監督索引號53052300476201000

龍陵縣殘疾人聯合會2024年度部門決算公開報告

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職責

龍陵縣殘疾人聯合會是行使行政職能的事業單位，其主要職責是：代表、服務、管理殘疾人，開展對殘疾人康復服務、教育培訓、就業、扶貧、文化體育活動，辦理殘疾人證，征收殘疾人就業保障金等。

二、基本情況

（一）機構設置情況

龍陵縣殘疾人聯合會共設置內設機構1個，即綜合股，所屬單位1個，即龍陵縣殘疾人綜合服務中心。

（二）決算單位構成情況

納入龍陵縣殘疾人聯合會2024年度部門決算編報的單位共0個。

納入龍陵縣殘疾人聯合會2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣殘疾人聯合會2024年末編制內實有人員9人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員6人，事業管理人員和專業技術人員2人，機關和事業工人1人；經費自理人員0人。

龍陵縣殘疾人聯合會2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員5人（離休0人，退休5人）。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛，超編0輛。

三、重點工作概述

龍陵縣殘疾人聯合會在縣委、縣政府的正確領導下，在省、市殘聯的支持指導下，全面貫徹落實黨的二十大和黨的二十屆三中全會精神以及省委十一屆六次全會精神，密切聯系殘疾人，聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，全心全意為殘疾人服務。帶領團結殘疾人，遵紀守法，履行應盡義務，發揚自尊、自信、自強、自立的樂觀進取精神，為殘疾人事業健康發展貢獻力量。弘揚人道主義,宣傳殘疾人事業,溝通政府、社會與殘疾人之間的聯系，動員全社會理解、尊重、關心、幫助殘疾人。開展和促進教育、就業、康復、文化生活、福利、社會服務、無障礙設施和殘疾預防等工作，改善殘疾人參與社會生活的環境和條件。協助政府研究、制定和實施殘疾人事業的法規、政策、規劃，充分發揮綜合協調和紐帶作用，加強對殘疾人基層組織、各專門協會的管理和指導。承擔政府殘疾人工作委員會的日常工作。管理和發放中華人民共和國殘疾人證，承擔政府交辦的其他工作。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣殘疾人聯合會沒有國有資本經營收入，也沒有使用國有資本經營收入安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣殘疾人聯合會2024年度收入合計6,315,174.85元。其中：財政撥款收入6,315,174.85元，占總收入的100%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；無其他收入。

與上年相比，收入合計減少1,022,392.46元，下降13.93%。其中：財政撥款收入減少1,022,392.46元，下降13.93%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；無其他收入。主要原因是：財政資金困難，優先保障工資、社會保險等人員經費及機構正常運轉支出，項目資金較少，項目支出減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣殘疾人聯合會2024年度支出合計6,401,174.85元。其中：基本支出1,640,710.34元，占總支出的25.63％；項目支出4,760,464.51元，占總支出的74.37％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計減少955,358.46元，下降12.99%。其中：基本支出增加53,328.03元，增長3.36％，增加的主要原因是單位配套的養老保險、醫療保險等基數增長，決算數增加。項目支出減少1,008,686.49元，下降17.48%；減少的主要原因是財政資金困難，優先保障工資、社會保險等人員經費及機構正常運轉支出，項目資金較少，項目支出減少。無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣殘疾人聯合會機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出1,640,710.34元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1472487.24元，占基本支出的89.75％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費168,223.10元，占基本支出的10.25％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣殘疾人聯合會機關、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,760,464.51元。其中：基本建設類項目支出0元。具體項目開支及開展工作情況為：

龍陵縣殘疾人聯合會2024年執行項目數8個。分別為：

1.龍財預〔2024〕1號一般公用經費86,000.00元，主要用于人工耳蝸配置費。

2.龍財社〔2023〕75號2023年省級殘疾人事業專項資金14,500.00元；龍財社〔2023〕41號2023年省級殘疾人事業專項資金25,500.00元；龍財社〔2023〕75號2023年省級殘疾人事業專項資金6,000.00元；龍財社〔2023〕78號2023年省級殘疾人事業彩票公益金經費336,200.00元；龍財社〔2023〕41號2023年省級殘疾人事業專項資金11,000.00元；龍財社〔2023〕81號2023年殘疾人就業與扶貧項目資金7,800.00元；龍財社〔2023〕60號2023年省級殘疾人就業保障資金133,000.00元，主要用于殘疾人康復、殘疾兒童康復救助、殘疾人信訪解困、重度困難殘疾人家庭無障礙改造、云南省彩票公益金殘疾人助學專項資金等項目。

3.龍財社〔2023〕18號2023年中央財政殘疾人事業發展補助資金63,750.00元；龍財社〔2023〕89號2023年中央財政殘疾人事業發展補助資金36,000.00元；龍財社〔2023〕18號2023年中央財政殘疾人事業發展補助基金資金320,600.00元；龍財社〔2023〕89號2023年中央財政殘疾人事業發展補助資金4,000.00元，主要用于殘疾人康復。

4.龍財社〔2024〕36號殘疾人康復中心建設補助資金400,000.00元、龍財預〔2024〕253號殘疾人康復中心建設項目工程款資金200,000.00元、龍財預〔2024〕43號殘疾人康復中心土地出讓資金1,563,406.00元，主要用于龍陵縣殘疾人聯合會殘疾人康復中心建設項目。

5.龍財社〔2024〕1號殘疾人康復資金202317.92元、龍財社〔2024〕82號2020年殘疾人基本康復和殘疾人就業項目立資金285,500.00元、龍財社〔2023〕123號殘疾人精準康復服務資金50,000.00元，主要用于殘疾人康復、康復中心臨時工工資等項目。

6.龍財社〔2024〕83號2024年中央財政殘疾人事業發展補助保財社(2024)108號1資金220,000.00元、龍財社〔2024〕83號2024年中央財政殘疾人事業發展補助保財社(2024)108號1資金45,000.00元，主要用于殘疾人康復、農村困難殘疾人實用技術培訓等項目。

7.龍財社〔2024〕60號2024年省級殘疾人事業彩票公益資金35,000.00元、龍財社〔2024〕64號2024年殘疾人就業資金124,412.00元、龍財社〔2024〕7號2024年省級殘疾人就業保障資金18,000.00元、龍財社〔2024〕59號2024年省級殘疾人就業保障資金100,000.00元、龍財社〔2024〕39號2024年市級殘疾人就業保障資金15,300.00元，主要用于殘疾學生及殘疾人子女教育補助、殘疾人就業服務等項目。

8.龍財社〔2024〕1號其他殘疾人事業支出資金172,178.59元，主要用于龍山鎮五個社區殘疾人專職委員工資、全縣村級殘疾人聯絡員補助、其他殘疾人事業支出等項目。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣殘疾人聯合會2024年度一般公共預算財政撥款支出4,009,968.85元,占本年支出合計的62.64%。與上年相比減少3,017,598.46元，下降42.94%,完成年初預算的118.88%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出3,856,732.98元，占一般公共預算財政撥款總支出的96.18%。完成年初預算的118.75%。主要用于行政單位離退休3,000.00元；機關事業單位基本養老保險繳費支出153,037.6元；行政運行支出1,034,293.68元，殘疾人事業支出2,666,401.70元。造成預決算差異的主要原因是基本工資調整、晉級晉檔導致機關事業單位基本養老保險基數增加。

9.衛生健康（類）支出153,235.87元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.82%，完成年初預算的122.19%。主要用于行政單位基本醫療保險支出69,813.32元；公務員醫療補助62,952.00元；事業單位基本醫療保險支出16,554.74元；其他行政事業單位醫療支出3,915.81元。造成預決算差異的主要原因是2024年度醫療保險標準有所提高。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00，年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為29,400.00元，決算為29,011.49元，完成年初預算的98.68%；支出決算較上年減少388.51元，下降1.32%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出年初預算為20,000.00元，決算為19611.49元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的67.60%，完成年初預算的98.06%；公務接待費支出年初預算為9,400.00元，決算為9,400.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的32.40%，完成年初預算的100%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年減少387.38元，下降1.94%；公務接待費支出決算較上年增加0.00元，較上年無增減變化；具體是國內接待費支出決算9,400.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，增長0.00%；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為29,400.00元，支出決算為29011.49元，完成年初預算的98.68%，支出決算較上年減少387.38元，下降1.32%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0元，決算為0元；公務用車購置費支出年初預算為0元，決算為0元；公務用車運行維護費支出年初預算為20,000.00元，決算為19611.49元，完成年初預算的98.06%；公務接待費支出年初預算為9,400.00元，決算為9,400.00元，完成年初預算的100%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是我單位嚴格執行中央八項規定，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算減少387.38元，下降1.94%；公務接待費支出決算增加0.00元，較上年無增減變化，具體是國內接待費支出決算9,400.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，增長0.00%,較上年無增減變化；國（境）外接待費支出決算0.00元,較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是我單位嚴格執行中央八項規定，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.安排國內公務接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次105人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于市殘聯檢查指導工作、企業到本單位協調相關工作等發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣殘疾人聯合會2024年機關運行經費支出168,223.1元，比上年減少64,052.84元，下降27.58%,主要原因是2022年龍陵縣殘聯第八次代表大會會議經費在2023年支出，導致2024年機關運行經費支出減少。部門機關運行經費主要用于機關運行經費主要用于辦公費、水費、電費、差旅費、工會經費等。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣殘疾人聯合會資產總額21,222,780.60元，其中，流動資產358,752.17元，固定資產469,122.43元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程20,394,906.00元，無形資產0.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）。與上年相比，本年資產總額增加1,970,766.34元，其中固定資產減少101,268.48元。流動資產減少91,371.18元，在建工程增加2,163,406.00元；處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，龍陵縣殘疾人聯合會政府采購支出總額18,313.89元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出18,313.89元。授予中小企業合同金額0.00元，其中：授予小微企業合同金額0.00元。

四、部門績效自評情況部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300476201111