監督索引號53052300128101000

目錄

第一部分 中國共產黨龍陵縣委員會黨校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 中國共產黨龍陵縣委員會黨校概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想、科學發展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，學習研究黨的基本理論和基本知識，圍繞黨的中心任務和縣委、縣人民政府的戰略部署，對重大理論和現實問題開展科學研究，對縣情進行調查研究，為教學和社會實踐服務，為縣委、縣人民政府科學決策服務。

2.貫徹黨的干部教育方針，落實中央和省、市、縣委有關干部教育培訓、輪訓工作的各項決定、指示精神，制定中共龍陵縣委黨校發展規劃。

3.根據縣委對全縣干部隊伍建設的要求，會同有關部門制定黨員領導干部、中青年后備干部、理論宣傳骨干、公務員隊伍的輪訓、培訓規劃，及中央和省、市、縣重大理論、重要決策的宣講方案。負責落實縣委干部教育委員會下達的干部輪訓、培訓任務。同時配合有關部門做好學員在黨校學習期間表現的考核和鑒定工作。

4.受縣委安排舉辦專題研討班、讀書班，研討黨的建設和全縣社會經濟發展的重大理論、戰略和方針政策問題。

5.根據《中國共產黨黨校工作暫行條例》，辦好以黨政干部和馬克思列寧主義理論骨干為主要對象的培訓、輪訓，并開展黨校校際間的經驗總結與交流。

6.負責黨校教學、教研隊伍和思想政治工作隊伍、行政后勤隊伍建設。

7.負責指導鄉鎮黨校業務工作，開展調查研究，及時就黨校工作的發展提出意見和建議，為縣委決策服務。

8.以多種適當方式開展對外學術交流活動。

9.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務。

（二）2021年度重點工作任務介紹

1.多措并舉夯基礎，努力提高教學質量水平。

2.提前部署抓落實，做實培訓輪訓和理論宣講。

3.圍繞中心抓科研，提升科研水平和影響力。

4.創新機制聚人才，加強黨校師資隊伍建設。

5.其他工作有序開展。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年末實有人員編制14人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制14人（含參公管理事業編制6人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員14人（含參公管理事業人員6人）。

離退休人員12人。其中：離休0人，退休12人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年度收入合計2,366,067.43元。其中：財政撥款收入2,366,067.43元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加83,135.60元，增長3.64%，主要原因：因人員增加，繳納退休人員職業年金，導致收入增加。其中：教育支出增加37,286.01元，社會保障和就業支出增加61,525.65元，衛生健康支出減少15,676.06元。

二、支出決算情況說明

中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年度支出合計2,366,067.43元。其中：基本支出2,252,867.95元，占總支出的95.22%，與上年對比增加119,936.07元，增長5.62%，主要原因：一是人員增加，繳納退休人員職業年金，人員經費比上年增加177,266.20元。二是由于縣財政困難，日常公用經費只能保障單位基本運轉支出，導致公用經費支出減少57,330.08元。項目支出113,199.48元，占總支出的4.78%，與上年對比減少36,800.52元，下降24.53%，主要原因是縣財政困難，項目經費只能保障單位基本運轉支出，導致項目經費支出減少。其中：商品和服務支出減少23,800.52元，資本性支出減少13,000.00元；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障中國共產黨龍陵縣委員會黨校機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出2,252,867.95元。與上年對比增加119,936.07元，增長5.62%，主要原因：一是人員增加，繳納退休人員職業年金，人員經費比上年增加177,266.20元。二是由于縣財政困難，日常公用經費只能保障單位基本運轉支出，導致公用經費支出減少57,330.08元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出2,092,128.87元，占基本支出的92.87%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費160,739.08元，占基本支出的7.13%。人均工資149,437.78元，人均辦公費11,481.36元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障中國共產黨龍陵縣委員會黨校機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出113,199.48元。與上年對比減少36,800.52元，下降24.53%，主要原因:縣財政困難，項目經費只能保障單位基本運轉支出，導致項目經費支出減少。其中商品和服務支出減少23,800.52元，其中：辦公費減少41,187.59元，水費減少779.60元，電費增加2,501.33元，郵電費減少2,129.00元，維修維護費減少4,472.66元，勞務費增加22,267.00元；資本性支出減少13,000.00元。

會場服務項目經費保障縣委、縣人民政府各種會場服務，經費用于保潔員的工資、音響調試服務、水電費等各種支出，基本上保障了會場的運轉。2021年承接各種培訓會議334場次，參加人員20000余人次。項目經費具體支出為辦公費6,910.00元，水費5,040.00元，電費18,259.48元，郵電費1,471.00元，維修（護）費10,119.00元，勞務費71,400.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年度一般公共預算財政撥款支出2,366,067.43元，占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加83,135.60元，增長3.64%，其中：基本支出與上年對比增加119,936.07元，增長5.62%，主要原因：一是人員增加，繳納退休人員職業年金，人員經費比上年增加177,266.20元。二是由于縣財政困難，日常公用經費只能保障單位基本運轉支出，導致公用經費支出減少57,330.08元；項目支出與上年對比減少36,800.52元，下降24.53%，主要原因：縣財政困難，項目經費只能保障單位基本運轉支出，導致項目經費支出減少。其中：商品和服務支出減少23,800.52元，資本性支出減少13,000.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出1,860,293.80元，占一般公共預算財政撥款總支出的78.62%。主要用于工資福利支出1,591,155.24元，其中：基本工資774,572.00元，津貼補貼617,860.00元，績效工資191,735.00元，其他社會保障繳費6,988.24元。商品和服務支出269,138.56元，其中辦公費27,790.00元，水費5,040.00元，電費28,443.92元，郵電費7,111.00元，差旅費14,874.00元，維修（護）費10,119.00元，公務接待費9,585.00元，勞務費71,400.00元，工會經費12,275.64元，其他交通費用82,500.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出308,421.01元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.04%。主要用于行政事業單位養老支出308,421.01元，其中：機關事業單位基本養老保險繳費支出247,982.24元，職業年金繳費32,092.77元，事業單位離退休生活補助23,546.00元，退休職工公務費4,800.00元。

9.衛生健康（類）支出197,352.62元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.34%。主要用于衛生健康支出197,352.62元，其中：行政單位醫療54,157.84元，事業單位醫療66,259.26元，公務員醫療補助繳費76,935.52元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為11,250.00元，支出決算為9,585.00元，完成預算的85.2%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，公務用車購置及運行費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為9,585.00元，完成預算的85.20%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因嚴格遵守中央八項規定，厲行節約，減少接待次數并在經費支出中精打細算，嚴格執行厲行節儉制度，確保把每一分錢都花在刀刃上。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少22.00元，下降0.23%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算0.00元，與上年持平；公務接待費支出決算減少22.00元，下降0.23%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因嚴格遵守中央八項規定，厲行節約，減少接待次數并在經費支出中精打細算，嚴格執行厲行節儉制度，確保把每一分錢都花在刀刃上。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出9,585.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出9,585.00元。其中：

國內接待費支出9,585.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次150人（其中：外事接待人次0人）。主要用于中國共產黨龍陵委員會黨校掛鉤村事宜對接；省、市委黨校公務對接發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

中國共產黨龍陵縣委員會黨校2021年機關運行經費支出160,739.08元，與上年對比減少57,330.08元，下降26.29%，主要原因辦公費減少10,672.92元，水費減少3,955.6元，電費減少2,882.04元，郵電費增加5,640.00元，差旅費減少8,126.00元，公務接待費減少22.00元，維修費7,766.00元，勞務費減少30,000.00元，工會經費減少10,514.52元，其他交通費用增加10,969.00元。部門機關運行經費主要用于辦公費25,680.00元，電費10,184.44元，郵電費5,640.00元，差旅費14,874.00元，公務接待費9,585.00元，工會經費12,275.64元，其他交通費用82,500.00元。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，中國共產黨龍陵縣委員會黨校資產總額26,828,626.36元，其中，流動資產93,363.91元，固定資產16,435,261.45元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程10,300,000.00元，無形資產1.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加5,037.37元，其中固定資產0.00元，流動資產增加5,037.37元，處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

國有資產占有使用情況表

單位：元

填報說明：1.資產總額＝流動資產＋固定資產＋對外投資/有價證券＋在建工程＋無形資產＋其他資產；

2.固定資產＝房屋構筑物＋車輛＋單價200萬元以上大型設備＋其他固定資產；

3.填報金額為資產“賬面原值”。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無。

相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指縣用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300128101111