目 錄：

第一部分 龍陵縣2016年地方財政決算報告

一、收入完成情況

二、收入完成情況

三、收支數據與十七屆人大一次會議報告數變動情況

四、預算收支平衡情況

五、部分轉移支付資金使用情況

第二部分 龍陵縣人大常委會關于批準龍陵縣2016年地方財政決算的決議

第三部分 龍陵縣2016年財政決算公開相關表冊

一、2016年度龍陵縣一般公共預算財政收入決算表

二、2016年度龍陵縣稅收返還和轉移支付收入決算表

三、2016年度龍陵縣一般公共預算財政支出決算表

四、2016年度龍陵縣本級一般公共預算財政收入決算表

五、2016年度龍陵縣本級一般公共預算財政支出決算表

六、2016年度龍陵縣本級稅收返還和轉移支付支出決算表

七、2016年度龍陵縣對下稅收返還和轉移支付分鄉鎮決算表

八、2016年度龍陵縣對下專項轉移支付分鄉鎮

九、2016年度龍陵縣本級一般公共預算基本支出經濟分類決算表（試編）

十、2016年龍陵縣政府性基金收支決算表

十一、2016年龍陵縣本級政府性基金收支決算表

十二、2016年度龍陵縣國有資本經營預算收支決算明細表

十三、2016年度龍陵縣本級國有資本經營預算收支決算明細表

十四、2016年龍陵縣社會保險基金收入情況表

十五、2016年龍陵縣縣本級社會保險基金收入情況表

十六、2016年度龍陵縣政府性基金轉移性收支決算

十七、2016年度龍陵縣地方政府債務余額情況

十八、2016年度龍陵縣地方政府專項債務分項目余額情況

——2017年8月24日在縣十七屆人大常委會第四次會議上

龍陵縣財政局局長 陳興倫

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向本次會議報告經市財政局審核批復的龍陵縣2016年地方財政決算情況，請予審查。

第一部分 龍陵縣2016年地方財政決算報告

一、收入完成情況

（一）一般公共預算收入完成情況。全縣一般公共預算收入完成53704萬元，完成年初預算數50600萬元的106.1%，比預算調整數53700萬元增收4萬元，比上年決算數增收5134萬元，增長10.6%。其中：縣本級完成38052萬元，完成年初預算數37270萬元的102.1%，比預算調整數39748萬元減收1696萬元；鄉鎮級完成15652萬元，完成年初預算數13330萬元的117.4%，比預算調整數13952萬元增收1700萬元。

（二）政府性基金預算收入完成情況。政府性基金預算收入共完成7818萬元，完成年初預算數6000萬元的130.3%，比調整預算數8060萬元減收242萬元，比上年決算數增收639萬元，增長8.9%。

（三）國有資本經營預算收入完成情況。國有資本經營預算收入共完成3305萬元，完成年初預算數145萬元的2279.3%，與調整預算數3305萬元持平。

二、支出完成情況

（一）一般公共預算支出完成情況。一般公共預算支出完成255173萬元，完成年初預算數236000萬元的108.1%，比預算調整數253753萬元增支1420萬元，比上年決算數226279萬元增支28894萬元，增長12.8%。其中：縣本級完成222552萬元，完成年初預算數214428萬元的103.8%，比預算調整數223289萬元減支737萬元；鄉鎮級完成32621萬元，完成年初預算數21572萬元的151.2%，比預算調整數30464萬元增支2157萬元。

（二）政府性基金預算支出完成情況。政府性基金預算支出完成8693萬元，完成年初預算數11460萬元的75.9%，比預算調整數10076萬元減支1383萬元，比上年決算數14689萬元減支5996萬元，下降40.8%。

（三）國有資本經營預算支出完成情況。國有資本經營預算支出3312萬元，完成年初預算數150萬元的2208%。

三、收支數據與十七屆人大一次會議報告數變動情況

（一）一般公共預算變動情況。一般公共預算收入、支出數與十七屆人大一次會議報告數（以下簡稱報告數）基本相符，總體收支情況批復數與報告數存在部分變動。

1.收入變動情況。上級補助收入比報告數增收19萬元，變動原因：市級與縣級結賬清算增加了結算補助收入19萬元。

2.支出變動情況。上解上級支出比報告數增支28萬元，安排預算穩定調節基金比報告數減少9萬元，變動原因：一是地稅經費及代扣、代收和代征稅款手續費上解數增大增加上解上級支出。二是上解上級支出增加調減預算穩定調節基金安排數。

（二）政府性基金預算變動情況。政府性基金預算收入、支出數與報告數基本相符。總體收支情況批復數與報告數存在部分變動。

1.收入無變動。

2.支出變動情況。上解上級支出比報告數減支272萬元，變動原因：國有土地使用權出讓收入與省市清算后，上級原計提數多提導致上解支出減少272萬元。

3.結余變動情況。年末結余2472萬元，比報告數2200萬元增加272萬元。變動原因：上解上級支出以負數反映，結轉資金增加272萬元。

（三）國有資本經營預算變動情況。國有資本經營預算收入、支出數與報告數相符，無變動情況。

四、預算收支平衡情況

（一）全縣一般公共預算收支平衡情況。全縣一般公共預算收入53704萬元，上級補助收入202314萬元，債務轉貸收入50718萬元，上年結余收入1292萬元（縣本級結轉1292萬元），調入資金4695萬元，收入總計312723萬元；一般公共預算支出255173萬元，上解上級支出6798萬元，債務還本支出42718萬元，安排預算穩定調節基金6834萬元，支出總計311523萬元。收支相抵，年終滾存結余1200萬元，其中專款結轉1200萬元。

（二）縣本級一般公共預算收支平衡情況。縣本級一般公共預算收入38052萬元，上級補助收入177732萬元，債務轉貸收入44907萬元，上年結余收入1292萬元，調入資金4654萬元，鄉鎮上解收入5331萬元，收入總計271968萬元；一般公共預算支出222552萬元，上解支出6798萬元，債務還本支出36907萬元，安排預算穩定調節基金4511萬元，支出總計270768萬元。收支相抵，年終結余1200萬元，其中專款結轉1200萬元。

（三）鄉鎮級一般公共預算收支平衡情況。鄉鎮級一般公共預算收入15652萬元，上級補助收入24582萬元，上年結余收入0萬元，調入資金41萬元，債務轉貸收入5811萬元，收入總計46086萬元；一般公共預算支出32621萬元，上解支出5331萬元，債務還本支出5811萬元，安排預算穩定調節基金2323萬元，支出合計46086萬元。收支相抵，年終結轉結余為零。

（四）政府性基金預算平衡情況。政府性基金預算收入7818萬元，上級補助收入6406萬元，債務轉貸收入4000萬元，上年結余收入437萬元，收入總計18661萬元；政府性基金預算支出8693萬元，上解上級支出-272萬元，債務還本支出4000萬元，調出資金3768萬元，支出總計16189萬元。收支相抵，年終結轉下年支出2472萬元。

（五）國有資本經營預算平衡情況。國有資本經營預算收入3305萬元，上級補助收入7萬元，收入總計3312萬元；國有資本經營預算支出3312萬元。收支相抵，結余為零。

五、部分轉移支付資金使用情況

（一）均衡性轉移支付資金使用情況。2016年，上級補助我縣均衡性轉移支付資金24176萬元，其中：用于機關事業單位調資增資等支出13501萬元，住房公積金支出5544萬元，鄉鎮工作津貼支出2377萬元，農村貧困生寄宿制生活補助及學前教育營養改善計劃支出759萬元，保險繳費及縣級配套經費支出450萬元，年終一次性獎勵及公務員考核優秀獎支出1545萬元。

（二）老少邊窮轉移支付資金使用情況。2016年，上級補助我縣老少邊窮轉移支付資金15036萬元。一是民族地區轉移支付資金2074萬元，其中：建房安家及一次性撫恤費支出544萬元，縣級承擔醫療經費支出1530萬元。二是邊境地區轉移支付資金7665萬元，其中：沿邊居民定居補助219萬元，民兵參加邊境管控補助10萬元，邊境界務人員工資補助5萬元，義務教育基礎設施建設及改造補助1521萬元，農村義務教育非貧困家庭寄宿生生活補助299萬元，村容村貌及環境整治等項目補助3942萬元，一事一議財政獎補配套項目補助1100萬元，口岸通道建設項目補助200萬元，沿邊三年行動計劃農村危房改造及抗震安居房建設補助369萬元。三是扶貧開發切塊到縣補助支出5297萬元。

（三）重點生態功能區轉移支付資金使用情況。2016年，上級補助我縣重點生態功能區轉移支付資金3003萬元，其中：森林防火“三三制”專項經費支出30萬元，2016年農村五保保障金支出500萬元，2016年環境衛生和市政管理經費支出600萬元，2016年城鎮職工基本醫療保險支出610萬元，2016年公務員醫療補助基金支出600萬元，環境綜合整治工程質保資金支出20萬元，2016年政策性保險保費縣級配套資金89萬元，2016年生態脫貧護林員擴面資金支出554萬元。

（四）縣級基本財力保障機制轉移支付資金作用情況。2016年上級補助我縣縣級基本財力保障機制獎補轉移支付資金10898萬元，其中：2016年縣鄉臨時人員工資支出3860萬元，2016年機關事業單位公用運轉經費支出7038萬元。

主任、各位副主任、各位委員，2016年全縣財政收支預算目標任務雖已完成，但工作中還存在很多不容忽視的困難和問題。一是國內經濟面臨“三期疊加”，下行壓力加大，經濟發展環境不確定性增多，財政收入增長空間受限，后續增長乏力。二是2016年以來各項調資增資政策密集出臺，保工資、保運轉、保民生等剛性支出持續加大。三是受“營改增”和一系列減稅降費政策的影響，稅源結構正在發生深刻的變化，為組織收入帶來的壓力不容小視。四是政府性債務基數持續增大，融資任務繁重。這些問題，我們將認真研究，在2017年財政收支預算執行中認真應對和解決。

第二部分 龍陵縣人大常委會關于批準龍陵縣2016年地方財政決算的決議（詳見附件）

第三部分 龍陵縣2016年財政決算公開相關表冊（詳見附表）