一、部門基本情況

（一）部門概況

1．主要職能。

①制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定產業結構調整方案，組織指導好各產業生產，協調好本鄉鎮與外地區經濟交流與合作，抓好人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

②制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

③負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

④按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

⑤抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

⑥完成上級政府交辦的其它事項。

2．機構情況。

2022年，龍山鎮年末機構有12個，與上年一致，其中行政單位5個，即鎮政府、人大、黨委、團體、紀委；參照公務員法管理的事業單位1個，即財政所；事業單位6個，即農業綜合服務中心、林業服務中心、文化廣播電視服務中心、社會保障服務中心、國土和村鎮規劃建設服務中心、綜合執法中心。

3．人員情況，包括當年變動情況及原因。

2022年龍山鎮年末財政供養人員為102人，年末行政單位在職人員有36人，參照公務員法管理事業人員4人，事業單位年末在職人員有62人。

（二）部門績效目標的設立情況

為了進一步加強龍山鎮財務管理，健全財務制度，杜絕違紀違法行為，從源頭上預防腐敗，促進黨風廉政建設和經濟有序健康發展，從而更好地提高財政資金使用效益，龍山鎮根據各單位職責履行目標設置了整體支出績效目標和項目績效指標，成立了財政支出績效評價工作領導小組。

（三）部門整體收支情況

2022年總收入6092.34萬元，其中：一般公共預算撥款收入5559.46元，占總收入的91.25%；政府性基金收入532.88萬元，占總收入的8.75%。

2022年總支出6355.22萬元，其中：基本支出2997.85萬元，占總支出的47.17%；項目支出3357.37萬元，占總支出的52.83%；

基本支出2997.85萬元，其中：人員支出2399.03萬元，占基本支出的80.03%，日常公用支出598.82萬元，占基本支出的19.97%。

（四）部門預算管理制度建設情況

部門預算制度的建立和完善是預算執行的基礎，是發展本鎮經濟、各項事業的保證。龍山鎮人民政府2022年部門預算管理制度建設情況：一是建立健全財政財務崗責任制和內部制度；二是部門預算編制充分體現黨和國家的方針政策，與龍山鎮經濟社會事業發展規劃相一致、與本級政府履行職能相協調，與本級財政年度財力相適應；三是按照規定編制年度部門預算，報同級財政部門按法定程序審核、報批。部門預算由收入預算、支出預算組成。按統一規范格式編制，收支項目按財政部制定的《政府收支分類科目》分類口徑細化編排，做到程序規范、內容全面、方法科學。四是單位部門依法取得的各項收入，包括：非同級財政撥款預算收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入等列入收入預算。五是2022年龍山鎮無另設賬戶或私設“小金庫”。按規定納入財政專戶或財政預算內管理的預算外資金或罰沒款，及時繳入國庫或財政專戶。六是部門編制的支出預算，保證了本部門履行基本職能所需要的人員經費和公用經費，對其他彈性支出和專項支出嚴格控制。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

為了更加有利于合理配置資源，正確引導和規范財政資金監督與管理，提高財政資金使用效益，也有利于重點項目建設，對項目的運行及效率情況提供及時、有價值的信息，促進項目管理，增強項目管理者對項目的責任感。我部門根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。財政供養人員控制率為100%，本年度實際在職人員數與編制數的比率適合，嚴格按照“保工資、保民生、保運轉”的總基調，堅持節約，反對鋪張浪費，保證了全鄉的工資發放和機構的正常運轉，保證了必要的民生支出，本轄區經濟社會穩步發展，社會治安綜合穩定，無重大群體性事件發生；對下達到本鄉鎮的上級專項補助項目的建設前、建設中、建設后進行跟蹤問效，嚴格招投標，工程嚴格按批復建設，保證質量和工期，項目建成后注重管護。項目的建成豐富了人民群眾的文化生活，方便了人民群眾的出行，使項目的效益發揮到最大化。

（二）自評組織過程

根據績效自評的范圍和對象，確定納入績效自評的年度預算項目。擬定組織實施方案，明確開展績效自評的指標體系、工作流程、工作時限、自評結果應用等，認真開展績效自評工作。結合年初預算批復的部門整體支出和項目支出績效指標、部門職責及項目特點、項目預算執行情況等要素，補充設計個性指標，按規定填報相關表格，通過集中討論，總結經驗和問題，形成績效自評報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

2022年龍山鎮共投入資金6355.22萬元，其中：工資福利支出1488.66萬元，占總收入的23.42%；商品服務支出1014.69萬元，占總收入的15.53%；對個人和家庭的補助1118.52萬元，占總收入的17.6%；資本性支出2733.34萬元，占總收入的43.01%。基本支出2997.85萬元（人員經費支出2399.03萬元，公用經費598.82萬元），項目支出3357.36萬元。

（二）過程情況分析

項目事業性計劃下達后，鎮黨委、政府指定專人具體負責，分解落實目標任務，明確項目落地，監督項目實施，項目完工后認真組織項目驗收及審計；通過收集整理評價基礎數據資料（項目總體情況、各類資金投入支出等信息、立項實施管理驗收等信息，績效目標及完成情況等信息），撰寫自評報告反映資金使用效果。

（三）產出情況分析

產出指標中的數量指標實際完成值和年初目標值存在偏離的原因是做了預算項目未安排實施，質量指標、時效指標實際完成值和年初目標值無偏差質量達標率為100%，成本指標實際完成值和年初目標值存在偏離的原因主要是一部分項目未完工，一部分項目已完工財政資金撥付不及時，經認真對照自評得分20.5分。

（四）效果情況分析

2022年按照“保工資、保基本民生、保運轉”的總基調，堅持節約，反對鋪張浪費，保證了全鎮的工資發放和機構的正常運轉，保證了必要的民生支出，我鎮經濟社會穩步發展，社會治安穩定，無重大群體性事件發生；對下達到本鎮的上級專項補助項目的建設前、建設中、建設后進行跟蹤問效，嚴格招投標，工程嚴格按批復建設，保證質量和工期。項目建成后注重管護，建成后豐富了人民群眾的文化生活，方便了人民群眾的出行，改善了村容村貌，提升了人居環境，為鄉村振興奠定了堅實的基礎。

四、存在的問題和整改情況

預算執行與預算編制存在較大差異，原因年初預算只能保證正常人員經費和日常公用經費，每年固定經費；稅收收入和上級補助收入不確定性大，不好進行預算。無績效管理中存在的問題。

改進措施：不斷加強預算過程中的績效管理工作，對決算數據進行深入分析，能夠揭示單位年度預算執行情況及財務管理和會計核算方面的問題，從而加強和改進財政財務管理，形成“預算→決算→預算規范”的預算管理鏈，建立部門決算與部門預算相互反映、互為依據、相互促進的有效機制。

五、績效自評結果應用情況

2022年部門整體支出績效的產出指標未全部完成，效益指標、滿意度指標均已完成年初預定目標，自評得分為90.5分，自評等級為優秀。自評結果按規定時間于網站進行公開，績效評價的結果是績效管理的出發點和落腳點，要高度重視，切實加強項目整改落實。

六、主要經驗及做法

一是嚴格遵照預算計劃執行，杜絕一切不合理開支，增收節支，開源節流；二是強化前期工作謀劃，做實項目實施方案，做到工作有規劃，整體有部署，落實有程序；三是強化動態監控管理，根據工作開展情況，開展定期或不定期項目績效跟蹤，針對新發生的問題，及時研究及時解決；四是強化資金執行進度管理，按照年初目標，規劃項目資金支出進度，按序時開展工作，確保預算執行進度穩定，工作落實有序平穩。

七、其他需說明的情況

無

2023年4月24日

龍陵縣龍山鎮人民政府