監(jiān)督索引號(hào)53052300476201000

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度部門決算

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)是行使行政職能的事業(yè)單位，其主要職責(zé)是：代表、服務(wù)、管理殘疾人，開展對(duì)殘疾人康復(fù)服務(wù)、教育培訓(xùn)、就業(yè)、扶貧、文化體育活動(dòng)，辦理殘疾人證，征收殘疾人就業(yè)保障金等。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市殘聯(lián)的支持指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和黨的二十屆三中全會(huì)精神以及省委十一屆六次全會(huì)精神，密切聯(lián)系殘疾人，聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，全心全意為殘疾人服務(wù)。帶領(lǐng)團(tuán)結(jié)殘疾人，遵紀(jì)守法，履行應(yīng)盡義務(wù)，發(fā)揚(yáng)自尊、自信、自強(qiáng)、自立的樂觀進(jìn)取精神，為殘疾人事業(yè)健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。弘揚(yáng)人道主義,宣傳殘疾人事業(yè),溝通政府、社會(huì)與殘疾人之間的聯(lián)系，動(dòng)員全社會(huì)理解、尊重、關(guān)心、幫助殘疾人。開展和促進(jìn)教育、就業(yè)、康復(fù)、文化生活、福利、社會(huì)服務(wù)、無(wú)障礙設(shè)施和殘疾預(yù)防等工作，改善殘疾人參與社會(huì)生活的環(huán)境和條件。協(xié)助政府研究、制定和實(shí)施殘疾人事業(yè)的法規(guī)、政策、規(guī)劃，充分發(fā)揮綜合協(xié)調(diào)和紐帶作用，加強(qiáng)對(duì)殘疾人基層組織、各專門協(xié)會(huì)的管理和指導(dǎo)。承擔(dān)政府殘疾人工作委員會(huì)的日常工作。管理和發(fā)放中華人民共和國(guó)殘疾人證，承擔(dān)政府交辦的其他工作。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)共設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)1個(gè)，即綜合股，所屬事業(yè)單位1個(gè)，即龍陵縣殘疾人綜合服務(wù)中心。

（二）決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。分別是：

1、龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)

（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年末實(shí)有人員編制8人。其中：行政編制6人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制2人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員7人（含行政工勤人員1人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員7人，非參公管理事業(yè)人員2人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員5人（離休0人，退休5人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，也沒有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排的支出，故《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度收入合計(jì)7,337,567.31元。其中：財(cái)政撥款收入7,337,567.31元，占總收入的100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；附屬單位上繳收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；其他收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。與上年相比，收入合計(jì)減少1,140,162.30元，下降13.45%。其中：財(cái)政撥款收入減少1,140,162.30元，下降13.45%；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；事業(yè)收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；附屬單位上繳收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；其他收入增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。主要原因是：財(cái)政資金困難，優(yōu)先保障工資、社會(huì)保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，項(xiàng)目資金較少，項(xiàng)目支出減少。

二、支出決算情況說(shuō)明

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度支出合計(jì)7,356,533.31元。其中：基本支出1,587,382.31元，占總支出的21.58%；項(xiàng)目支出5,769,151.00元，占總支出的78.42%；上繳上級(jí)支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。與上年相比，支出合計(jì)減少1,121,196.30元，下降13.23%。其中：基本支出增加390,710.43元，增長(zhǎng)32.65%，增加的主要原因是在職人員比上年增加。項(xiàng)目支出減少1,511,906.73元，下降20.76%；減少的主要原因是財(cái)政資金困難，優(yōu)先保障工資、社會(huì)保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，項(xiàng)目資金較少，項(xiàng)目支出減少。上繳上級(jí)支出增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)支出增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,587,382.31元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出1,355,106.37元，占基本支出的85.37%；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)232,275.94元，占基本支出的14.63%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出5,769,151.00元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況為：

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年執(zhí)行項(xiàng)目數(shù)8個(gè)。分別為：

1.龍財(cái)預(yù)〔2023〕9號(hào)預(yù)算外資金18,966.00元，主要用于職工體檢費(fèi)。

2.龍財(cái)社〔2023〕1號(hào)2023年其他殘疾人事業(yè)支出專項(xiàng)資金278,167.64元，主要用于龍山鎮(zhèn)五個(gè)社區(qū)殘疾人專職委員繳單位配套的三險(xiǎn)一金、村級(jí)殘疾人聯(lián)絡(luò)員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

3.龍財(cái)社〔2023〕81號(hào)2023年殘疾人就業(yè)與扶貧138,800.00元；龍財(cái)社〔2023〕3號(hào)2022年殘疾人玉石雕刻班市級(jí)配套經(jīng)費(fèi)117,000.00元，主要用于殘疾人玉石雕刻班學(xué)員助學(xué)補(bǔ)助。

4.龍財(cái)社〔2023〕18號(hào)2023年中央財(cái)政殘疾人事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金1,110,000.00元，主要用于殘疾人康復(fù)、殘疾人康復(fù)救助、農(nóng)村困難殘疾人實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)、陽(yáng)光家園計(jì)劃、殘疾人家庭無(wú)障礙改造等項(xiàng)目。

5.龍財(cái)預(yù)〔2023〕195號(hào)龍陵縣殘疾人康復(fù)中心及綜合服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金1,000,000.00元；龍財(cái)社〔2023〕130號(hào)殘疾人康復(fù)中心建設(shè)補(bǔ)助資金 500,000.00元；龍財(cái)預(yù)〔2023〕242號(hào)龍陵縣殘疾人康復(fù)中心及綜合服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,000,000.00元；龍財(cái)社〔2023〕102號(hào)2020年殘疾人基本康復(fù)和殘疾人就業(yè)項(xiàng)目立資金200,000.00元，主要用于龍陵縣殘疾人康復(fù)中心及綜合服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。

6.龍財(cái)社〔2023〕1號(hào)2023年殘疾人康復(fù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)122,217.36元，主要用于殘疾人康復(fù)。

7.龍財(cái)社〔2023〕3號(hào)殘疾人就業(yè)服務(wù)及就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金

184,000.00元，主要用于殘疾人就業(yè)服務(wù)及殘疾人就業(yè)創(chuàng)業(yè)。

8.龍財(cái)社〔2023〕3號(hào)助殘脫困補(bǔ)助資金100,000.00元，主要用于“陽(yáng)光家園”計(jì)劃。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出7,027,567.31元,占本年支出合計(jì)的95.53%。與上年相比減少1,011,262.30元，下降12.58%,主要原因是：財(cái)政資金困難，優(yōu)先保障工資、社會(huì)保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，項(xiàng)目資金較少，項(xiàng)目支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出6,924,946.53元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的98.54%。主要用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出138,831.68元；行政單位離退休3,000.00元；殘疾人事業(yè)支出6783114.85元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出102,620.78元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.46%。主要用于行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出49,578.66元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助40,417.60元；事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出8,453.55元；其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出4,170.97元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為29,400.00元，決算為29,398.87元，完成年初預(yù)算的100%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為20,000.00元，決算為19,998.87元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的68.03%，完成年初預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為9,400.00元，決算為9,400.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的31.97%，完成年初預(yù)算的100%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算9,400.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為29,400.00元，支出決算為29,398.87元，完成年初預(yù)算的100%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為20,000.00元，決算為19,998.87元，完成年初預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為9,400.00元，決算為9,400.00元，完成年初預(yù)算的100%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少1.13元，下降0.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無(wú)增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少1.13元，下降0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00元，較上年無(wú)增減變化。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約。

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購(gòu)置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次122人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市殘聯(lián)檢查指導(dǎo)工作、企業(yè)到本單位協(xié)調(diào)相關(guān)工作等發(fā)生的接待支出。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出232,275.94元，比上年增加97,796.32元，增長(zhǎng)72.71%，主要原因是2022年龍陵縣殘聯(lián)第八次代表大會(huì)會(huì)議經(jīng)費(fèi)在2023年支出，導(dǎo)致2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出增多。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，龍陵縣殘疾人聯(lián)合會(huì)資產(chǎn)總額19,252,014.26元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)450,123.35元，固定資產(chǎn)570,390.91元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程18,231,500.00元，無(wú)形資產(chǎn)0.00元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加3,402,589.87元，其中固定資產(chǎn)減少88,491.33元，流動(dòng)資產(chǎn)減少8,918.80，在建工程增加3,500,000.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2023年度，單位政府采購(gòu)支出總額962,853.31元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00元；政府采購(gòu)工程支出0.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出962,853.31元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)需要說(shuō)明的情況。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

監(jiān)督索引號(hào)53052300476201111