監督索引號53052303100011000

龍陵縣2020年地方財政收支決算報告

——2021年8月30日在縣十七屆人大常委會第三十八次會議上

龍陵縣財政局局長 楊永相

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告經市財政局批復龍陵縣2020年地方財政收支決算情況，請予審議。

一、收入完成情況

（一）一般公共預算收入完成情況。全縣一般公共預算收入完成59335萬元，比預算調整數59000萬元增加335萬元，完成年初預算68650萬元的86.43%，比上年決算數65271萬元減收5936萬元，下降9.09%。其中：縣本級完成46145萬元，比預算調整數45810萬元增加335萬元，完成年初預算數55460萬元的83.2%；鄉鎮級完成13190萬元，完成年初預算數13190萬元的100%。

（二）政府性基金預算收入完成情況。政府性基金預算收入完成40540萬元，比預算調整數40500萬元增加40萬元，完成年初預算數41000萬元的98.88%，比上年決算數增收14410萬元，增加55.15%。

（三）國有資本經營預算收入完成情況。2020年未能實現國有資本經營預算收入，與預算調整和上年決算數均無變化。

（四）社會保險基金收入完成情況。社會保險基金預算收入完成91153萬元，完成年初預算105255萬元的86.6%，比上年決算數100672萬元減收9529萬元，減少9.76%，執行中未進行預算調整。

二、支出完成情況

（一）一般公共預算支出完成情況。一般公共預算支出完成306375萬元，完成年初預算數335000萬元的91.46%，比預算調整數310000萬元減支3625萬元，比上年決算數325006萬元減支18631萬元，下降5.73%。其中：縣本級完成258428萬元，完成年初預算數297216萬元的86.95%，比預算調整數259480萬元減支1052萬元；鄉鎮級完成47947萬元，完成年初預算數37784萬元的126.9%，比預算調整數50520萬元減少2573萬元。

（二）政府性基金預算支出完成情況。政府性基金預算支出完成118578萬元，比預算調整數129037萬元減支10459萬元，完成年初預算數33000萬元的3.6倍，比上年決算數23273萬元增支95305萬元，增長4.1倍（主要是2020年新增專項債券增加支出91100萬元）。

（三）國有資本經營預算支出完成情況。國有資本經營預算支出3萬元，比預算調整數減支1萬元。

（四）社會保險基金預算支出完成情況。社會保險基金預算支出完成104352萬元，完成年初預算的104995萬元的99.39%，比上年決算數93934萬元增支10418萬元，增長11%，執行中未進行預算調整。

三、收支決算數與縣十七屆人大常委會第三十二次會議預算調整報告數（以下簡稱報告數）變動情況

（一）一般公共預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況。總收入354103萬元，比報告數353900萬元增收203萬元，具體變動情況為：一般公共預算收入59335萬元比報告數59000增加335萬元、返還性收入4771萬元比報告數5991萬元減少1220萬元、一般性轉移支付187654萬元比報告數185013萬元增加2641萬元、專項轉移支付補助收入41128萬元比報告數34339萬元增加6789萬元；調入資金34986萬元比報告數43328萬元減少8342萬元（純縣本級）。

2．支出變動情況?？傊С?49052萬元，比報告數353900萬元減支4848萬元，具體變動情況為：一般公共預算支出306375萬元，比報告數310000減少3625萬元、上解上級支出16974萬元，比報告數18200萬元減少1226萬元（純縣本級），主要是專項上解減少；補充預算穩定調節基金比報告數增加3萬元。

3．結轉結余變動情況。年終指標結轉5051萬元比報告數純增，主要是結算后部分?？罱Y轉下年支出。

（二）政府性基金收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況?？偸杖?55993萬元比報告數155465萬元增加528萬元。

2．支出變動情況。總支出138759萬元比報告數155465萬元減少支出16706萬元。

3．結轉結余變動情況。年末結轉指標17234萬元比報告數純增17234萬元，主要是抗疫特別國債結轉下年支出。

（三）國有資本經營收支決算數與報告數變動情況

總收支均為3萬元比報告數減少1萬元。

（四）社會保險基金預算收支完成情況

社會保險基金預算收入完成91153萬元，上年滾存結余40688萬元，收入合計131841萬元；完成社會保險基金預算支出104352萬元，本年收支結余-13199萬元，年末滾存結余27489萬元，執行中未進行預算調整。

四、收支決算數與縣第十七屆人民代表大會第六次會議執行報告數（以下簡稱報告數）變動情況

收支決算數與縣第十七屆人代會六次會議報告數（以下簡稱報告數）基本相符，總體收支情況與報告數存在局部變動。

（一）一般公共預算收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況?？偸杖?54103萬元，比報告數355367萬元減少1264萬元。具體變動情況為：返還性收入4771萬元比報告數5970萬元減少1199萬元、一般性轉移支付187654萬元比報告數187719萬元減少65萬元。

2．支出變動情況?？傊С?49052萬元，比報告數348916萬元增支136萬元，具體變動情況為：上解上級支出16974萬元比報告數16838萬元增加133萬元，補充穩定調節基金比報告數增加3萬元。

3．結轉結余變動情況。年終結轉下年支出5051萬元比報告數6451萬元減少1400萬元。

（二）政府性基金收支決算數與報告數變動情況

1．收入變動情況?？偸杖?55993萬元比報告數155963萬元增加30萬元。

2．支出變動情況?？傊С?38759萬元與報告數138759萬元一致。

3．結轉結余變動情況。年終結轉下年支出17234萬元比報告數17204萬元增加30萬元，增加原因調入資金增加30萬元。

（三）國有資本經營收支決算數與報告數變動情況

收支、結轉結余均與報告數相同。

（四）社會保險基金收支決算數與報告數變動情況

1.收入變動情況。社會保險基金預算收入完成91153萬

元，比報告數87388萬元增加3765萬元。

2.支出變動情況。完成社會保險基金預算支出104352萬

元，比報告數103775萬元增加577萬元。

3.結轉結余變動情況。年終結轉下年支出27489萬元，比

報告數24302萬元增加3187萬元。

五、收支平衡情況

（一）全縣一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入59335萬元，上級補助收入233553萬元，債務轉貸收入25700萬元，調入預算穩定調節基金216萬元，調入資金34770萬元，上年結余收入529萬元，收入合計354103萬元；一般公共預算支出306375萬元，上解支出16974萬元，債務還本支出25700萬元，補充預算穩定調節基金3萬元，支出合計349052萬元。收支相抵，年終結余5051萬元（專款結轉下年支出）。

1．縣本級一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入46145萬元，上級補助收入233553萬元，債務轉貸收入25700萬元，鄉鎮上解收入5618萬元，調入預算穩定調節基金216萬元，調入其他資金34770萬元，上年結余收入529萬元（專款結轉），收入合計346531萬元；一般公共預算支出258428萬元，債務還本支出25700萬元，補助鄉鎮支出40375萬元，上解支出16974萬元，補充預算穩定調節基金3萬元，支出合計341480萬元。收支相抵，年終結余5051萬元（?？罱Y轉下年支出）。

2．鄉鎮級一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入13190萬元，上級補助收入40375萬元，收入合計53565萬元；一般公共預算支出47947萬元，上解支出5618萬元，支出合計53565萬元。收支相抵，預算平衡。

（二）政府性基金預算平衡情況?；痤A算收入40540萬元，上級補助收入21000萬元，債務轉貸收入91100萬元，調入資金30萬元，上年結余3323萬元，收入合計155993萬元；基金預算支出118578萬元，調出資金16181萬元，上解支出4000萬元，支出合計138759萬元。收支相抵，年終結余17234萬元。

（三）國有資本經營預算平衡情況。國有資本經營預算收入完成2萬元（上級補助）上年結余1萬元，收入合計3萬元。國有資本經營預算支出完成3萬元。收支相抵，預算平衡。

（四）社會保險基金預算平衡情況。社會保險基金預算收入完成64197萬元，上級補助收入26956萬元，上年滾存結余40688萬元，完成社會保險基金預算支出104352萬元，收支相抵，本年收支結余-13199萬元，年末滾存結余27489萬元。

六、部分財力性轉移支付資金使用情況

（一）均衡性轉移支付資金使用情況。2020年，上級補助我縣均衡性轉移支付資金36371萬元，其中：用于機關事業單位統發工資及隨工資計提的各種附加支出15558萬元，住房公積金支出4288萬元，鄉鎮崗位補貼及鄉村教師補助等支出1538萬元，農村貧困生寄宿制生活補助及學前教育營養改善計劃支出590萬元，保險繳費及兌現政策縣級配套經費支出14397萬元。

（二）老少邊窮轉移支付資金使用情況。2019年，上級補助我縣老少邊窮轉移支付資金22917萬元。一是民族地區轉移支付資金4730萬元，其中：建房安家及一次性撫恤費支出1204萬元，縣級承擔醫療經費支出3526萬元。二是邊境地區轉移支付資金9027萬元，其中：沿邊居民定居補助1200萬元，邊境界務人員工資補助5.4萬元，護邊員生活補助12.6萬元，機構改革后新招錄邊境輔警生活補助1669萬元，學校教育基礎設施建設830萬元，村莊道路、活動場所建設及村莊環境整治等項目補助5067.14萬元，公安局“堵源截流”建設項目213.7萬元，疫情防控等其他資金29.16萬元。三是貧困地區轉移支付9160萬元。其中用于疫情防控1147萬元，脫貧攻堅6523萬元，低保資金712萬元，教育類補助資金778萬元。

（三）重點生態功能區轉移支付資金使用情況。2020年，上級補助我縣重點生態功能區轉移支付資金2362萬元，其中：森林防火“三三制”專項經費支出67萬元，城市環境衛生和管理支出1234萬元，2019年選聘貧困人口開展生態護林員補助573萬元，市政工程建設資金300萬元，林場人員經費等188萬元。

（四）縣級基本財力保障機制轉移支付資金使用情況。2020年，上級補助我縣縣級基本財力保障機制獎補轉移支付資金26623萬元，主要用于全縣機關事業醫療保障、社會救助及退休人員統籌外財政補助。

主任、各位副主任、各位委員，2020年，受突發的新冠疫情影響，國際形勢動蕩、多變，國內經濟發展環境不確定性增多，財政收入增長空間受限，后續增長乏力，財政自給率不足20%，土地、房產等資產資源變現困難，財力支撐不足。2020年雖已過去，但工作中還存在很多不容忽視的困難和問題。一是財政收支矛盾加劇，“三?！敝С鰤毫Τ掷m加大，項目資金配套、撥付困難。二是受國家經濟下行、減稅降費、疫情防控等因素影響，為組織收入帶來的壓力不容小覷。三是各類債務基數大，還本付息艱巨。這些問題，我們將認真研究，在2021年財政收支預算執行中認真研判、積極應對。

監督索引號53052303100011111