監督索引號53052300149801000

龍陵縣松山教育培訓中心2024年度部門決算公開報告

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職責

承擔省、市委黨校（行政學校）、省內外各部門、各單位和龍陵縣本級各主體培訓班次各類培訓班學員到基地開展愛國主義教育、抗戰精神教育、民族精神教育、國防教育、民族團結教育專題教育教學組織工作。

二、基本情況

（一）機構設置情況

龍陵縣松山教育培訓中心共設置3個內設機構，分別是：教研股，行政股，辦公室。所屬單位0個。

（二）決算單位構成情況

納入我部門2024年度部門決算編報的單位共0個。

納入龍陵縣松山教育培訓中心2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

我部門2024年末編制內實有人員7人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員7人，機關和事業工人0人；經費自理人員0人。

當年變動情況：2024年新招錄1人，姓名：楊榮琴，根據文件（龍人社〔2024〕170號）錄用；調入1人：姓名：趙梓曄，根據調令（龍人社〔2024〕調07號），從龍陵縣亮山國有林場調入；調出人員1人：姓名黃韜，根據調令（保人社調字〔2024〕5號），調到保山市人大常委會信息中心；辭職1人：姓名：何品，根據文件（龍人社發〔2024〕116號），批準個人原因，自行辭職。

我部門2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）在“實”字上下功夫，進一步提升專業履職能力。一是深耕細研打造精品課堂。

積極開展課題研究和課程開發，研發《滇西抗戰中的統一戰線》《<中國共產黨紀律處分條例>解讀》《中國共產黨云南歷史》《黨的二十屆三中全會精神解讀》《以自我革命精神推進全面從嚴治黨》等專題課6門，推出激情教學《歷史的回響——用歌聲歌頌偉大的時代》課程1門，到鄉鎮、村（社區）開展宣講4場次；并參與黨校系統說課評課及全市黨校系統精品課比賽活動，不斷優化黨校專職教師“上講臺”說課質量，今年以來，共開展活動3場次。二是凝心聚力服務現場教學。依托松山戰役遺址公園，以業務評比為抓手，強化技能提升，不斷優化現場教學服務質量，提高各類教學班級滿意度；截至目前，我中心開展講解評比活動4場次，共承接各類培訓班共301期10672人，其中省外61期1827人，省內市外120期3979人，市內縣外75期2861人，縣內45期2005人。

（二）在“嚴”字上下功夫，進一步夯實作風紀律建設。一是壓實主體責任。

認真落實全面從嚴治黨主體責任制、黨風廉政建設責任制，開展業務風險點排查2輪次，針對違規收取講解費、課程費等額外津補貼問題作重點要求，逢會必講，確保干部職工入腦入心，堅決杜絕違規違紀行為。二是轉變工作作風。對標上級部門工作要求，不斷優化工作機制，通過開展每周集中學習，及時總結存在問題，激發干部職工干事創業、奮發進取工作熱情，堅定奮力趕超、跨越發展的信心，以飽滿精神狀態做好每一場教學。截至目前，結合黨紀學習教育要求和縣委黨校，已開展集中學習56次、讀原著活動52次。三是強化學員管理。嚴肅培訓紀律，提高培訓實效，根據《干部教育培訓學員管理規定》《云南省干部教育培訓學員管理規定》要求，把學風建設作為開班第一課，通過學風紀律教育、觀看警示教育片、簽訂紀律承諾書、查寢等方式，不斷深化培訓班級管理，引導學員嚴守學習紀律、生活紀律、組織紀律，增強學員紀律規矩意識，自覺遵守規定、服從管理。

（三）在“建”字上下功夫，進一步完善基礎設施功能。

2024年以來，中心積極與龍陵縣滬滇協作領導小組辦公室、縣人武部對接，與縣人武部合力建成我縣首個軍地共建“國防書屋”，并于7月18日正式揭牌投入使用。通過滬滇項目資金支持，一是更換培訓電子屏，提升綜合教室培訓設施；二是依托松山抗戰遺址、惠通橋、滇緬公路的滇西抗戰文化，打造文旅融合教學示范點，圍繞產業發展、地方特色產業，改建中心活動室為特色產業體驗室（小粒咖啡產業體驗屋），并于9月18日全面完工，惠及中心教師和培訓學員。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

松山干部教育培訓基地2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

松山干部教育培訓基地2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣松山教育培訓中心2024年度收入合計2,008,196.47元。其中：財政撥款收入1,613,196.47元，占總收入的80.33%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入395,000.00元，占總收入的19.67%。

與上年相比，收入合計增加253,828.04元，增長14.47%。其中：財政撥款收入增加83,267.57元，增長5.44%；無上級補助收入；事業收入減少224,439.53元，下降100%；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加395,000.00元，增長100%。

2024年度收入合計增減變動的主要原因是一般公共預算財政撥款增加83,267.57元，干部教育支出增加136,792.02元，基本養老保險繳費減少34,962.49元，衛生健康支出減少15,561.96元。其他收入增減變動的主要原因是增加護滇項目經費專項資金300,000.00元，用于滬滇項目更換培訓電子屏，提升綜合教室培訓設施及改建中心活動室為特色產業體驗室（小粒咖啡產業體驗屋）的工作經費；增加了國防書屋專項經費95,000.00元，用于縣人武部與我單位共建“國防書屋”項目的工作經費。財政撥款收入增減變動的主要原因是干部教育支出增加136792.02元，基本養老保險繳費減少34962.49元，衛生健康支出減少15561.96元。事業收入增減變動的主要原因是2024年培訓班收入上繳財政，本年度無事業收入資金。

二、支出決算情況說明

龍陵縣松山教育培訓中心2024年度支出合計2,008,196.47元。其中：基本支出988,876.2元，占總支出的49.24％；項目支出1,019,320.27元，占總支出的50.76％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計增加478,267.57元，增長31.26%。其中：基本支出減少44,767.27元，下降4.33%；項目支出增加523,034.84元，增長105.39%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

2024年度支出合計增減變動主要原因是人員經費減少29,347.91元，項目支出增加523,034.84元。工資福利減少主要是人員離崗變動應付職工薪酬變動，社保繳費基數變動，各項補貼減少。基本支出增減變動主要原因是各項支出費用均從事業收入清算成本返回的項目工作經費支出，故基本支出的各項公用經費減少。項目經費增減變動主要原因是增加了護滇項目經費專項資金300,000.00元，用于滬滇項目更換培訓電子屏，提升綜合教室培訓設施及改建中心活動室為特色產業體驗室（小粒咖啡產業體驗屋）的工作經費；增加了國防書屋專項經費95,000.00元，用于縣人武部與我單位共建“國防書屋”項目的工作經費。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣松山教育培訓中心機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出988,876.20元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出932,711.96元，占基本支出的94.32％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費56,164.24元，占基本支出的5.68％。人均支出情況：7名事業人員基本工資、津貼補貼等人員經費人均支出133,244.56元，辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費人均支出8,023.46元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣松山教育培訓中心機關、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1019320.27元。其中：基本建設類項目支出0.00元。

龍財教〔2024〕72號2023年清算成本工作經費624,320.27元、龍財教〔2024〕1號清算成本專項資金224,439.53元、預算外2019年至2020年清算成本工作經費399,534.10元，清算成本項目工作經費合計1,248,293.90元。其中，年初結轉結余資金623,973.63元，本年財政資金撥款收入624,320.27元，本年支出合計624,320.27元，年末結轉和結余資金623,973.63元。清算成本項目經費主要用于支付培訓班的相關各項公務費、辦公費、電費、租車費等支出，基本上保障了培訓中心基本的運轉。

龍財預〔2024〕10號建設國防書屋項目經費95,000.00元，主要用于用于軍地“國防書屋”共建共用升級改造場地、購置書架、桌椅、濃厚軍事文化氛圍等基本設施，以及購買一定數量的書籍和期刊等相關工作的支出。

龍財預〔2024〕10號滬滇項目經費300,000.00元，主要用于滬滇項目更換培訓電子屏，提升綜合教室培訓設施及改建中心活動室為特色產業體驗室（小粒咖啡產業體驗屋）的相關工作的支出。項目實施后，將進一步提升松山教育培訓中心對全縣鄉鎮干部和產業帶頭人的培訓能力，實施更加有針對性的智力幫扶，推動全縣鄉鎮的產業振興和人才振興，并帶動百姓致富和農民增收。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣松山教育培訓中心2024年度一般公共預算財政撥款支出1613196.47元,占本年支出合計的80.33%。與上年相比增加83267.57元，增長5.44%,完成年初預算的82.48%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

5.教育（類）支出1,436,209.91元，占一般公共預算財政撥款總支出的89.03%，完成年初預算的80.84%。主要用于我部門的人員經費支出及保障我部門機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出。造成預決算差異的主要原因是工資福利減少，人員離崗變動應付職工薪酬變動；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

8.社會保障和就業（類）支出105,034.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.51%，完成年初預算的100.65%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出105,034.72元，造成預決算差異的主要原因是機關事業單位基本養老保險繳費基數變動；

9.衛生健康（類）支出71,951.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.46%，完成年初預算的96.21%。主要用于事業醫療保險繳費44,750.32元、公務員醫療補助23,246.76元、其他行政事業單位醫療支出3,954.76元，造成預決算差異的主要原因是事業醫療保險繳費基數變動；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算；

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為27,900.00元，決算為27,900.00元，完成年初預算的100%；支出決算較上年增加0.00元，與上年持平。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為27,900.00元，決算為27,900.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100%，完成年初預算的100%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年增加0.00元，與上年持平；具體是國內接待費支出決算27,900.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，與上年持平；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為27,900.00元，支出決算為27,900.00元，完成年初預算的100%，支出決算較上年增加0.00元，與上年持平。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為27,900.00元，決算為27,900.00元，完成年初預算的100%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于年初預算數的主要原因是一直以來我單位嚴格執行三公經費厲行節約，嚴控經費預算收支。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算增加0.00元，與上年持平，具體是國內接待費支出決算27,900.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，與上年持平；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算持平的主要原因是一直以來我單位嚴格執行三公經費厲行節約，嚴控經費預算收支。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。沒有產生車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次598人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各地州交流學習人員餐費支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

龍陵縣松山教育培訓中心2024年度不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

松山干部教育培訓基地2024年機關運行經費支出0.00元，較上年無增減變動,主要原因是：松山干部教育培訓基地是財政補助事業單位，無行政單位、參照公務員法管理的事業單位機關運行經費支出情況。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣松山教育培訓中心資產總額1,359,375.34元，其中，流動資產1,081,213.46元，固定資產278,161.88元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加404,206.68元，其中固定資產增加92,195.32元，流動資產增加312,011.36元。。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，龍陵縣松山教育培訓中心政府采購支出總額129,900.00元，其中：政府采購貨物支出129,900.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額129,900.00元，其中：授予小微企業合同金額129,900.00元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

龍陵縣松山教育培訓中心2024年度無需要說明的情況。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300149801111