目錄

第一部分保山市龍陵縣龍山鎮概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣龍山鎮概況

一、主要職能

（一）主要職能

①制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定產業結構調整方案，組織指導好各產業生產，協調好本鄉鎮與外地區經濟交流與合作，抓好人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

②制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

③負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

④按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

⑤抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

⑥完成上級政府交辦的其它事項。

（二）2021年度重點工作任務介紹

1、突發公共衛生事件應急處理，保障全鎮18個村（社區）、縣級鎮級卡點、留驗站等疫情防控工作得正常運行，推動全鎮有效管控疫情，保障人民群眾正常生活，有效抑制疫情在我鎮的發生。財政撥款金額為222.60萬元，實際支出金額為221.60萬元，預算執行率為99.55%。

2、征地和拆遷補償支出主要用于龍山中路、云山路涉及縣城建設項目及赧場小學征地項目。財政撥款金額為734.50萬元，實際支出金額為727.84萬元，預算執行率為99.09%。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣龍山鎮2020年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位5個。分別是：

1.行政單位：政府機關1個、人大常委會機關1個、共產黨機關1個、社會團體1個、紀委1個。

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所1個

3.事業單位：農業中心1個、文化中心1個、社會保障服務中心1個、林業中心1個、國土資源和村鎮規劃服務中心1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣龍山鎮2021年末實有人員編制104人。其中：行政編制42人（含行政工勤編制5人），事業編制62人（含參公管理事業編制2人）；在職在編實有行政人員42人（含行政工勤人員5人），事業人員62人（含參公管理事業人員2人）。

退休人員1人。其中：退休1人。

實有車輛編制6輛，在編實有車6輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

保山市龍陵縣龍山鎮2021年度收入合計56,655,534.32元。其中：財政撥款收入54,825,875.55元，占總收入的96.77%；其他收入1,829,658.77元，占總收入的3.23%。與上年對比減少28,905,298.17元，下降33.67%，其中一般公共預算財政撥款收入減少30,649,233.09元，下降39.28%，政府性基金預算財政撥款收入增加6,660,408.65元，增長804.42%，其他收入減少4,876,473.73元，減少72.71%。主要原因為：

1.一般公共服務支出新增收入3,330,365.65元；

2.國防支出減少63,000.00元；

3.公共安全支出減少34,500.00元；

4.教育支出新增收入908,600.00元；

5.文化旅游體育與傳媒支出新增收入352,216.69元；

6.社會保障和就業支出新增收入622,135.13元；

7.衛生健康支出收入減少754,384.62元；

8.節能環保支出收入減少899,800.00元；

9.城鄉社區支出收入新增收入6,854,889.52元（主要是政府基金收入增加）；

10.農林水支出收入減少59,504.43元；

11.交通運輸支出新增收入337,209.25元；

12.自然資源海洋氣象等支出新增收入100,000.00元；

13.住房保障支出新增收入75,900.00元；

14.災害防治及應急管理支出新增收入585,000元；

15.其他支出減少25,430,000.00元。

16.其他收入減少4,876,476.73元。

二、支出決算情況說明

保山市龍陵縣龍山鎮2021年度支出合計60,228,942.20元。其中：基本支出28,047,055.49元，占總支出的46.57％；項目支出32,181,886.71元，占總支出的53.43％；與上年對比增加3,942,834.71元，增長16.35%，其中基本支出增加8,077,665.93元，下降33.51%，項目支出減少2,806,503.88元，下降8.02%。主要原因為：

1.一般公共服務支出增加2,737,879.94元；

2.國防支出減少63,000.00元；

3.公共安全支出減少37,720.00元；

4.教育支出增加927,100.00元；

5.文化旅游體育與傳媒支出減少260,382.96元；

6.社會保障和就業支出減少318,639.37元；

7.衛生健康支出減少271,155.33元；

8.節能環保支出減少1,520,252.64元；

9.城鄉社區支出減少6,877,625.52元；

10.農林水支出減少8,722,812.58元；

11.交通運輸支出增加337,209.25元；

12.自然資源海洋氣象等支出增加100,000.00；

13.住房保障支出增加75,900.00元；

14.災害防治及應急管理支出增加848,579.00元；

15.其他支出增加482,000.00。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障保山市龍陵縣龍山鎮機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出28,047,055.49元。與上年對比增加3,942,834.71元，增長16.36%，主要原因分析：一是三公經費有所增加，獸醫站、林業站下鄉頻繁加之車輛過舊所以修理費增多，2021年疫情防控工作常態化下鄉任務增重車輛維修費用增多，導致公務車運行維護費超預算，2021年主要開展了疫情防控、基層黨建、精準扶貧資產后序管理、愛國衛生運動等工作，所以公務接待費增加；二是對個人和家庭的補助中生活補助增加，主要原因是村干部人數增加。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出13,416,623.24元，占基本支出的47.84％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費8,212,701.22元，占基本支出的28.29％；離退休、撫恤金、生活補助等支出6,417,731.03元，占基本支出的22.88%。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障保山市龍陵縣龍山鎮機構、下屬事業單位機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出32,181,886.71元。與上年對比減少2,806,503.88元，下降8.02%，主要原因為：

1.一般公共服務支出增加187,392.90元；

2.國防支出減少63,000.00元；

3.公共安全支出減少20,000.00元；

4.教育支出增加927,100.00元；

5.文化旅游體育與傳媒支出減少244,500.00元；

6.社會保障和就業支出減少256,774.50元；

7.衛生健康支出增加909,082.44元；

8.節能環保支出減少1,515,452.64元；

9.城鄉社區支出增加6,292,144.65元；

10.農林水支出減少10,873,605.98元；

11.交通運輸支出增加337,209.25元；

12.自然資源海洋氣象等支出增加100,000.00；

13.住房保障支出增加75,900.00元；

14.災害防治及應急管理支出增加856,000.00元；

15.其他支出增加482,000.00。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣龍山鎮2021年度一般公共預算財政撥款支出50,950,898.50元,占本年支出合計的84.6%。與上年對比減少412,804.09元，下降0.8%，主要原因為：

1.人員經費減少一般公共預算財政撥款支出2,735,499.73元；

2.日常公用經費增加一般公共預算財政撥款支出7,998,924.23元；

3.對個人和家庭的幫助增加一般公共預算財政撥款支出1,547,597.30元；

3.資本性支出增加一般公共預算財政撥款支出15,942,428.65元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出14,960,401.67元，占一般公共預算財政撥款總支出的29.36%。主要用于2010101工資福利支出99,034.17元，商品和服務支出8,250.00元；2010104商品和服務支出59,054.28元；2010108商品和服務支出75,000.00元；2010119商品和服務支出65,000.00元；2010299商品和服務支出80,000.00元，資本性支出12,000.00；2010301工資福利支出2,923,062.78元，商品和服務支出3,630,413.72元，對個人和家庭的補助5,978,273.03元；2010399工資福利支出9,000.00元，資本性支出427,551.00元；2010601工資福利支出329,475.34元，商品和服務支出60,325.66元；2010699商品和服務支出16,914.71元，資本性支出48,000.00元；2010799商品和服務支出300,000.00元；2011101工資福利支出254,157.23元，商品和服務支出24,040.00元；2012901工資福利支出87,609.24元，商品和服務支出9,000.00元；2013101工資福利支出325,012.51元，商品和服務支出31,228.00元。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。4.公共安全（類）支出39,900.00元，占一般公共預算財政撥

款總支出的0.01%。主要用于2040221商品和服務支出24,900.00元；2040604商品和服務支出15,000.00元。

5.教育（類）支出927,100.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.82%。主要用于2050202商品和服務支出18,500.00元；2059999商品和服務支出28,000.00元；資本性支出880,600.00元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出399,616.69元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.78%。主要用于2070109工資福利支出395,264.42元，商品和服務支出4,352.27元。

8.社會保障和就業（類）支出3,284,067.45元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.45%。主要用于2080109工資福利支出648,245.81元；2080501商品和服務支出17,200.00元，對個人和家庭的補助94,658.00元；2080502商品和服務支出4,800.00元，對個人和家庭的補助2,800.00元；2080505工資福利支出1,422,333.28元；2080506工資福利支出68,030.36元；2080799商品和服務支出684,000.00元，對個人和家庭的補助342,000.00元。

9.衛生健康（類）支出3,353,214.52元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.58%。主要用于2100410商品和服務支出2,215,991.14元；2100716商品和服務支出27,229.29；2101101工資福利支出344,505.76元；2101102工資福利支出373,763.65元；2101103工資福利支出424,724.63元。

10.節能環保（類）支出485,104.05元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.95%。主要用于2110401商品和服務支出30,000.00元；2110402商品和服務支出5,000.00元，資本性支出10,104.05元；2110499商品和服務支出440,000.00元。

11.城鄉社區（類）支出1,711,181.69元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.36%。主要用于2120199工資福利支出262,942.88元，商品和服務支出100.00元；2120201工資福利支出401,346.81元，商品和服務支出320.00元；2120399資本性支出600,000.00元。

12.農林水（類）支出12,476,173.60元，占一般公共預算財政撥款總支出的24.49%。主要用于2130404工資福利支出2,561,607.40元，商品和服務支出48,036.89元；2130106商品和服務支出1,514,013.55元；2130108商品和服務支出4,834.21元；2130122對個人和家庭的補助276,045.97元；2130142資本性支出260,000.00元；2130204工資福利支出1,003,196.47元，商品和服務支出12,648.00元，213209商品和服務支出69,600.00元；2130234商品和服務支出38,185.00元；2130306商品和服務支出210,520.00元；2130317工資福利支出633,123.62元，商品和服務支出16,618.00元；2130504資本性支出3,000,000.00元；2130505資本性支出1,150,000.00元；2130507對個人和家庭的補助1,149,263.70元；2130599商品和服務支出25,000.00元，資本性支出5,625,379.60元；2130701商品和服務支出78,304.00元，資本性支出2,440,794.00元；2130705工資福利支出883,186.83元，商品和服務支出3,158,430.00元。

13.交通運輸（類）支出100,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.19%。主要用于2149901商品和服務支出100,000.00元。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出100,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.19%。主要用于2200106資本性支出100,000.00元。

19.住房保障（類）支出300,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.59%。主要用于2210105資本性支出300,000.00元。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.災害防治及應急管理（類）支出591,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.16%。主要用于2240601商品和服務支出111,000.00元；2240704資本性支出480,000.00元。

23.其他（類）支出500,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.98%。主要用于2299999資本性支出500,000.00元。

24.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

保山市龍陵縣龍山鎮2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為640,000.00元，支出決算為232,552.79元，完成預算的36.34%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為180,087.79元，完成預算的40.93%；公務接待費支出決算為52,465.00元，完成預算的26.23%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：

（1）嚴格執行中央八項規定，嚴控“三公經費”支出以來，外出就餐次數明顯減少，公務接待費今年支出比上年有所降低，無因公出國（境）費。

（2）自實行取消公務用車制度改革，龍山鎮公務用車數量減少。2021年沒有新購入車輛，公務用車購置費、公務用車運行維護費相應減少。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年增加102,152.83元，增長78.34%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加61,138.83元，增長51.40%；公務接待費支出決算增加41,014.00元，增長358.17%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因為：

一是獸醫站、林業站下鄉頻繁加之車輛過舊所以修理費增多，二是2021年疫情防控工作常態化下鄉任務增重車輛維修費用增多，導致公務車運行維護費超預算。三是由于2021年主要開展了疫情防控、基層黨建、精準扶貧資產后序管理、愛國衛生運動等工作，所以造成了公務接待費增加。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出180,087.79元，占77.44%；公務接待費支出52,465.00元，占22.56%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出180,087.79元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出180,087.79元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為6輛。主要用于本單位各部門開展日常工作及疫情防控所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出52,465.00元。其中：

國內接待費支出52,465.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次2623人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級部門、疫情防控，村組干部發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

保山市龍陵縣龍山鎮2021年機關運行經費支出4,197,716.69元，與上年對比增加890,138.88元，增長26.91%，主要原因為受新冠疫情影響導致機關運行經費增加。其中:行政單位2021年機關運行經費支出4,120,476.32元，與上年對比增加900,763.32元，增長27.98%，主要原因為受新冠疫情影響各項辦公支出較上年有所增加;參照公務員法管理事業單位2021年機關運行經費支出77,240.37元，與上年對比減少10,624.44元，下降12.09%，主要原因為按照厲行節約的相關規定，嚴格控制部門內的各項開支。部門機關運行經費主要用于辦公費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務車運行維護費、其他交通費用。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，保山市龍陵縣龍山鎮資產總額253,410,302.43元，其中，流動資產242,345,321.40元，固定資產7547234.03元，對外投資及有價證券0元，在建工程3,362,400元，無形資產155,347.00元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少241,792,334.21元，其中固定資產增加83,97.08元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額189,300.00元，其中：政府采購貨物支出183,600.00元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出5,700.00元。授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。