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龍陵縣2021年地方財政收支決算報告

——2022年8月24日在縣第十八屆人大常委會第六次會議上

縣財政局局長 楊永相

主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告龍陵縣2021年地方財政收支決算情況，請予審議。

一、收入完成情況

（一）一般公共預算收入完成情況。全縣一般公共預算收入完成64315萬元，比預算調整數62300萬元增加2015萬元，完成年初預算數62300萬元的103%，比上年決算數59335萬元增收4980萬元，增長8.4%。其中，縣本級完成51797萬元，比預算調整數49782萬元增收2015萬元，完成年初預算數49782萬元的103%；鄉鎮級完成12518萬元，完成年初預算數12518萬元的100%。

（二）政府性基金預算收入完成情況。政府性基金預算收入完成15040萬元，比預算調整數21326萬元減收6286萬元，完成年初預算數60100萬元的25%，比上年決算數40540萬元減收25500萬元，下降63%。

（三）國有資本經營預算收入完成情況。國有資本經營預算收入完成166萬元，比預算調整數250萬元減收84萬元，完成年初預算數300萬元的55%，比上年決算數0萬元，增收166萬元。

（四）社會保險基金預算收入完成情況。社會保險基金預算收入完成83916萬元，比預算調整數76981萬元增收6935萬元，完成年初預算數78484萬元的107%，比上年決算數64790萬元增收19126萬元，增長29.5%。

二、支出完成情況

（一）一般公共預算支出完成情況。一般公共預算支出完成265322萬元，比預算調整數282900萬元減支17578萬元，完成年初預算數320000萬元的83%，比上年決算數306375萬元減支41053萬元，下降13%。其中，縣本級完成237266萬元，比預算調整數241096萬元減支3830萬元，完成年初預算數288416萬元的82%，比上年決算數258428萬元減支21162萬元，下降8%；鄉鎮級完成28056萬元，比預算調整數37100萬元減支9044萬元，完成年初預算數31584萬元的89%，比上年決算數47947萬元減支19891萬元，下降41%。

（二）政府性基金預算支出完成情況。政府性基金預算支出完成30844萬元，比預算調整數45171萬元減支14327萬元，完成年初預算數121048萬元的25.5%，比上年決算數118578萬元減支87734萬元，下降74%（主要是2020年新增專項債券增加支出91100萬元）。

（三）國有資本經營預算支出完成情況。國有資本經營預算支出0萬元，比預算調整數50萬元減支50萬元，比上年決算數3萬元減支3萬元。

（四）社會保險基金預算支出完成情況。社會保險基金預算支出完成118255萬元，比預算調整數118916萬元減支661萬元，完成年初預算的113794萬元的104%，比上年決算數104351萬元增支13904萬元，增長13%。

三、收支決算數與縣十七屆人大常委會第四十次會議預算調整報告數（以下簡稱報告數）變動情況

（一）一般公共預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入372946萬元，比報告數327280萬元增收45666萬元。具體變動情況為：一般公共預算收入64315萬元，比報告數62300萬元增收2015萬元；返還性收入8005萬元，比報告數6881萬元增收1124萬元；一般性轉移支付收入181661萬元，比報告數183137萬元減收1476萬元；專項轉移支付收入44988萬元，比報告數33923萬元增收11065萬元；地方政府債券轉貸收入18366萬元，比報告數18380萬元減收14萬元；上年結轉收入5051萬元，與報告數一致；調入資金50560萬元，比報告數17608萬元增收32952萬元（年末收回2020年已列支額度結余指標38588萬元）。

2．支出變動情況。總支出302844萬元，比報告數327280萬元減支24436萬元。具體變動情況為：一般公共預算支出265322萬元，比報告數282900萬元減支17578萬元；上解支出19146萬元，比報告數26000萬元減支6854萬元（純縣本級，主要是專項上解減少）；債務還本支出18376萬元，比報告數18380萬元，減支4萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉70102萬元，比報告數增70102萬元，主要是結算后部分專款結轉下年支出。

（二）政府性基金預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入49084萬元，比報告數52586萬元減收3502萬元。

2．支出變動情況。總支出36267萬元，比報告數52586萬元減支16319萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉12817萬元，比報告數增12817萬元，主要是抗疫特別國債結轉下年支出。

（三）國有資本經營預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入170萬元，比報告數增收120萬元。

2．支出變動情況。總支出166萬元，比報告數增支116萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉4萬元，比報告數增4萬元。

（四）社會保險基金預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入122355萬元，比報告數115331萬元增收7024萬元。

2．支出變動情況。總支出118255萬元，比報告數118916萬元減支661萬元。

3．結轉結余變動情況。年末滾存結余32279萬元，比報告數24593萬元增加7686萬元。

四、收支決算數與縣第十八屆人民代表大會第一次會議報告數（以下簡稱報告數）變動情況

收支決算數與縣第十八屆人代會第一次會議報告數（以下簡稱報告數）基本相符，總體收支情況與報告數存在局部變動。

（一）一般公共預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入372946萬元，比報告數384901萬元減收11955萬元。具體變動情況為：一般性轉移支付收入181661萬元，比報告數181594萬元增收67萬元，調入資金50560萬元，比報告數62582萬元減少12022萬元。

2．支出變動情況。總支出302844萬元，比報告數303040萬元減支196萬元。具體變動情況為：上解支出19146萬元，比報告數19342萬元減支196萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉70102萬元，比報告數81861萬元減少11759萬元。

（二）政府性基金預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入49084萬元，比報告數48111萬元增收973萬元。

2．支出變動情況。總支出36267萬元，比報告數46013萬元減支9746萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉12817萬元，比報告數2098萬元增加10719萬元，主要是抗疫特別國債結轉下年支出。

（三）國有資本經營預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入170萬元，與報告數一致。

2．支出變動情況。總支出166萬元，與報告數一致。

3．結轉結余變動情況。年終結轉4萬元，與報告數一致。

（四）社會保險基金預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入122355萬元，比報告數97896萬元增收24459萬元。

2．支出變動情況。總支出118255萬元，比報告數79685萬元增支38570萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉32279萬元，比報告數46389萬元減少14110萬元。

五、收支平衡情況

（一）全縣一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入64315萬元，上級補助收入234654萬元，債務轉貸收入18366萬元，調入預算穩定調節基金3萬元，調入其他資金50557萬元，上年結轉收入5051萬元，收入合計372946萬元；一般公共預算支出265322萬元，上解支出19146萬元，債務還本支出18376萬元，支出合計302844萬元，年終結轉70102萬元（專款結轉下年支出），支出總計372946萬元。

1．縣本級一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入51797萬元，上級補助收入234654萬元，債務轉貸收入18366萬元，鄉鎮上解收入8437萬元，調入預算穩定調節基金3萬元，調入其他資金50557萬元，上年結轉收入5051萬元（專款結轉），收入合計368865萬元；一般公共預算支出237266萬元，債務還本支出18376萬元，補助鄉鎮支出44885萬元，上解支出19146萬元，支出合計319673萬元，年終結轉49192萬元（專款結轉下年支出），支出總計368865萬元。

2．鄉鎮級一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入12518萬元，上級補助收入44885萬元，收入合計57403萬元；一般公共預算支出28056萬元，上解支出8437萬元，支出合計36493萬元，年終結轉20910萬元，支出總計57403萬元。

（二）政府性基金預算平衡情況。政府性基金預算收入15040萬元，上級補助收入2182萬元，債務轉貸收入12600萬元，調入資金2028萬元，上年結轉17234萬元，收入合計49084萬元；政府性基金預算支出31444萬元，調出資金4823萬元，支出合計36267萬元，年終結轉12817萬元，支出總計49084萬元。

（三）國有資本經營預算平衡情況。國有資本經營預算收入166萬元，上級補助收入4萬元，收入合計170萬元；國有資本經營預算支出0萬元，調出資金166萬元，年終結轉4萬元，支出總計170萬元。

（四）社會保險基金預算平衡情況。社會保險基金預算收入83916萬元，上級補助收入38439萬元，上年滾存結余28179萬元，收入總計150534萬元；社會保險基金預算支出118255萬元，本年收支結余4100萬元，年末滾存結余32279萬元，支出總計150534萬元。

六、部分財力性轉移支付資金使用情況

（一）均衡性轉移支付資金使用情況。2021年，上級補助我縣均衡性轉移支付資金33119萬元，其中用于機關事業單位統發工資及隨工資計提的各種附加支出25094萬元，住房公積金支出6917萬元，鄉鎮崗位補貼及鄉村教師補助等支出1108萬元。

（二）老少邊窮轉移支付資金使用情況。2021年，上級補助我縣老少邊窮轉移支付資金20473萬元。一是民族地區轉移支付資金2274萬元，其中用于建房安家及一次性撫恤費及遺屬補助支出701萬元，縣級承擔醫療經費支出1573萬元。二是邊境地區轉移支付資金10829萬元，其中用于沿邊居民定居補助1224萬元，邊境界務人員工資補助5.4萬元，護邊員生活補助12.6萬元，專職輔警工資及崗前培訓經費2528萬元，抵邊村干部補貼52萬元，教育基礎設施建設412萬元，村莊道路、便民服務中心建設及村莊環境整治等項目補助6580萬元，疫情防控15萬元。三是貧困地區轉移支付資金7370萬元。其中用于疫情防控227萬元，低保縣級配套資金829萬元，家庭經濟困難學生補助158萬元，新增人員、政策調資及勞務費6156萬元。

（三）重點生態功能區轉移支付資金使用情況。2021年，上級補助我縣重點生態功能區轉移支付資金2905萬元，其中用于森林防火“三三制”專項經費支出67萬元，城市環境衛生和管理支出1500萬元，生態護林員補助351萬元，殘疾人及高齡補貼578萬元，生均公用經費409萬元。

（四）縣級基本財力保障機制轉移支付資金使用情況。2021年，上級補助我縣縣級基本財力保障機制獎補轉移支付資金13177萬元，其中用于全縣機關事業醫療保障6364萬元、社會救助213萬元、退休人員統籌外財政補助6600萬元。

主任、各位副主任、各位委員，2021年財政工作雖然取得一定成效，但工作中還存在一些不容忽視的困難和問題。一是財政持續增收乏力，特別是資源資產處置難，縣級可用財力有限。二是疫情防控、民生支出、還本付息等剛性支出較大，財政收支矛盾持續加劇。三是巡視巡察及審計反饋問題整改進度慢，財政風險外延顯現。針對這些問題，我們將認真研究，進一步規范管理和加強統籌力度，在2022年財政收支預算執行中認真應對和解決。

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