監督索引號53052300476201000

目錄

第一部分 龍陵縣殘疾人聯合會概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣殘疾人聯合會概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣殘疾人聯合會是行使行政職能的事業單位，其主要職責是：代表、服務、管理殘疾人，開展對殘疾人康復服務、教育培訓、就業、扶貧、文化體育活動，辦理殘疾人證，征收殘疾人就業保障金等。

（二）2022年度重點工作任務概述

龍陵縣殘疾人聯合會在縣委、縣政府的正確領導下，在省、市殘聯的支持指導下，全面貫徹落實黨的二十大精神及習近平總書記考察云南重要講話精神，密切聯系殘疾人，聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，全心全意為殘疾人服務。帶領團結殘疾人，遵紀守法，履行應盡義務，發揚自尊、自信、自強、自立的樂觀進取精神，為殘疾人事業健康發展貢獻力量。弘揚人道主義,宣傳殘疾人事業,溝通政府、社會與殘疾人之間的聯系，動員全社會理解、尊重、關心、幫助殘疾人。開展和促進教育、就業、康復、文化生活、福利、社會服務、無障礙設施和殘疾預防等工作，改善殘疾人參與社會生活的環境和條件。協助政府研究、制定和實施殘疾人事業的法規、政策、規劃，充分發揮綜合協調和紐帶作用，加強對殘疾人基層組織、各專門協會的管理和指導。 承擔政府殘疾人工作委員會的日常工作。 管理和發放中華人民共和國殘疾人證，承擔政府交辦的其他工作。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

龍陵縣殘疾人聯合會共設置內設機構1個，即綜合股，所屬事業單位1個，即龍陵縣殘疾人綜合服務中心。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣殘疾人聯合會2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位個。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣殘疾人聯合會2022年末實有人員編制8人。其中：行政編制6人（含行政工勤編制0人），事業編制2人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員7人（含行政工勤人員1人），事業人員2人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員5人（離休0人，退休5人）。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣殘疾人聯合會沒有國有資本經營收入，也沒有使用國有資本經營收入安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣殘疾人聯合會部門2022年度收入合計8,477,729.61元。其中：財政撥款收入8,477,729.61元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加3,634,106.13元，增長75.03%。其中：財政撥款收入增加3,634,106.13元，增長75.03%；上級補助收入0.00元，較上年無增減變動；事業收入0.00元，較上年無增減變動；經營收入0.00元，較上年無增減變動；附屬單位上繳收入0.00元，較上年無增減變動；其他收入0.00元，較上年無增減變動。增加的主要原因是單位配套的養老保險、醫療保險等基數增長，決算數增加；調整機關事業單位工作人員基本工資、職務職級晉升調資人員經費，決算數增加；項目支出增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣殘疾人聯合會部門2022年度支出合計8,477,729.61元。其中：基本支出1,196,671.88元，占總支出的14.12%；項目支出7,281,057.73元，占總支出的85.88%；上繳上級支出0.00元，較上年無增減變動；經營支出0.00元，較上年無增減變動；對附屬單位補助支出0.00元，較上年無增減變動。與上年相比，支出合計增加3,634,106.13元，增長75.03%。其中：基本支出增加7,648.71元，增長0.64%，增加的主要原因是單位配套的養老保險、醫療保險等基數增長，決算數增加；調整機關事業單位工作人員基本工資、職務職級晉升調資人員經費，決算數增加；項目支出增加3,626,457.42元，增長99.23%，增加的主要原因是龍陵縣殘疾人康復中心及綜合服務設施建設項目支出增多；上繳上級支出增加0.00元，較上年無增減變動；經營支出增加0.00元，較上年無增減變動；對附屬單位補助支出增加0.00元，較上年無增減變動。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣殘疾人聯合會機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出1,196,671.88元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1,062,192.26元，占基本支出的88.76％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費134,479.62元，占基本支出的11.24％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣殘疾人聯合會機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出7,281,057.73元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況為：

龍陵縣殘疾人聯合會2022年執行項目數16個。分別為：

1.龍財預〔2022〕21號2022年春節慰問資專項資金77,000.00元，主要用于2023年困難殘疾人春節走訪慰問。

2.龍財社〔2022〕1號殘疾人康復中心臨時工工資專項資金296,257.73元，主要用于殘疾人康復中心臨時工工資及其他殘疾人事業支出。

3.龍財社〔2022〕23號2022年殘疾人事業發展補助資金245,000.00元，主要用于7歲以上殘疾人康復220,000.00元，農村困難殘疾人實用技術培訓25,000.00元。

4.龍財預算〔2022〕136號2018年、2020年殘疾人康復經費359,600.00元，主要用于2018年、2020年殘疾人康復152,000.00元，2020年殘疾人就業和扶貧155,000.00元，2018年、2020年其他殘疾人事業支出52,600.00元。

5.龍財預〔2022〕288號龍陵縣殘聯急需撥付以前年度項目資金1,137,100.00元，主要用于殘疾人康復508,800.00元，殘疾人就業390,000.00元，其他殘疾人支出10,000.00元，殘疾人事業的彩票公益金支出228,300.00元。

6.龍財社〔2022〕76號2022殘疾人事業發展專項資金50,500.00元，主要用于農村困難殘疾人實用技術培訓。

7.龍財社〔2021〕45號市級殘疾人就業保障金專項資金352,900.00元，主要用于殘疾人自主創業戶補助經費80,000.00元，2021年貧困家庭無障礙改造經費180,000.00元，玉雕關愛班衛生間改造材料費1300.00元，玉雕關愛班購置設備（電機溫控器）補助36,700.00元，玉雕關愛殘疾學員助學補助54,900.00元。

8.龍財社〔2022〕62號2022年殘疾人玉石雕刻班市級配套經費117,900.00元，主要用于玉雕關愛殘疾學員助學補助。

9.龍財社〔2021〕70號2021年殘疾人就業保障補助資金335,000.00元，主要用于自主創業戶40,000.00元，盲人按摩行業扶持21,000.00元，應屆高校畢業生就業促進6,000.00元，農村殘疾人轉移就業示范帶頭人扶持8,000.00元，農村貧困殘疾人實用技術培訓10,000.00元，省級殘疾人扶貧示范基地補助250,000.00元。

10.龍財預〔2022〕40號2020年第二批省級殘疾人事業彩票公益金專項資金100,000.00元，主要用于通信線路改遷施工費25,100.00元，康復中心建設設計審查費39,900.00元，通信線路改遷施工費15,000.00元。文創產業經費20,000.00元。

11.龍財預〔2021〕325號2021年度邊境地區財政轉移支付項目專項資金3,982,000.00元，主要用于龍陵縣殘疾人康復中心及綜合服務設施建設項目。

12.龍財社〔2021〕46號殘疾人事業專項資金5,200.00元，主要用于困難殘疾人信訪解困。

13.龍財社〔2021〕20號2021年提前下達殘疾人信訪解困經費12,000.00元，主要用于困難殘疾人信訪解困。

14.龍財綜〔2022〕25號2021年體育彩票公益金專項資金20,000.00元，主要用于體育苗子篩查工作。

15.龍財社〔2021〕88號2021年中央專項彩票公益金支持殘疾人事業發展補助資金123,600.00元，主要用于開展殘疾人文化家庭“五個一”活動餐費7,220.00元，貧困殘疾人評定補貼3,600.00元，殘疾人文創基地建設補助100,000.00元，殘疾人文化進家庭“五個一”購置圖書等費用12,780.00元。

16.龍財社〔2021〕87號2021年云南省殘疾人事業彩票公益金專項資金67,000.00元，主要用于助聽器購置費44,250.00元，康復輔助器具購置費5,750.00元，殘疾學生助學補助17,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣殘疾人聯合會部門2022年度一般公共預算財政撥款支出8,038,829.61元，占本年支出合計的94.82%。與上年相比增加4,013,202.13元，增長99.69%，增加的主要原因是單位配套的養老保險、醫療保險等基數增長，決算數增加；調整機關事業單位工作人員基本工資、職務職級晉升調資人員經費，決算數增加；龍陵縣殘疾人康復中心及綜合服務設施建設項目支出增多。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出7,960,107.78元，占一般公共預算財政撥款總支出的99.02%。主要用于行政事業單位養老保險支出112,712.80元；殘疾人事業支出7,847,394.98元。

9.衛生健康（類）支出78,721.83元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.98%。主要用于行政單位基本醫療保險支出42,064.63元，公務員醫療補助31,225.20元。事業單位基本醫療保險支出5,432.00元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為29,400.00元，支出決算為29,400.00元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算20,000.00元，占總支出決算的68.03%；公務接待費支出決算9,400.00元，占總支出決算的31.97%，具體是國內接待費支出決算9,400.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣殘疾人聯合會部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為29,400.00元，支出決算為29,400.00元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元，公務用車運行維護費支出決算為20,000.00元，完成年初預算的100%；公務接待費支出決算為9,400.00元，完成年初預算的100%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于年初預算數的主要原因是我單位嚴格執行中央八項規定，厲行節約。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數29,400.00元，較上年無增減變化。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，較上年無增減變化；公務用車購置費支出決算0.00元，較上年無增減變化；公務用車運行維護費支出決20,000.00元，較上年無增減變化；公務接待費支出決算9,400.00元，較上年無增減變化。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算與上年持平的主要原因是我單位嚴格執行中央八項規定，厲行節約。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.安排國內公務接待18批次，接待人次120人。主要用于市殘聯檢查指導工作、企業到本單位協調相關工作等發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣殘疾人聯合會部門2022年機關運行經費支出134,479.62元，比上年減少53,822.73元，下降28.58%,主要原因是我單位認真貫徹落實中央八項規定精神，堅持厲行勤儉節約，壓減機關運行經費開支。機關運行經費主要用于辦公費、水費、電費、差旅費、工會經費等。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣殘疾人聯合會部門資產總額16,585,807.15元，其中，流動資產459,042.15元，固定資產1,895,265.00元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程14,231500.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元。與上年相比，本年資產總額增加2,740,492.78元，其中流動資產減少841,507.22，在建工程增加3,582,000.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0元。（國有資產占有使用情況表詳見附表11）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額4,536,525.05元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出3,936,525.05元；政府采購服務支出600,000.00元。授予中小企業合同金額600,000.00元，占政府采購支出總額的13.23%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事項情況說明

無需要說明的情況。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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