監(jiān)督索引號(hào)53052300131801000

龍陵縣財(cái)政局2024年度部門決算公開報(bào)告

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職責(zé)

二、基本情況

三、重點(diǎn)工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職責(zé)

（一）擬訂全縣財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、制度、辦法和改革方案并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)制度、辦法，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政制度、辦法。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅制度。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。負(fù)責(zé)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

（二）承擔(dān)全縣財(cái)政收支管理職責(zé)。編制全縣財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受龍陵縣人民政府委托，向龍陵縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向龍陵縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算。負(fù)責(zé)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。辦理中央、省、市對(duì)龍陵縣的轉(zhuǎn)移支付。組織實(shí)施和考核預(yù)算績(jī)效管理。負(fù)責(zé)預(yù)決算公開。擬訂地方財(cái)政體制制度、辦法并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。

（三）研究分析宏觀金融形勢(shì)、國家金融政策和本地區(qū)金融運(yùn)行情況。制定本地金融及金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的中短期的規(guī)劃和工作計(jì)劃。提出改善金融發(fā)展和安全環(huán)境的意見和建議。引導(dǎo)鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)加大服務(wù)支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的力度。負(fù)責(zé)全縣小額貸款公司日常監(jiān)管。維護(hù)地方金融秩序，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)金融市場(chǎng)體系建設(shè)，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展。

（四）承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。組織起草非稅收入管理制度和辦法。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂地方稅制改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。根據(jù)彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，管理彩票資金。

（五）擬訂國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實(shí)施。承擔(dān)國庫現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（六）制定國有資本經(jīng)營預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，監(jiān)繳縣本級(jí)國有資本收益。

（七）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款。參與擬訂全縣建設(shè)投資的有關(guān)制度、辦法。創(chuàng)新政府投融資管理，推廣運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作模式（PPP）。組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法。負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

（八）制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。審核并匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。

（九）審核并匯總編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，負(fù)責(zé)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。

（十）擬訂和執(zhí)行地方政府債務(wù)管理制度和辦法。負(fù)責(zé)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級(jí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。負(fù)責(zé)國際多邊和雙邊財(cái)經(jīng)合作有關(guān)工作，管理國際金融組織貸款和外國政府貸（贈(zèng)）款。

（十一）負(fù)責(zé)管理全縣會(huì)計(jì)工作。擬訂全縣會(huì)計(jì)管理制度和辦法并組織實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為。

（十二）擬訂全縣國有資產(chǎn)管理的行政法規(guī)，制定有關(guān)規(guī)章制度，根據(jù)龍陵縣人民政府授權(quán)，代表出資人對(duì)縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)管。

（十三）研究制定并組織實(shí)施財(cái)政資金績(jī)效管理的有關(guān)制度和辦法。建立和完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系。擬訂全縣財(cái)政績(jī)效管理規(guī)劃并組織實(shí)施。審定全縣各預(yù)算部門（單位）預(yù)算支出的績(jī)效考評(píng)目標(biāo)。起草全縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。對(duì)全縣預(yù)算編制提出績(jī)效管理建議。建立績(jī)效評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)庫。配合上級(jí)財(cái)政部門完成有關(guān)財(cái)政資金績(jī)效管理工作。

（十四）完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置16個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、綜合股、金融穩(wěn)定監(jiān)管股、金融合作服務(wù)股、行政政法和科教文化股、財(cái)政監(jiān)督和會(huì)計(jì)股、法規(guī)稅政股、政府采購管理股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)和資源環(huán)境股、預(yù)算股、國庫股、國有企業(yè)監(jiān)管股、資產(chǎn)管理股、債務(wù)管理股。

所屬事業(yè)單位2個(gè)，分別是：

1.龍陵縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)中心。

2.龍陵縣國有資產(chǎn)管理核算中心。

財(cái)務(wù)及預(yù)決算由龍陵縣財(cái)政局統(tǒng)一核算及填報(bào)。

（二）決算單位構(gòu)成情況

納入我部門2024年度部門決算編報(bào)的單位共0個(gè)。納入我部門2024年度部門決算編報(bào)的單位與我部門所屬單位范圍不一致。原因是：所屬事業(yè)單位2個(gè)，分別為：

1.龍陵縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)中心。

2.龍陵縣國有資產(chǎn)管理核算中心。

財(cái)務(wù)及預(yù)決算由龍陵縣財(cái)政局統(tǒng)一核算及填報(bào)。

（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

我部門2024年末編制內(nèi)實(shí)有人員44人。包括財(cái)政撥款開支經(jīng)費(fèi)的：公務(wù)員27人，參照公務(wù)員法管理人員0人，事業(yè)管理人員和專業(yè)技術(shù)人員14人，機(jī)關(guān)和事業(yè)工人3人；經(jīng)費(fèi)自理人員0人。

我部門2024年末其他人員17人。包括財(cái)政撥款開支經(jīng)費(fèi)的人員17人；經(jīng)費(fèi)自理人員0人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員34人（離休0人，退休34人）。年末學(xué)生0人。年末遺屬4人。

車輛編制3輛，在編實(shí)有車輛3輛，超編0輛。

三、重點(diǎn)工作概述

圍繞面臨的形勢(shì)和全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體要求，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，圍繞守底線、穩(wěn)支撐、增動(dòng)力、上臺(tái)階的總體思路，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、改善社會(huì)預(yù)期、增進(jìn)民生福祉，持續(xù)推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，保持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局穩(wěn)定。一是聚焦財(cái)政收入，提升保障能力。二是聚焦財(cái)源建設(shè)，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是聚焦兜牢底線，保障重點(diǎn)民生。四是聚焦財(cái)政治理，提升理財(cái)效能。五是聚焦風(fēng)險(xiǎn)底線，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行。六是聚焦優(yōu)化配置，推進(jìn)國企改革。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣財(cái)政局2024年度收入合計(jì)10269293.79元。其中：財(cái)政撥款收入10269293.79元，占總收入的100.00%；無上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、其他收入。

與上年相比，收入合計(jì)減少1760398.24元，下降14.63%。其中：財(cái)政撥款收入減少1760398.24元，下降14.63%；上下年度均無上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、其他收入。主要原因：一是全縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)比上年減少903556.00元，二是本年度退休8人，導(dǎo)致財(cái)政撥款收支減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣財(cái)政局2024年度支出合計(jì)10269293.79元。其中：基本支出8692412.24元，占總支出的84.64％；項(xiàng)目支出1576881.55元，占總支出的15.36％；無上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。

與上年相比，支出合計(jì)減少1871784.18元，下降15.42%。其中：基本支出減少1059667.15元，下降10.87%；項(xiàng)目支出減少812117.03元，下降33.99%；上下年度均無上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。主要原因：一是全縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)比上年減少903556.00元，二是本年度退休8人，導(dǎo)致財(cái)政撥款收支減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出8692412.24元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出7964147.72元，占基本支出的91.62％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)728264.52元，占基本支出的8.38％。人均基本支出197555.00元，人均人員經(jīng)費(fèi)支出181003.34元，人均公用經(jīng)費(fèi)16551.45元。

（二）項(xiàng)目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1576881.55元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。

項(xiàng)目一：部門預(yù)算、財(cái)政一體化及國庫集中支付電子化管理改革經(jīng)費(fèi)601590.00元，具體支出為商品和服務(wù)支出—委托業(yè)務(wù)費(fèi)支出601590.00元，主要是支付預(yù)決算系統(tǒng)、財(cái)政一體化及財(cái)政負(fù)擔(dān)的各種軟件的運(yùn)維費(fèi)用。

項(xiàng)目二：龍玉大道改擴(kuò)建項(xiàng)目濱河公園工程款項(xiàng)目利息專項(xiàng)資金100000.00元，具體支出為對(duì)企業(yè)補(bǔ)助—利息補(bǔ)貼100000元，主要用于撥付撥付云南源邦建筑工程有限公司扶持資金。

項(xiàng)目三：項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)76000.00元，具體支出為商品和服務(wù)支出—委托業(yè)務(wù)費(fèi)76000.00元，主要用于縣委、縣政府為融資需求而支付的重大項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、咨詢及評(píng)估費(fèi)用等。

項(xiàng)目四：龍陵縣2023年邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目前期費(fèi)用及監(jiān)理經(jīng)費(fèi)34192.00元，具體支出為商品和服務(wù)支出—委托業(yè)務(wù)費(fèi)34192.00元，主要用于支付邊境地區(qū)項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)用。

項(xiàng)目五：決算補(bǔ)助項(xiàng)目資金591234.55元，具體支出為商品和服務(wù)支出—辦公費(fèi)425023.40元、差旅費(fèi)130886.15元、會(huì)議費(fèi)11705.00元，培訓(xùn)費(fèi)23620.00元，主要用于購買辦公用品、職工出差費(fèi)用、會(huì)議、培訓(xùn)費(fèi)用。

項(xiàng)目六：2022年度創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金92500.00元，具體支出為商品和服務(wù)支出—辦公費(fèi)92500.00元，主要是用于辦公設(shè)備耗材、訂閱報(bào)刊雜志及檔案掃描等辦公費(fèi)用。

項(xiàng)目七：2022年度創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款中央獎(jiǎng)補(bǔ)資金81365.00元，具體支出為：商品和服務(wù)支出—辦公費(fèi)81365.00元，主要是用于辦公設(shè)備耗材、訂閱報(bào)刊雜志及檔案掃描等辦公費(fèi)用。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣財(cái)政局2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出10269293.79元,占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年相比減少1760398.24元，下降14.63%,完成年初預(yù)算的96.37%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出8549266.58元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的83.25%,完成年初預(yù)算的99.92%。主要用于本部門人員工資和日常公用經(jīng)費(fèi)支出，行政運(yùn)行5841273.06元，信息化建設(shè)601590.00元，事業(yè)運(yùn)行1304976.97元，其他財(cái)政事務(wù)支出801426.55元。其中：人員經(jīng)費(fèi)6433585.51元，公用經(jīng)費(fèi)712664.52元，項(xiàng)目支出1403016.55元。造成預(yù)決算差異的主要原因是，部分款項(xiàng)未能支付。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出959932.86元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.35%,完成年初預(yù)算的83.60%。主要用于本部門職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、退休人員公用經(jīng)費(fèi)、遺屬補(bǔ)助支出，其中：行政單位離退休支出15600.00元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出748182.40元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出165124.46元，死亡撫恤支出31026.00元（遺屬補(bǔ)助）；造成預(yù)決算差異的主要原因是，一是本年度退休8人，年初預(yù)算的養(yǎng)老保險(xiǎn)退休后不再繳納；二是年初預(yù)算的職業(yè)年金繳費(fèi)未能足額撥付。

9.衛(wèi)生健康（類）支出586229.35元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.71%,完成年初預(yù)算的100.73%。主要用于本部門職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、大病醫(yī)保支出，其中：行政單位醫(yī)療支出243141.10元，事業(yè)單位醫(yī)療支出78150.97元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出244734.65元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出20202.63元；造成預(yù)決算差異的主要原因是人員增加及醫(yī)療保險(xiǎn)基數(shù)逐年增加。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

12.農(nóng)林水（類）支出173865.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.69%,完成年初預(yù)算的47.04%。為創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)173865.00元，主要用于辦公設(shè)備耗材、訂閱報(bào)刊雜志及檔案掃描等辦公費(fèi)用；造成預(yù)決算差異的主要原因是部分款項(xiàng)未能支付。。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%,年初無此項(xiàng)預(yù)算。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為265000.00元，決算為129609.00元，完成年初預(yù)算的48.91%；支出決算較上年減少78507.93元，下降37.72%。

因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，年初無此項(xiàng)預(yù)算；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，年初無此項(xiàng)預(yù)算；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為75000.00元，決算為75000.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的57.87%，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為190000.00元，決算為54609.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的42.13%，完成年初預(yù)算的28.74%。

因公出國（境）費(fèi)支出決算較上年增加0.00元，上年無此項(xiàng)支出；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算較上年增加0.00元，上年無此項(xiàng)支出；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算較上年減少1000.00元，下降1.32%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算較上年減少77507.93元，下降58.67%；具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算54609.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），較上年減少77507.93元，下降58.67%；國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項(xiàng)支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為265000.00元，支出決算為129609.00元，完成年初預(yù)算的48.91%，支出決算較上年減少78507.93元，下降37.72%。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為75000.00元，決算為75000.00元，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為190000.00元，決算為54609.00元，完成年初預(yù)算的28.74%。2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我部門嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待制度，不符合接待規(guī)定的一律不予接待，控制接待標(biāo)準(zhǔn)，盡量在單位食堂進(jìn)行公務(wù)接待，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)支出比年初預(yù)算數(shù)減少。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，上年無此項(xiàng)支出；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00元，上年無此項(xiàng)支出；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少1000.00元，下降1.32%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少77507.93元，下降58.67%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算54609.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元，較上年減少0.00元，上年無此項(xiàng)支出）；國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項(xiàng)支出。2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是我部門嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待制度，不符合接待規(guī)定的一律不予接待，控制接待標(biāo)準(zhǔn)，盡量在單位食堂進(jìn)行公務(wù)接待，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)支出減少。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為3輛。主要用于開展財(cái)政工作時(shí)到上級(jí)部門開會(huì)、培訓(xùn)等及到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村開展資金檢查、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目實(shí)施等所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待52批次（其中：外事接待0批次），接待人次613人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、市、其他縣區(qū)到我縣開展監(jiān)督檢查、指導(dǎo)工作及鄉(xiāng)鎮(zhèn)到我單位請(qǐng)示匯報(bào)工作發(fā)生的接待支出發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項(xiàng)

本部門不存在需要說明的事項(xiàng)。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣財(cái)政局2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出728264.52元，比上年減少118618.57元，下降14.01%,主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約，壓減了公用經(jīng)費(fèi)支出。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)61700.00元，水費(fèi)5434.10元，電費(fèi)21803.68元，郵電費(fèi)18300.00元，差旅費(fèi)87967.50元，公務(wù)接待費(fèi)54609.00元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)87750.24元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)75000.00元，其他交通費(fèi)用300100.00元，其他商品和服務(wù)支出（退休人員公用經(jīng)費(fèi)）15600.00元。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2024年末，龍陵縣財(cái)政局資產(chǎn)總額2842458.37元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)61218.62元，固定資產(chǎn)2627689.87元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)153549.88元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加752635.14元，其中固定資產(chǎn)增加4008404.21元。處置房屋建筑物775.58平方米，賬面原值906347.78元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋656平方米，賬面原值144900.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入13010.06元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，部門政府采購支出總額57910.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出57910.00元。授予中小企業(yè)合同金額38529.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額38529.00元。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

本部門無其他需進(jìn)行說明的重要事項(xiàng)情況。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)所發(fā)生的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

監(jiān)督索引號(hào)53052300131801111