——2013年8月23日在縣十六屆人大常委會第四次會議上

龍陵縣財政局

尊敬的李主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向本次會議報告經省財政廳審核批復的龍陵縣2012年地方財政決算情況，請予審查。

2012年是實施“十二五”規劃承上啟下的關鍵一年。一年來，在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的監督支持下，全縣財稅部門堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發展觀為指導，牢固樹立“以人為本、為民理財”的理念，以建設“精細財政、節儉財政、民生財政、和諧財政”為目標，積極加強財源培植，努力強化收入征管，科學安排預算支出，全縣財政收入穩步增長，支出結構不斷優化，財政改革全面推進，圓滿完成了縣十五屆人大五次會議確定的目標任務，為全面實現“十二五”規劃目標奠定了堅實基礎。

一、2012年全縣地方財政決算情況

（一）收入完成情況

1．公共財政預算收入完成情況。全縣公共財政預算收入完成26720萬元，完成年初預算數25033萬元的106.7%，比2011年決算數增收6684萬元，增長33.4%。

2．基金預算收入完成情況。全縣基金預算收入完成6952萬元，完成年初預算879萬元的7.9倍，比2011年決算數減收1000萬元，減少12.6%。

（二）支出完成情況

1．公共財政預算支出完成情況。公共財政預算支出完成156006萬元，完成年初預算數113657萬元的137.3%，比2011年決算數增支29085萬元，增長22.9%。

2．基金預算支出完成情況。基金預算支出完成16025萬元，完成年初預算數1929萬元的8.3倍，比2011年決算數減支4761萬元，減少22.9%。

（三）收支數據與十六屆人大一次會議報告數變動情況

1．公共財政預算變動情況。公共財政預算收入、支出數與十六屆人大一次會議報告數（以下簡稱報告數）相符。總體收支情況批復數與報告數存在部分變動：一是上級補助收入比報告數增加231萬元，其中增值稅和消費稅返還收入增加3萬元，結算補助收入增加228萬元。二是上解上級支出比報告數增加161萬元。

2．基金預算變動情況。基金預算收入、支出數與報告數相符。總體收支情況批復數與報告數存在部分變動：上解支出增加117萬元。

（四）預算收支平衡情況

1．公共財政預算平衡情況。公共財政預算收入26720萬元，上級補助收入132565萬元，2011年結余收入2171萬元，調入資金78萬元，收入總計161534萬元；公共財政預算支出156006萬元，上解上級支出3678萬元，支出總計159684萬元。收支相抵，年終滾存結余1850萬元，其中上級專款結余1780萬元，凈結余70萬元。

2．基金預算平衡情況。基金預算收入6952萬元，上級補助收入10126萬元，2011年結余收入5940萬元，收入總計23018萬元；基金預算支出16025萬元，上解上級支出117萬元，調出資金57萬元，支出總計16199萬元，收支相抵，結余6819萬元。

（五）均衡性轉移支付、民族地區轉移支付資金使用情況

1．均衡性轉移支付資金使用情況。2012年，上級補助我縣均衡性轉移支付資金2540萬元，其中：用于住房公積金支出2270萬元，老年人保健支出90萬元，計劃生育手術費減免支出80萬元，村干部補貼提標支出100萬元。

2．民族地區轉移支付資金使用情況。2012年，上級補助我縣民族地區轉移支付資金1338萬元，其中：用于退役士兵安置支出121萬元，義務兵優待金支出32萬元，消防部隊業務保障經費支出46萬元，鄉村公益文化支出105萬元，森林火災保險縣級配套支出47萬元，母豬保險支出30萬元，農村民房災害保險縣級配套支出12萬元，烤煙生產扶持經費支出833萬元，禁毒防艾經費支出40萬元，糧食風險金縣級配套及儲備糧倉庫建設支出72萬元。

二、2012年各項財政工作圓滿完成

（一）不斷加強財源建設，全力推動縣域經濟發展。認真落實積極財政政策，多方聚集財力，充分發揮政策和資金的導向功能，推動縣域經濟平穩較快發展。一是努力爭取上級專項資金支持。準確把握和運用好國家宏觀調控政策，抓住“橋頭堡”建設機遇，多渠道籌措縣級項目前期工作經費1658萬元，支持各部門扎實做好項目可研、儲備及申報等工作，共爭取到上級專項資金76481萬元，比上年增加13771萬元，增長22.0%，有力地支持了交通、水利等領域的基礎設施建設。二是大力支持第三產業加快發展。安排專項資金1428萬元，重點用于商貿流通、現代物流、旅游、交通運輸及文化等帶動性強、聚集效應明顯的產業項目，積極支持企業創立和培育品牌，不斷提高第三產業在財政收入中的比重。三是致力支持投融資體制建設。將全縣行政事業單位的房屋及土地資產全部劃歸縣國資公司，為加快投融資體制改革奠定了基礎；非公貸款擔保公司促進地方經濟發展作用得到加強，全年共受理企業擔保申請96戶，擔保總額達10829萬元，年末在保39戶，擔保金額4935萬元，有效拓寬了中小企業的融資渠道，促進了企業加快發展。

（二）扎實開展征管工作，保持財政收入持續穩定增長。面對結構性減稅等因素的影響，財稅部門緊扣收入目標，采取有效措施，千方百計挖潛增收，全力以赴抓好征管，確保了全年財政收入目標任務的完成。一是加強稅源管理。把稅源動態監管作為稅收日常管理的基礎，進一步健全和完善稅源監控指標體系，適時跟蹤重點稅源企業運行情況，做好稅源調查和分析預測，從稅源監控中尋找新的稅收增長點。二是強化稅收征管。對收入任務進行分解，落實征管責任，全面落實經濟、動態、資料“三個源泉”管理，大力開展綜合治稅，形成社會化協稅護稅網絡體系，確保依法治稅，應收盡收，全年完成縣級稅收收入23060萬元，比2011年增收5633萬元，增長32.3%。四大主體稅種實現稅收38752萬元，分別占稅收總額和財政總收入的83.9%和77.7%。三是切實加大非稅收入征管力度。嚴格按規定將非稅收入全額納入預算管理，深入推進“政府非稅收入銀聯POS繳費”工作，切實做好征收單位、代收銀行與財政部門匯繳結算的銜接工作，確保非稅收入及時入庫。全年完成非稅收入3660萬元，完成年初預算的126.2%，比上年增收1051萬元，增長40.3%。

（三）堅持民生優先理念，促進社會和諧穩定發展。堅持把保障和改善民生作為公共財政支出的重點，切實加大對民生事業的投入力度。全縣民生支出131045萬元，占公共預算支出的84%。一是積極支持教育優先發展。認真落實義務教育經費保障機制及貧困學生資助政策，實施了中小學校舍安全工程、教師周轉房建設、薄弱學校改造、學生營養餐改善計劃等多個項目。全縣教育支出32168萬元，比上年增支7371萬元，增長29.7%。二是積極支持“三農”發展。堅持將財政政策、項目、資金向“三農”傾斜，全力支持社會主義新農村建設，增強農村發展活力。投入資金15210萬元，實施了小型水庫除險加固工程10座、村級公益事業“一事一議”財政獎補項目81個、扶貧開發及新農村建設項目170個；安排資金3364萬元，用于扶持“兩煙”、甘蔗、石斛、油茶及短周期工業原料林等特色產業發展，加快了農業產業化、規模化和集群化步伐；全年發放良種補貼、農資綜合補貼、農機具購置補貼、退耕還林補貼及草原生態補貼等財政性直補資金4856萬元；爭取涉農貸款增量獎勵資金128萬元；投入農村勞動力轉移培訓資金280萬元；兌付家電、摩托車下鄉補貼資金740萬元，拉動消費6350萬元。全年農林水事務支出26672萬元，比上年增支642萬元，增長2.5%。三是積極支持醫療衛生體制改革。鞏固完善城鄉貧困醫療救助管理體制及新農合制度，大力推進國家基本藥物制度和基本公共衛生制度改革。全縣醫療衛生支出12657萬元，比上年增支233萬元，增長1.9%。四是積極支持社會保障和就業體系建設。完善低保制度，做到“應保盡保”，全年發放城鎮低保資金1444萬元、農村低保資金8461萬元、新老五保戶生活救助資金650萬元，受益72984人；進一步做好就業再就業工作，支出就業資金511萬元，用于公益性崗位補貼、社保補貼及就業培訓等。全縣社會保障和就業支出24142萬元，比上年增支3991萬元，增長19.8%。五是積極支持保障性住房建設。通過財政預算安排、提取土地出讓金收益等多渠道籌措配套資金，實施了廉租房及公租房建設2000套、農村危房改造2200戶。全縣保障性住房支出12370萬元，比上年增支6066萬元，增長96.2%。六是積極支持人口和計劃生育事業發展。實施了縣計生服務站改造工程，認真落實獎優免補、農村獨生子女獎學金、農村育齡夫婦計生手術費減免等政策。全縣人口與計劃生育支出1052萬元，比上年增支210萬元，增長24.9%。七是積極支持文化和旅游事業發展。全力支持國家公共文化服務體系示范區和公益性文體設施建設，實施了農村廣播電視無線覆蓋、松山抗戰遺址棧道、李鑫故居重建等工程。全縣文化體育與傳媒支出1846萬元，比上年增支316萬元，增長20.7%。八是積極支持環保事業發展。設立了環境保護專項資金，用于重點污染防治及污染防治新技術、新工藝的開發、示范和應用。全縣環保支出3812萬元，比上年增支9萬元。九是積極支持維護社會穩定工作。加大了對政法部門處置突發事件、大要案辦理和社會治安綜合治理的保障力度，為維護全縣社會和諧穩定打下了堅實的基礎。全縣公共安全事務支出5102萬元，比上年增支208萬元，增長4.3%。十是嚴格控制一般性支出，切實降低行政運行成本，2012年全縣機構編制和財政供養人員增長得到嚴格控制，實現了因公出國（境）、公務用車購置、會議、慶典、論壇、出省考察經費零增長和樓堂館所一律不新建。

（四）不斷深化財政改革，提升財政預算管理水平。堅持以完善財政運行機制體制為突破口，不斷加強理財能力建設，財政科學化、精細化管理水平進一步提高。一是預算管理方式不斷完善。建立健全了預算編制與項目預算評審、支出績效評價、預算執行進度、結余資金管理、資金分類管理及專項資金整合等預算管理機制，切實提高了預算編制與執行的科學性。二是國庫管理改革深入推進。不斷規范國庫集中支付程序，全面推進鄉鎮財政國庫集中授權支付業務及預算外專戶會計賬套更新工作，不斷深化公務卡和預算單位庫存現金限額制度改革，全年通過國庫直接支付資金125484萬元，授權支付資金15912萬元，通過公務卡實現結算1955萬元，財政資金的調控能力得到大幅提高；全面加強財政專戶管理，制定了《龍陵縣財政專戶管理暫行辦法》，共撤并財政專戶11個，并對保留的專戶實行統一管理，提高了財政資金運行的安全性、規范性和有效性。三是政府采購管理更加規范。制定了《龍陵縣政府采購操作規程》，不斷強化集中采購監督與規范操作的執行力度，優化集中采購組織實施形式，全年共組織各類采購招投標232批次，節約資金266.8萬元，綜合節約率為5.9%。四是信息化建設成效顯著。啟動了“金財工程”財政平臺一體化管理信息系統，統一了財政業務數據基礎規范和技術標準，實現了財政資金支出的全過程監控，增加了預算執行的透明度；推行了財政票據電子化管理系統、非稅收入銀聯POS機繳費及財稅庫銀橫向聯網等工作，實現了納稅、審核、繳庫等各個環節的電子化操作及征繳管理部門間的信息共享，確保了稅款及時入庫，從源頭上杜絕了“小金庫”的產生。五是會計改革工作步伐加快。全縣行政事業單位及村級會計委托代理服務站全部實現了會計電算化管理，大大提高了會計工作的效率和質量。

（五）切實加大財政監管力度，努力提高財政資金使用效益。堅持以抓好財政資金監管為著力點，著力規范財經秩序，有效維護了資金安全，提高了資金使用效益。一是進一步健全監管制度。出臺了《龍陵縣縣級財政專項資金跟蹤問效管理暫行辦法》、《龍陵縣縣級項目前期費管理暫行辦法》等多個制度，使財政監管工作更具操作性。二是進一步完善監管機制。加強了財政、監察、審計等有關部門間的橫向聯動，形成了齊抓共管的工作氛圍。三是進一步加大監管力度。采取日常監督與專項監督并重，環節性監督與全方位監督并舉，事前、事中、事后監督相結合的方式，對35個行政事業單位、10個鄉鎮的200多個專項資金項目開展了重點檢查，針對檢查中存在的問題，要求定期整改和建立健全預防長效機制，達到了以查促管的目的。

主任、各位副主任、各位委員，2012年我縣財政工作取得了一定的成績，財政收支均保持了較快增長，但我們也清醒地認識到，工作中還存在著許多不容忽視的困難和問題，面臨的壓力還很大。一是從國際形勢看，世界經濟復蘇的不穩定、不確定性增加，歐債危機影響深遠，國際貿易增速回落，國際市場劇烈動蕩，世界經濟增速明顯放緩。二是從國內形勢看，我國經濟發展中不平衡、不協調、不可持續的矛盾和問題仍然突出，經濟增長下行壓力和物價上漲壓力并存，金融領域存在不容忽視的潛在風險。三是從我縣財政發展的現狀看，稅源結構單一，缺乏新的稅源增長點，稅收收入的彈性和互補性不強，財政持續增收困難；新增人員與調資、保民生、保重點及項目配套等政策性增支因素較多，且剛性強，收支矛盾尖銳，平衡壓力加劇；政府性債務負擔較重，國庫墊付資金過大，財政支出和資金調度壓力不斷加大；財政資金引導作用不夠明顯，扶持產業發展方式有待進一步創新；融資能力弱，金融支持經濟發展力度還需進一步加大等。這些問題我們將認真對待，并在今后工作中采取有效措施加以應對和解決，為全縣經濟社會又好又快發展作出新的貢獻。