監(jiān)督索引號(hào)53052300131801000

目錄

第一部分  龍陵縣財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分  2022年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分  名詞解釋

第一部分  龍陵縣財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）擬訂全縣財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、制度、辦法和改革方案并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)制度、辦法，提出加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬訂推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財(cái)政制度、辦法。完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅制度。為全縣人才工作提供財(cái)政政策保障。起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。負(fù)責(zé)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

（2）承擔(dān)全縣財(cái)政收支管理職責(zé)。編制全縣財(cái)政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受龍陵縣人民政府委托，向龍陵縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向龍陵縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算。負(fù)責(zé)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)工作。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。辦理中央、省、市對(duì)龍陵縣的轉(zhuǎn)移支付。組織實(shí)施和考核預(yù)算績(jī)效管理。負(fù)責(zé)預(yù)決算公開(kāi)。擬訂地方財(cái)政體制制度、辦法并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度。

（3）研究分析宏觀金融形勢(shì)、國(guó)家金融政策和本地區(qū)金融運(yùn)行情況。制定本地金融及金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的中短期的規(guī)劃和工作計(jì)劃。提出改善金融發(fā)展和安全環(huán)境的意見(jiàn)和建議。引導(dǎo)鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)加大服務(wù)支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的力度。負(fù)責(zé)全縣小額貸款公司日常監(jiān)管。維護(hù)地方金融秩序，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)金融市場(chǎng)體系建設(shè)，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展。

（4）承擔(dān)地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責(zé)。組織起草非稅收入管理制度和辦法。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂地方稅制改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。根據(jù)彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，管理彩票資金。

（5）擬訂國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度并組織實(shí)施。承擔(dān)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財(cái)務(wù)報(bào)告。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

（6）制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，監(jiān)繳縣本級(jí)國(guó)有資本收益。

（7）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款。參與擬訂全縣建設(shè)投資的有關(guān)制度、辦法。創(chuàng)新政府投融資管理，推廣運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作模式（PPP）。組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法。負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

（8）制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動(dòng)。審核并匯總編制縣本級(jí)政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。

（9）審核并匯總編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，負(fù)責(zé)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作。

（10）擬訂和執(zhí)行地方政府債務(wù)管理制度和辦法。負(fù)責(zé)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全縣政府性債務(wù)規(guī)模控制和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣各級(jí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。負(fù)責(zé)國(guó)際多邊和雙邊財(cái)經(jīng)合作有關(guān)工作，管理國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款。

（11）負(fù)責(zé)管理全縣會(huì)計(jì)工作。擬訂全縣會(huì)計(jì)管理制度和辦法并組織實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為。

（12）擬訂全縣國(guó)有資產(chǎn)管理的行政法規(guī)，制定有關(guān)規(guī)章制度，根據(jù)龍陵縣人民政府授權(quán)，代表出資人對(duì)縣屬企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)管。

（13）研究制定并組織實(shí)施財(cái)政資金績(jī)效管理的有關(guān)制度和辦法。建立和完善財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系。擬訂全縣財(cái)政績(jī)效管理規(guī)劃并組織實(shí)施。審定全縣各預(yù)算部門(mén)（單位）預(yù)算支出的績(jī)效考評(píng)目標(biāo)。起草全縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。對(duì)全縣預(yù)算編制提出績(jī)效管理建議。建立績(jī)效評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)庫(kù)。配合上級(jí)財(cái)政部門(mén)完成有關(guān)財(cái)政資金績(jī)效管理工作。

（14）完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

2022年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門(mén)緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，堅(jiān)持“吃飯靠財(cái)政、建設(shè)靠項(xiàng)目、發(fā)展靠融資”的工作理念，緊扣財(cái)稅年度工作目標(biāo)任務(wù)，千方百計(jì)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”，積極推進(jìn)財(cái)政改革，著力強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，為全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。

二、部門(mén)基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門(mén)共設(shè)置20個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、人事教育股、綜合股、法規(guī)稅政股、預(yù)算股、債務(wù)管理股、國(guó)庫(kù)股、行政政法股、科教文化股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股（資源環(huán)境股）、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會(huì)保障股、金融與合作股、會(huì)計(jì)股、政府采購(gòu)管理股、財(cái)政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公室、縣非稅收入管理股、金融辦綜合股。所屬事業(yè)單位2個(gè)，分別是：

1.龍陵縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)中心。

2.龍陵縣國(guó)有資產(chǎn)管理核算中心。

（二）決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣財(cái)政局2022年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共3個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位2個(gè)。分別是：

1.龍陵縣財(cái)政局。

2.龍陵縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)中心。

3.龍陵縣國(guó)有資產(chǎn)管理核算中心。

（三）部門(mén)人員和車輛的編制及實(shí)有情況

龍陵縣財(cái)政局2022年末實(shí)有人員編制42人。其中：行政編制32人（含行政工勤編制4人），事業(yè)編制10人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員42人（含行政工勤人員4人），事業(yè)人員10人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員24人（離休0人，退休24人）。

實(shí)有車輛編制3輛，在編實(shí)有車輛3輛。

第二部分  2022年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

1.龍陵縣財(cái)政局2022年度無(wú)政府性基金算財(cái)政撥款收入，無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

2.龍陵縣財(cái)政局2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

龍陵縣財(cái)政局2022年度收入合計(jì)10,757,265.46元。其中：財(cái)政撥款收入10,757,265.46元，占總收入的100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計(jì)增加316,200.82元，增長(zhǎng)3.03%。其中：財(cái)政撥款收入增加316,200.82元，增長(zhǎng)3.03%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；事業(yè)收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；附屬單位上繳收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；其他收入0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。主要原因是：一般公共服務(wù)支出9,347,082.34元，較2021年的7,495,690.06元，增加1,851,392.28元，增長(zhǎng)24.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出720,287.28元，較2021年的1,339,906.71元，減少619,619.43元，下降46.24%；衛(wèi)生健康支出444,268.92元，較2021年的679,547.87元，減少235,278.95元，下降34.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.00元，較2021年的800,000.00元，屬純減；農(nóng)林水支出245,626.92元，較2021年85,920.00元，增加159706.92元，增長(zhǎng)185.88%；金融支出0.00元，較2021年決算數(shù)10,000元，屬純減；其他支出0.00元，較2021年30,000.00元，屬純減。原因分析：一是年度內(nèi)正常調(diào)資、增資及養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、醫(yī)療保險(xiǎn)等基數(shù)調(diào)整；二是在職職工基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)納入統(tǒng)發(fā)。

二、支出決算情況說(shuō)明

龍陵縣財(cái)政局2022年度支出合計(jì)11,147,890.46元。其中：基本支出9,392,675.12元，占總支出的84.26%；項(xiàng)目支出1,755,215.34元，占總支出的15.74%；上繳上級(jí)支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加436,825.82元，增長(zhǎng)4.08%。其中：基本支出增加555,728.38元，增長(zhǎng)6.29%；項(xiàng)目支出減少118,902.56元，下降6.34%；上繳上級(jí)支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)。主要原因是：一般公共服務(wù)支出9,737,707.34元，與2021年決算支出數(shù)7,595,690.06元相比增加2,142,017.28元，增長(zhǎng)28.20%；社會(huì)保障和就業(yè)支出720,287.28元，與2021年決算支出數(shù)1,339,906.71相比減少619,619.43元，下降46.24%；衛(wèi)生健康支出444,268.92元，與2021年決算支出數(shù)679,547.87元相比減少235,278.95元，下降34.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0元，與2021年決算支出數(shù)800,000.00元相比，屬純減；農(nóng)林水支出245,626.92元，與2021年決算支出數(shù)255,920.00元相比減少10,293.08元，下降4.02%；金融支出0.00元與2021年決算支出數(shù)10,000.00元相比，屬純減；其他支出0.00元，與2021年決算支出數(shù)30,000.00元相比，屬純減。原因分析：一是將單位自有資金502,010.94元調(diào)整為2022年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余；二是受經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，本年度內(nèi)未足額繳納單位配套的養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)等費(fèi)用。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣財(cái)政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出9,392,675.12元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出7,532,923.49元，占基本支出的80.20％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)1,859,751.63元，占基本支出的19.80％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣財(cái)政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1,755,215.34元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況為：

龍陵縣財(cái)政局2022年執(zhí)行項(xiàng)目數(shù)8個(gè)。

項(xiàng)目一：龍財(cái)預(yù)〔2022〕50號(hào)2022年預(yù)算外往來(lái)款專項(xiàng)資金390,625.00元，具體支出為商品和服務(wù)支出—辦公費(fèi)273,325.00元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)117,300.00元，主要是用于支付殘疾人就業(yè)保障金及單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

項(xiàng)目二：龍財(cái)行〔2022〕1號(hào)部門(mén)預(yù)算、財(cái)政一體化及國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革經(jīng)費(fèi)442,960.00元，具體支出為商品和服務(wù)支出—委托業(yè)務(wù)費(fèi)支出442,960.00元，主要是支付預(yù)決算系統(tǒng)、財(cái)政一體化及財(cái)政負(fù)擔(dān)的各種軟件的運(yùn)維費(fèi)用。

項(xiàng)目三：龍財(cái)預(yù)〔2022〕40號(hào)關(guān)于下達(dá)融資項(xiàng)目前期費(fèi)用402,070.71元，具體支出為商品和服務(wù)支出—委托業(yè)務(wù)費(fèi)402,070.71元，主要用于縣委、縣政府為融資需求而支付的重大項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、咨詢及評(píng)估費(fèi)等。

項(xiàng)目四：龍財(cái)預(yù)〔2022〕270號(hào)職工之家改造項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)295,470.71元，主要用于支付單位職工之家建設(shè)費(fèi)用、購(gòu)置滿足職工之家建設(shè)所需的健身器材及文體用品。

項(xiàng)目五：龍財(cái)預(yù)〔2021〕322號(hào)邊境事業(yè)建設(shè)管理工作經(jīng)費(fèi)3,000元，具體支出為商品和服務(wù)支出—辦公費(fèi)3,000.00元，主要用于邊境地區(qū)項(xiàng)目標(biāo)識(shí)牌制作費(fèi)用。

項(xiàng)目六：龍財(cái)社〔2020〕24號(hào)2022年中央就業(yè)補(bǔ)助資金7,290.00元，主要是用于支付單位公益性崗位工資。

項(xiàng)目七：龍財(cái)外金〔2021〕4號(hào)2021年中央財(cái)政普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金83,040.00元，具體支出為：資本性支出—辦公設(shè)備購(gòu)置83,040.00元，主要是用于購(gòu)買(mǎi)辦公電腦，打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備。

項(xiàng)目八：龍財(cái)外金〔2021〕14號(hào)2020年中央財(cái)政創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)資金130,758.92元，具體支出為：商品和服務(wù)支出—辦公費(fèi)130,758.92元，用于購(gòu)買(mǎi)辦公用品費(fèi)用。

通過(guò)對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)情況、資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施管理情況、項(xiàng)目績(jī)效表現(xiàn)情況自我評(píng)價(jià)，了解相關(guān)項(xiàng)目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析項(xiàng)目實(shí)施及資金使用中存在的問(wèn)題及原因，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)項(xiàng)目的管理措施，不斷增強(qiáng)和落實(shí)項(xiàng)目績(jī)效管理責(zé)任，完善項(xiàng)目工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時(shí)遵循“目標(biāo)引領(lǐng)、科學(xué)規(guī)范、客觀公正、結(jié)果導(dǎo)向”的原則提高我局的績(jī)效管理水平，強(qiáng)化支出責(zé)任，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣財(cái)政局2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出10,757,265.46元，占本年支出合計(jì)的96.50%。與上年相比增加276,200.82元，增長(zhǎng)2.64%，主要原因分析：一是人員經(jīng)費(fèi)支出比上年增加337,196.01元；二是公用經(jīng)費(fèi)比上年增加218,532.37元；三是項(xiàng)目支出比上年減少279,527.56元。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況  

1.一般公共服務(wù)（類）支出9,347,082.34元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的86.89%。主要用于單位人員經(jīng)費(fèi)6,375,657.29元，公用經(jīng)費(fèi)1,827,923.63元，項(xiàng)目支出1,143,501.42元。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出720,287.28元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.70%。主要用于繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)單位配套部分及支付單位公益性崗位補(bǔ)貼，其中：繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)單位配套部分712,997.28元，支付單位公益性崗位補(bǔ)貼7,290.00元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出444,268.92元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.13%。主要用于本年度職工行政、事業(yè)單位醫(yī)療及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出，其中：行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)243,914.28元,事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)40,964.32元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)159,390.32元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出245,626.92元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.28%。主要用于單位公用經(jīng)費(fèi)31,828.00元，項(xiàng)目支出213,798.92元。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為358,000.00元，支出決算為242,028.97元，完成年初預(yù)算的67.61%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算78,000.00元，占總支出決算的32.23%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算164,028.97元，占總支出決算的67.77%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算164,028.97元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。明細(xì)情況如下：

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

龍陵縣財(cái)政局部門(mén)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為358,000.00元，支出決算為242,028.97元，完成年初預(yù)算的67.61%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為78,000.00元，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為164,028.97元，完成年初預(yù)算的58.58%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因:堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行車輛管理制度，確保“三公”經(jīng)費(fèi)不超年初算數(shù)。

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少52,098.03元，下降17.71%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少2,000.00元，下降2.50%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少50,098.03元，下降23.40%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是：堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行車輛管理制度，嚴(yán)控接待標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)無(wú)公函或無(wú)接待電話錄一律不予接待。

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購(gòu)置車輛0輛。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為3輛。主要用于本單位日常工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待268批次（其中：外事接待0批次），接待人次2209人（其中：外事接待人次0人）。主要用于對(duì)全縣性工作進(jìn)行檢查、調(diào)研的工作組、檢查組、調(diào)研組及到龍陵指導(dǎo)工作的領(lǐng)導(dǎo)、專家以及到龍陵洽談融資及還本付息等金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的接待支出。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣財(cái)政局2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出1,859,751.63元，比上年增加218,532.37元，增長(zhǎng)13.32%,主要是：辦公費(fèi)增加104,370.06元，水費(fèi)增加13,298.30元，電費(fèi)增加4,968.92元，郵電費(fèi)增加10,000.00元，差旅費(fèi)減少10,006.00元，接待費(fèi)減少50,098.03元，勞務(wù)費(fèi)增加90,193.24元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)增加90,520.56元，公車運(yùn)維費(fèi)減少2,000.00元，其他交通費(fèi)用減少32,714.68元。原因分析:一是單位臨聘人員社會(huì)保險(xiǎn)基數(shù)提高，二是本年度臨時(shí)性工作量大導(dǎo)致辦公費(fèi)等日常支出增加。部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于保障部分重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施、日常辦公業(yè)務(wù)支出、公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)支出及公務(wù)接待等。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣財(cái)政局資產(chǎn)總額8,665,806.57元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)132,586.92元，固定資產(chǎn)8,423,526.31元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無(wú)形資產(chǎn)109,693.34元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少375,413.74元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)減少491,069.29元，固定資產(chǎn)增加122,864.55元，無(wú)形資產(chǎn)較上年無(wú)增減變動(dòng)。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)44項(xiàng)，賬面原值7,209元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）

三、政府采購(gòu)支出情況

2022年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額91,678.78元，其中：政府采購(gòu)貨物支出83,040.00元；政府采購(gòu)工程支出0.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出8,638.78元。授予中小企業(yè)合同金額8,638.78元，占政府采購(gòu)支出總額的9.42%。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)。

財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

監(jiān)督索引號(hào)53052300131801111