(yù)算收入13110萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入51553萬(wàn)元，收入合計(jì)64663萬(wàn)元；完成一般公共預(yù)算支出59641萬(wàn)元，上解上級(jí)支出5022萬(wàn)元，支出合計(jì)64663萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況。完成政府性基金預(yù)算收入82526萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2970萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12737萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券44000萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入2300萬(wàn)元，調(diào)入資金4247萬(wàn)元，收入合計(jì)148780萬(wàn)元；完成政府性基金預(yù)算支出120375萬(wàn)元，債券還本支出3700萬(wàn)元，上解支出2489萬(wàn)元，調(diào)出資金12595萬(wàn)元，支出合計(jì)139159萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)9621萬(wàn)元，支出總計(jì)148780萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10萬(wàn)元，收入合計(jì)110萬(wàn)元；完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出110萬(wàn)元，支出合計(jì)110萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入89937萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入41608萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余36841萬(wàn)元，收入總計(jì)168386萬(wàn)元；完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出137090萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余31296萬(wàn)元，支出總計(jì)168386萬(wàn)元。

六、部分財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金使用情況

（一）均衡性轉(zhuǎn)移支付資金使用情況。2023年，上級(jí)補(bǔ)助龍陵縣均衡性轉(zhuǎn)移支付資金37824萬(wàn)元，其中，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位統(tǒng)發(fā)工資及隨工資計(jì)提保險(xiǎn)費(fèi)用等各種附加支出28654萬(wàn)元，住房公積金支出9170萬(wàn)元。

（二）老少邊窮轉(zhuǎn)移支付資金使用情況。2023年，上級(jí)補(bǔ)助龍陵縣老少邊窮轉(zhuǎn)移支付資金20473萬(wàn)元。一是民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金1878萬(wàn)元，其中用于建房安家及一次性撫恤費(fèi)及遺屬補(bǔ)助支出1252萬(wàn)元，殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼626萬(wàn)元。二是邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金13274萬(wàn)元，其中用于沿邊居民定補(bǔ)1222萬(wàn)元，邊境界務(wù)人員補(bǔ)助5.4萬(wàn)元，護(hù)邊員補(bǔ)助12.6萬(wàn)元，專(zhuān)職輔警工資及崗前培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)1713.3萬(wàn)元，抵邊村干部補(bǔ)貼76萬(wàn)元，學(xué)校教育提升項(xiàng)目1102萬(wàn)元，聯(lián)防員工資及人身意外保險(xiǎn)費(fèi)130萬(wàn)元，國(guó)土綜合整治1000萬(wàn)元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8012.7萬(wàn)元。三是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付資金9993萬(wàn)元。中央財(cái)政銜接資金9993萬(wàn)元，用于產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目7116萬(wàn)元，用于雨露計(jì)劃680萬(wàn)元，用于技能型工人培訓(xùn)4萬(wàn)元，用于易地扶貧搬遷債券貼息補(bǔ)助資金240萬(wàn)元，用于小額信貸貼息730萬(wàn)元，用于污水處理及人居環(huán)境提升等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1223萬(wàn)元。

（三）重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金使用情況。2023年，上級(jí)補(bǔ)助龍陵縣重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4307萬(wàn)元，主要用于森林防火專(zhuān)業(yè)撲火隊(duì)員及專(zhuān)業(yè)撲火隊(duì)后勤保障人員經(jīng)費(fèi)187萬(wàn)元，森林防火“三·三”制配套經(jīng)費(fèi)67萬(wàn)元，護(hù)林員補(bǔ)助624萬(wàn)元，退耕還林補(bǔ)助資金513萬(wàn)元，市政和環(huán)境衛(wèi)生管理經(jīng)費(fèi)1294萬(wàn)元，土地治理資金1240萬(wàn)元，地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金382萬(wàn)元。

（四）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制轉(zhuǎn)移支付資金使用情況。2023年，上級(jí)補(bǔ)助龍陵縣縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)轉(zhuǎn)移支付資金18282萬(wàn)元，主要用于行政事業(yè)單位獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效5815萬(wàn)元、退休人員統(tǒng)籌內(nèi)財(cái)政補(bǔ)助4800萬(wàn)元，行政事業(yè)單位基本工資7667萬(wàn)元。

主任、各位副主任、各位委員，2023年財(cái)政工作雖然取得一定成效，但工作中還存在一些不容忽視的困難和問(wèn)題。一是財(cái)政持續(xù)增收乏力，特別是國(guó)有資產(chǎn)（資源）盤(pán)活處置難，縣級(jí)可用財(cái)力嚴(yán)重不足；二是兜牢兜實(shí)“三保”支出、防范化解政府存量債務(wù)、重大項(xiàng)目推進(jìn)等剛性支出資金需求較大，財(cái)政收支矛盾持續(xù)加劇；三是財(cái)政資金使用效益不高，預(yù)算執(zhí)行硬約束還有待進(jìn)一步加強(qiáng)；四是巡視巡察及審計(jì)反饋問(wèn)題整改難度大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)外延顯現(xiàn)；五是行政事業(yè)單位過(guò)“緊日子”思想需持續(xù)加強(qiáng)。針對(duì)這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真研究，進(jìn)一步規(guī)范管理和加強(qiáng)統(tǒng)籌力度，在2024年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行中認(rèn)真應(yīng)對(duì)和解決。

監(jiān)督索引號(hào)53052303100011111