——2012年8月22日在龍陵縣第十五屆人大常委會第三十五次會議上

龍陵縣財政局局長 楊新榮

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向本次會議報告經省財政廳審核批復的龍陵縣2011年地方財政決算情況，請予審查。

2011年是全國上下實施“十二五”規劃的開局之年，也是我縣加快轉變發展方式、保持經濟社會平穩較快發展的重要一年。一年來，在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的依法監督下，財稅部門繼續貫徹積極的財稅政策，認真落實“調結構、保民生、保重點、保穩定、促發展”的各項措施，積極完善有利于科學發展的財稅體制機制，努力培植財源稅源，依法加強稅收征管，調整優化支出結構，全縣財政收支平穩較快增長，超額完成了縣十五屆人大四次會議確定的目標任務，實現了“十二五”規劃的良好開局。

一、2011年全縣地方財政決算情況

全縣地方一般預算收入完成20036萬元，為年初預算數18465萬元的108.51%，比2010年決算數增收4004萬元，增長24.98%，比向十五屆人大五次會議報告數（以下簡稱報告數）增加5萬元，增長0.02%；一般預算支出完成126921萬元，為年初預算數75314萬元的168.52%，比2010年決算數增支22044萬元，增長21.02 %，比報告數增加13728萬元，增長12.13%。

全縣地方一般預算收支平衡情況是：地方一般預算收入20036萬元，上級補助收入106972萬元，2010年結余收入4443萬元，調入資金376萬元，收入總計131827萬元；一般預算支出126921萬元，上解上級支出2735萬元，支出總計129656萬元，收支相抵，年終滾存結余2171萬元，其中上級?？罱Y余2056萬元，凈結余115萬元。由于十五屆人大五次會議召開時間為2011年12月下旬，收支數據均為預計數，與省級決算批復數據存在部分變動：一是地方一般預算收入完成20036萬元，比報告數增加5萬元；二是上級補助收入106972萬元，比報告數增加15929萬元，其中財力性增加主要是社會保障和就業增加4643萬元，教育增加1021萬元，均衡性轉移支付增加676萬元。專項性增加主要是社會保障和就業增加2539萬元，農林水事務增加1542萬元，科學技術增加968萬元，教育增加808萬元；三是調入資金376萬元，比報告數減少100萬元；四是一般預算支出126921萬元，比報告數增加13728萬元；五是上解上級支出2735萬元，比報告數減少65萬元。

全縣基金收入完成7952萬元，為年初預算857萬元的9.28倍，比2010年決算數減收12660萬元，減少61.42%，比報告數增加1132萬元，增長16.6%；基金支出完成20786萬元，為年初預算數13532萬元的1.54倍，比2010年決算數增支2255萬元，增長12.17%，比報告數增加1031萬元，增長5.22%。

全縣基金收支平衡情況是：當年基金收入7952萬元，上級補助收入7109萬元，2010年結余收入11688萬元，調入資金40萬元，收入總計26789萬元；當年基金支出20786萬元，上解上級支出63萬元，支出總計20849萬元，收支相抵，結余5940萬元。變動的主要原因為：當年基

金收入7952萬元，比報告數增加1132萬元；上級補助收入7109萬元，比報告數增加5862萬元；調入資金40萬元，比報告數純增40萬元；當年基金支出20786萬元，比報告數增加1031萬元；上解上級支出63萬元，比報告數純增63萬元。

二、2011年各項財政工作圓滿完成

（一）以抓財源促轉型為主線，全力推動縣域經濟平穩較快發展。認真落實積極財政政策，多方聚集財力，充分發揮政策和資金的導向功能，推動縣域經濟平穩較快發展。一是積極做好上級專項資金爭取。準確把握和運用好國家宏觀調控政策，抓住“橋頭堡”建設機遇，及時安排縣級項目前期工作經費400萬元，切實支持各級各部門做好項目可行性研究、儲備及申報等工作。全年共爭取到上級各類專項資金62710萬元，有力地支持了交通、水利等領域的基礎設施建設。二是全面落實支持企業發展各項財稅政策。全年共落實各類財稅優惠政策3925萬元，切實減輕了企業負擔，促進了企業發展。三是切實加強財政撬動金融資源能力建設。進一步規范和完善投融資體制，通過政府融資平臺公司向農發行融資2億元，用于縣城東南片區新農村建設土地收儲，為投資持續增長注入了強大活力。非公貸款擔保公司促進地方經濟發展作用得到加強，累計受理企業擔保申請69戶，擔保總額達7744萬元，年末在保25戶，擔保金額3090萬元，有效拓寬了中小企業的融資渠道，促進了企業加快發展。四是認真落實擴大內需政策。積極做好家電下鄉、家電以舊換新、汽摩下鄉補貼兌付工作，全年共發放各種補貼資金861萬元，拉動消費7218萬元，充分發揮了財政資金的杠桿作用。

（二）以開展增收節支為主題，努力實現財政收入穩定增長。面對結構性減稅等因素的影響，財稅部門緊扣收入目標，采取有效措施，千方百計挖潛增收，全力以赴抓好征管，確保了全年財政收入目標任務的完成。一是加強稅源管理。把稅源動態監管作為稅收日常管理的基礎，進一步健全和完善稅源監控指標體系，適時跟蹤重點稅源企業運行情況，做好稅源調查和分析預測，從稅源監控中尋找新的稅收增長點。二是強化稅收征管。對收入任務進行分解，落實征管責任，全面落實經濟、動態、資料“三個源泉”管理，大力開展綜合治稅，形成社會化協稅護稅網絡體系，確保依法治稅，應收盡收，全年完成縣級稅收收入17427萬元，比2010年增收3330萬元，增長23.62%。三是抓好非稅收入。不斷完善行政事業性收費征管辦法，加強罰沒收入、國有資本收益的征管，全年完成非稅收入2609萬元，比2010年增收674萬元，增長34.83%。四是落實節支措施。嚴格控制一般性支出，切實降低行政運行成本，2011年全縣機構編制和財政供養人員增長得到嚴格控制，實現了因公出國（境）、公務用車購置、會議、慶典、論壇、出省考察經費零增長和樓堂館所一律不新建。

（三）以推進新農村建設為重點，積極支持“三農”發展。積極整合各類支農資金，切實加大“三農”投入，推動農業農村經濟發展。一是深入推進社會主義新農村建設。爭取并投入資金8871萬元，實施了“一事一議”財政獎補、扶貧開發、邊境地區專項轉移支付等項目，有效改善了農村生產生活條件。二是大力支持農業基礎設施建設。爭取并投入資金7355萬元，實施了農業綜合開發、山洪災害防治、小型水利重點縣、興地睦邊、現代農業等一大批重點項目，切實夯實了農業發展基礎。三是積極扶持特色農業產業發展。爭取并投入資金2023萬元，專項用于扶持“兩煙”、石斛、茶葉、畜牧等特色產業加快發展。四是全面完成惠農資金發放工作。全年發放農資綜合補貼、農作物良種補貼、草原生態補助等各類財政惠農資金3744萬元，受益農戶5.98萬戶。五是認真落實財政促進金融支農增長激勵機制。積極向上爭取到涉農貸款增量獎勵資金228.26萬元，比2010年增長31.8%，進一步激勵我縣金融機構加大涉農信貸投放力度。

（四）以保障和改善民生為根本，切實促進社會和諧發展。認真貫徹落實“保民生、保穩定、促和諧”的方針，努力將新增財力更多地投向民生領域，2011年民生支出達108851萬元，占一般預算支出的85.76%。一是積極支持教育事業發展。發放“兩免一補”資金3493.94萬元，受益學生36425人；發放職業高中助學金344.82萬元，受益學生3682人；通過調整支出結構，從有限的財力中安排3642萬元用于兌現教師績效工資；投入資金8690萬元，實施了中小學校舍安全、特殊教育學校建設、薄弱學校改造等校舍基礎設施建設，進一步提升了全縣的辦學條件。全年完成教育支出24797萬元，比2010年增加5442萬元，增長28.12%。二是積極支持醫療衛生事業發展。進一步完善城鄉貧困醫療救助管理體制，全縣醫療救助資金支出928萬元，受益7.46萬人次；鞏固完善新農合制度，支付新農合補償資金4992萬元，門診補償57萬人次，住院補償1.6萬人次；投入資金813萬元，大力推進國家基本藥物制度和基本公共衛生制度改革。全年完成醫療衛生支出12424萬元，比2010年增加3937萬元，增長46.39%。三是積極支持社會保障事業發展。不斷完善低保制度，做到“應保盡?！?，全年發放城鎮低保資金1251萬元，受益5329人；發放農村低保資金7154萬元，受益61892人；發放新老五保戶生活費等564萬元，受益4227人。全年完成社保事業支出20151萬元，比2010年增加4947萬元，增長32.54%。四是大力推進住房保障體系建設。投入資金5100萬元，實施了332套廉租房及40套公租房建設，對124套棚戶區及2400戶農村危房進行了改造。五是積極支持文體事業發展。全年完成文體事業支出1530萬元，實施了“七彩云南健身基礎設施工程”、村級文化活動場所建設試點工程、農村免費數字電影播放、縣圖書館及文工團業務用房維修工程等。六是積極支持計生事業發展。全年完成計生事業支出842萬元，及時落實了少生快富、獎優免補政策，加快了鄉鎮計生服務站建設，促進了計劃生育事業的發展。七是支持維護社會和諧穩定。深入推進政法經費保障體制管理改革，大力支持社會治安防控體系建設、應急處置能力建設、禁毒防艾斗爭、解決特殊疑難信訪問題等經費投入，促進了社會和諧穩定。

（五）以創新體制機制為動力，全面推進各項財政改革。按照科學化、精細化、規范化、績效化管理的要求，深入推進各項財政管理改革，努力提高財政資金使用效益。一是進一步深化預算管理改革。推進預算編制科學化、精細化管理，嚴格執行基本支出定額定員標準，建立項目支出標準體系，探索資產管理、績效管理與部門預算編制的有機結合機制。加強支出預算執行管理，通過嚴格預算下達和指標執行、控制預算追加、加強結余結轉資金管理等措施，切實強化預算編制執行管理，加快支出進度，提高財政資金的使用效率和效益。二是進一步深化國庫管理改革。繼續推進預算單位公務卡結算工作，加強對公務消費的動態監控，全年實行公務卡結算單位167個，累計辦理公務卡2665張，通過公務卡報銷金額達3274萬元；繼續加強財政專戶管理，制定了《龍陵縣財政局財政專戶管理暫行辦法》，將分散在職能科室的23個專戶統一劃歸國庫管理，切實增強了財政資金管理的統一性、效率性和透明度；繼續加大國庫集中支付力度，全年回籠財政資金16576萬元，直接支付108506萬元，授權支付22715萬元，實行“收支兩條線”管理收入1540萬元，財政資金的調控能力和運行效率大幅提高。三是進一步深化政府采購制度改革。制定了我縣《政府采購操作規程》，不斷強化集中采購監督與規范操作執行的力度，優化集中采購組織實施形式，全年共組織各類招投標223批次，采購預算資金3249.2萬元，實際采購資金2996.48萬元，節約資金252.72萬元，綜合節約率7.78%。四是進一步完善鄉鎮財政預算管理方式改革。制定出臺了《龍陵縣2011年鄉鎮財政收入目標責任制考核辦法》，進一步完善了縣對鄉鎮的財政管理體制。五是進一步推進財政支出績效評價。制定了《龍陵縣縣級財政支出績效評價暫行辦法》，進一步健全了我縣的財政資金績效評價機制，對“農業綜合開發中低產田改造項目”、“公共衛生服務項目”等31個民生項目資金開展了績效評價，使各級各部門的績效觀念得到了增強，為提高資金使用的經濟性和效益性打下了基礎。六是進一步加大會計培訓力度。對全縣會計人員進行了有針對性的培訓7期，受訓人員達1011人次，提高了廣大會計人員的業務素質，規范了會計行為，促進了會計基礎工作的規范化。

（六）以確保資金安全為目標，深入開展財政監督管理。積極推進監督關口前移，運用自查、檢查、重點調查等手段，加強對重點部門、行業、資金的監督檢查。對10個鄉鎮財政所和財政局機關相關業務科室進行了財政內部監督檢查；對縣直23個預算單位進行了會計信息質量和會計制度執行情況檢查；對全縣村級會計委托代理服務工作的財務管理情況進行了督查；對義務教育經費、校安工程資金、新農村建設資金等涉及民生的重大支出情況進行了重點檢查；對265個黨政機關、事業單位，18個社會團體，6個國有及國有控股企業進行了“小金庫”全面復查。針對檢查發現的問題及時提出了整改意見要求定期整改，有力推動了全縣財務規范化管理，切實維護了資金的安全運行。

主任、各位副主任、各位委員，2011年財政工作各項目標任務已圓滿完成，在今后的工作中，我們將認真貫徹落實縣委的各項決策部署，自覺接受縣人大及其常委會的監督，突出把握好“穩中求進、轉中求好、變中求新”的工作總基調，狠抓財源建設和收支管理，為全縣經濟社會又好又快發展作出新的更大貢獻。