監督索引號53052303100011000

——2023年8月30日在縣第十八屆人大常委會第十三次會議上

縣財政局局長 楊永相

主任、各位副主任，各位委員：

    受縣人民政府委托，現將龍陵縣2022年地方財政收支決算有關事項報告如下，請予審議。

一、收入完成情況

（一）一般公共預算收入完成情況。全縣一般公共預算收入完成69234萬元，比預算調整數68200萬元增收1034萬元，完成年初預算數68200萬元的101.52%，比上年決算數64315萬元增收4919萬元，增長7.65%。其中，縣本級完成56324萬元，比預算調整數55290萬元增收1034萬元，完成年初預算數55310萬元的101.8%；鄉鎮級完成12910萬元，完成年初預算數12890萬元的100.16%。

（二）政府性基金預算收入完成情況。政府性基金預算收入完成26257萬元，比預算調整數23000萬元增收3257萬元，完成年初預算數40300萬元的65.15%，比上年決算數15040萬元增收11217萬元，增長74.58%。

（三）國有資本經營預算收入完成情況。國有資本經營預算收入完成0萬元，比預算調整數2000萬元減收2000萬元，比上年決算數166萬元減收166萬元。

（四）社會保險基金預算收入完成情況。社會保險基金預算收入完成125654萬元，完成年初預算數87027萬元的144.39%，比上年決算數122354萬元增收3300萬元，增長2.7%。

二、支出完成情況

（一）一般公共預算支出完成情況。一般公共預算支出完成311929萬元，比預算調整數290000萬元增支21929萬元，完成年初預算數290000萬元的107.56%，比上年決算數265322萬元增支46607萬元，增長17.57%。其中，縣本級完成269550萬元，比預算調整數243927萬元增支25623萬元，完成年初預算數232432萬元的115.97%，比上年決算數237266萬元增支32284萬元，增長13.61%；鄉鎮級完成42379萬元，比預算調整數46073萬元減支3694萬元，完成年初預算數57568萬元的73.62%，比上年決算數28056萬元增支14323萬元，增長51.05%。

（二）政府性基金預算支出完成情況。政府性基金預算支出完成29408萬元，比預算調整數42145萬元減支12727萬元，完成年初預算數59964萬元的49.04%，比上年決算數30844萬元減支1436萬元，下降4.66%（主要是2021年專項債券支出12000萬元，2022年專項債券6000萬元）。

（三）國有資本經營預算支出完成情況。國有資本經營預算支出7萬元，與預算調整數7萬元一致，比上年決算數0萬元增支7萬元。

（四）社會保險基金預算支出完成情況。社會保險基金預算支出完成121091萬元，完成年初預算84501萬元的143.3%，比上年決算數118255萬元增支2836萬元，增長23.98%。

三、收支決算數與縣第十八屆人大常委會第七次會議預算調整報告數（以下簡稱報告數）變動情況

（一）一般公共預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入439038萬元，比報告數420660萬元增收18378萬元。具體變動情況為：一般公共預算收入69234萬元，比報告數68200萬元增收1034萬元；返還性收入7488萬元，比報告數6380萬元增收1108萬元；一般性轉移支付收入207912萬元，比報告數209247萬元減收1335萬元；專項轉移支付收入41500萬元，比報告數31941萬元增收9559萬元；地方政府債券轉貸收入33490萬元，與報告數33490萬元一致；上年結轉收入70102萬元，與報告數一致；調入資金9312萬元，比報告數1300萬元增8012萬元。

2．支出變動情況?？傊С?68325萬元，比報告數348490萬元增支19835萬元。具體變動情況為：一般公共預算支出311929萬元，比報告數290000萬元增支21929萬元；上解支出16401萬元，比報告數25000萬元減支8599萬元（純縣本級，主要是專項上解減少）；債務還本支出35740萬元，比報告數33490萬元，增支2250萬元；調出資金2327萬元，比報告數0萬元增支2327萬元，補充預算穩定調節基金1928萬元，比報告數0萬元增支1928萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉70713萬元，比報告數72170萬元減少1457萬元，主要是結算后部分?？罱Y轉下年支出。

（二）政府性基金預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入53120萬元，比報告數46610萬元增收6510萬元。

2．支出變動情況?？傊С?0383萬元，比報告數34100萬元增支6283萬元（調出資金增加）。

3．結轉結余變動情況。年終結轉12737萬元，比報告數12510萬元增加227萬元，主要是抗疫特別國債結轉下年支出。

（三）國有資本經營預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況?？偸杖?萬元，比報告數2004萬元減收1997萬元。

2．支出變動情況?？傊С?萬元，比報告數2004萬元減支1997萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉0萬元。

四、收支決算數與縣第十八屆人民代表大會第二次會議報告數（以下簡稱報告數）變動情況

收支決算數與縣十八屆人民代表大會第二次會議報告數（以下簡稱報告數）基本相符，總體收支情況與報告數存在局部變動。

（一）一般公共預算收支決算數與報告數變動情況

1.收入變動情況?？偸杖?39038萬元，比報告數439300萬元減收262萬元。具體變動情況為：一般性轉移支付收入207912萬元，比報告數208174萬元減收262萬元。

2.支出變動情況。總支出368325萬元，比報告數368587萬元減支262萬元。具體變動情況為：上解支出16401萬元，比報告數17557萬元減支1156萬元，補充預算穩定調節基金1928萬元，比報告數1034萬元增支894萬元。

3.結轉結余變動情況。年終結轉70713萬元，與報告數一致。

（二）政府性基金預算收支決算數與報告數變動情況

1.收入變動情況?？偸杖?3120萬元，比報告數52968萬元增收152萬元。

2.支出變動情況?？傊С?0383萬元，比報告數40577萬元減支194萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉12737萬元，比報告數12391萬元增加346萬元，主要是抗疫特別國債結轉下年支出。

（三）國有資本經營預算收支決算數與報告數變動情況

1.收入變動情況。總收入7萬元，與報告數一致。

2.支出變動情況。總支出7萬元，與報告數一致。

（四）社會保險基金預算收支決算數與報告數變動情況

1.收入變動情況?？偸杖?57933萬元，比報告數147354萬元增收10579萬元。

2.支出變動情況?？傊С?21091萬元，比報告數87549萬元增支33542萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉36842萬元，比報告數45695萬元減少8853萬元。

五、收支平衡情況

（一）全縣一般公共預算收支平衡情況。完成一般公共預算收入69234萬元，上級補助收入256900萬元，調入政府性基金和其他資金9312萬元，上年結轉收入70102萬元，債務轉貸收入33490萬元，收入合計439038萬元；完成一般公共預算支出311929萬元，上解上級支出16401萬元，債務還本支出35740萬元，調出資金2327萬元，補充預算穩定調節基金1928萬元，支出合計368325萬元，年終結轉70713萬元，支出總計439038萬元。

1.縣本級一般公共預算收支平衡情況。完成一般公共預算收入56324萬元，上級補助收入256900萬元，調入政府性基金和其他資金9312萬元，上年結轉收入49192萬元，債務轉貸收入33490萬元，鄉鎮上解收入25857萬元，收入合計431075萬元；完成一般公共預算支出269550萬元，上解上級支出16401萬元，債務還本支出35740萬元，調出資金2327萬元，補充預算穩定調節基金1928萬元，補助鄉鎮支出34416萬元，支出合計360362萬元，年終結轉70713萬元，支出總計431075萬元。

2.鄉鎮級一般公共預算收支平衡情況。完成一般公共預算收入12910萬元，上級補助收入34416萬元，上年結轉收入20910萬元，收入合計68236萬元；完成一般公共預算支出42379萬元，上解上級支出25857萬元，支出合計68236萬元。

（二）政府性基金預算收支平衡情況。完成政府性基金預算收入26257萬元，上級補助收入3119萬元，上年結轉收入12817萬元，新增專項債券6000萬元，債券轉貸收入1300萬元，調入資金3627萬元，收入合計53120萬元；完成政府性基金預算支出29408萬元，債券還本支出1300萬元，上解支出639萬元，調出資金9036萬元，支出合計40383萬元，年終結轉12737萬元，支出總計53120萬元。

（三）國有資本經營預算收支平衡情況。完成國有資本經營上級補助收入3萬元，上年結轉收入4萬元，收入合計7萬元；完成國有資本經營預算支出7萬元，支出合計7萬元。

（四）社會保險基金預算收支平衡情況。完成社會保險基金預算收入99877萬元，上級補助收入25777萬元，上年滾存結余32279萬元，收入總計157933萬元；完成社會保險基金預算支出121091萬元(本年收支結余4563萬元)，年末滾存結余36842萬元，支出總計157933萬元。

六、部分財力性轉移支付資金使用情況

（一）均衡性轉移支付資金使用情況。2022年，上級補助龍陵縣均衡性轉移支付資金45169萬元，其中，用于機關事業單位統發工資及隨工資計提保險費用等各種附加支出14330萬元，住房公積金支出6105萬元，2021年事業單位獎勵性績效3259萬元，規范津補貼等支出21475萬元。

（二）老少邊窮轉移支付資金使用情況。2022年，上級補助龍陵縣老少邊窮轉移支付資金20473萬元。一是民族地區轉移支付資金1878萬元，其中用于建房安家及一次性撫恤費及遺屬補助支出1399萬元，殘疾人生活和護理補貼479萬元。二是邊境地區轉移支付資金12568萬元，其中用于沿邊居民定補1007萬元，邊境界務人員補助5.4萬元，護邊員補助12.6萬元，專職輔警工資及崗前培訓經費2841萬元，抵邊村干部補貼64萬元，縣融媒體中心、交警及各鄉鎮基礎設施建設6897萬元，疫情防控補助463萬元，聯防員工資及人身意外保險費88萬元，立體化技防建設1190萬元。三是欠發達地區轉移支付資金9437萬元。主要用于低保(縣級配套)資金741萬元，家庭經濟困難學生補助184萬元，學生營養餐補助734萬元，生均公用經費1253萬元，臨時人員薪酬6525萬元。

（三）重點生態功能區轉移支付資金使用情況。2022年，上級補助龍陵縣重點生態功能區轉移支付資金2568萬元，主要用于林業和草原工作經費155萬元，森林資源管理及森林防火工作經費104萬元，野生動植物保護工作經費8萬元，森林防火專業撲火隊員及專業撲火隊后勤保障人員經費107萬元，森林草原防滅火工作專項資金13萬元，森林防火“三·三”制配套經費67萬元，2022年市政和環境衛生管理經費1567萬元，天然林停伐專項資金237萬元，歷史遺留礦山生態環境修復資金10萬元，地質災害治理項目專項資金300萬元。

（四）縣級基本財力保障機制轉移支付資金使用情況。2022年，上級補助龍陵縣縣級基本財力保障機制獎補轉移支付資金15233萬元，主要用于城鄉養老保險4421萬元、退休人員統籌外財政補助11760萬元，行政事業單位人員經費948萬元。

主任、各位副主任、各位委員，2022年財政工作雖然取得一定成效，但工作中還存在一些不容忽視的困難和問題。一是財政持續增收乏力，特別是國有資產（資源）盤活處置難，縣級可用財力嚴重不足；二是兜牢兜實“三?！敝С?、防范化解政府存量債務、重大項目推進等剛性支出資金需求較大，財政收支矛盾持續加劇；三是財政資金使用效益不高，預算執行硬約束還有待進一步加強；四是巡視巡察及審計反饋問題整改難度大，財政風險外延顯現。針對這些問題，我們將認真研究，進一步規范管理和加強統籌力度，在2023年財政收支預算執行中認真應對和解決。

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