第一部分 保山市龍陵縣龍山鎮概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）項目整體支出績效自評報告

五、其他重要事項情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣龍山鎮概況

一、主要職能

（一）主要職能

①制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定產業結構調整方案，組織指導好各產業生產，協調好本鄉鎮與外地區經濟交流與合作，抓好人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

②制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

③負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

④按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

⑤抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

⑥完成上級政府交辦的其它事項。

（二）2018年度重點工作任務介紹

①財務管理上嚴格遵照預算計劃執行，杜絕一切不合理開支，增收節支，開源節流；②賬務處理上做到記錄真實、內容完整、填制及時，做到原始憑證及時傳遞，保證憑證審核、裝訂、存檔等后續工作，③配合好各項審計監督工作，提供真實數據資料，對審計中遇到的問題及時提供幫助，保證審計監督工作順利進行；④做好各種應收款的清收工作；⑤對區域內各種預算、專項資金進行了監管，按季報送監管資金臺賬和報表；⑥加強對固定資產的管理，定期進行財產清查，每年至少一次，年終進行全面財產清查盤點，由單位財產管理部門會同財務部門和財產使用部門共同進行，做到家底清楚，按照清查結果和規定程序辦理盈虧資產的調賬，使賬賬相符、賬卡相符、賬實相符，防止國有資產流失；⑦按要求做好國庫集中支付工作，能直接支付的按要求直接支付到單位及個人，不能直接支付的采用授權支付，由報賬員和單位個人先墊付資金，再使用公務卡辦理結算業務；工資在建行開設工資代發戶，未納入工資統發資金及付農戶的各種補助資金，都轉工資代發戶由建行代發。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣龍山鎮部門2018年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位6個，其他事業單位0個。分別是：

1.行政單位：政府機關1個、人大常委會機關1個、共產黨機關1個、社會團體1個、紀委1個

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所1個

3.事業單位：農業中心1個、文化中心1個、社會保障服務中心1個、林業中心1個、國土資源和村鎮規劃服務中心1個

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

2018年末實有人員編制107人。其中：行政編制40人（含行政工勤編制3人），事業編制67人（含參公管理事業編制5人）；在職在編實有行政人員120人（含行政工勤人員3人），事業人員62人（含參公管理事業人員4人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制6輛，在編實有車輛6輛。

第二部分 2018年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2018年度收入合計79,833,321.43元。其中：財政撥款收入79,833,321.43元，占總收入的100.00%。與上年對比增加 8043279.55元，增長11.2%，主要原因為：

1.一般公共預算財政撥款為77399821.43元，較上年相比增加收入5609779.55元，主要原因為上級專款補助增加。

2.政府性基金預算財政撥款為2433500元，較上年相比增加收入1868500元，主要原因為轉移支付增加。

二、支出決算情況說明

2018年度支出合計75,721,396.11元。其中：基本支出29,420,963.59元，占總支出的38.85%；項目支出46,300,432.52元，占總支出的61.15%。與上年對比增加13736282.67元，增長22.16%，主要原因為：人員經費、日常公用經費有所增加，項目資金增加。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障保山市龍陵縣龍山鎮機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出29,420,963.59元。與上年對比增加3712523.57元，增長14.44 %，主要原因為：

1.用于政府、人大、黨委、紀委、農業中心等部門基本工資、津貼補貼、社會保障繳費等，新增支出1616866.02元；

2.各部門日常公用經費（辦公費、水、電費、會議費、公務接待費等）開銷，新增支出2095657.55元；

包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的67.47%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的32.53%。

（二）項目支出情況

2018年度用于保障保山市龍陵縣龍山鎮機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出46,300,432.52元。與上年對比增加10023759.1元，增長27.63%，主要原因為項目資金增加，項目實施進度快。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款支出73,062,896.11元,占本年支出合計的96.49%。與上年對比增加11227782.67元，增長18.29%，主要原因為：

1.人員經費，新增一般公共預算財政撥款支出1616866.02元；

2.日常公用經費，新增一般公共預算財政撥款支出2095657.55元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出19,364,625.15元，占一般公共預算財政撥款總支出的26.50%。主要用于2010301工資福利支出6547917.53元、商品和服務支出3687108.3元，2010601工資福利支出547917.19元，2011101工資福利支出359300元，2013199資本性支出4174740.37元；

2.國防（類）支出7,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.01%。主要用于大學生參軍入伍獎勵7000元；

3.公共安全（類）支出150,828元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.21%。主要用于2040211商品和服務支出80000元，2040103商品和服務支出40000元；

4.教育（類）支出1,336,032.57元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.83%。主要用于2050202工資福利支出210000元、其他資本性支出1126032.57元；

5.文化體育與傳媒（類）支出729,500元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.00%。主要用于2070109工資福利支出365894元，2079999其他資本性支出340000元；

6.社會保障和就業（類）支出4,276,013.20元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.85%。主要用于2080109工資福利支出785846元，2080299其他資本性支出428800元，2080505工資福利支出1621810.2元，2081002資本性支出1039584元；

7.醫療衛生與計劃生育（類）支出315,599.31元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.43%。主要用于2100408其他資本性支出169187.31元，2100716工資福利支出77820元；

8.節能環保（類）支出2,696,617.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.69%。主要用于2110402商品和服務支出436900元、對個人和家庭的補助362061.36元、資本性支出（基本建設）1000000元、資本性支出897656.48元；

9.城鄉社區（類）支出8,822,061.74元，占一般公共預算財政撥款總支出的12.07%。主要用于2120201工資福利支出494107.75元，2120399商品和服務支出352040元、資本性支出8306972.99元；

10.農林水（類）支出34,082,280.30元，占一般公共預算財政撥款總支出的46.65%。主要用于2130104工資福利支出2934866.21元，2130106工資福利支出90000元，2130204工資福利支出1262633.82元，2130317工資福利支出739939.68元，2130504資本性支出（基本建設）9832000元，2130701資本性支出13748614元；

11.交通運輸（類）支出160,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.22%。主要用于2149901其他資本性支出160000元；

12.國土海洋氣象等（類）支出62,338元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.09%。主要用于2200111對個人和家庭的補助44300元、商品和服務支出18038元；

13.其他（類）支出1,060,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.45%。主要用于2299901資本性支出（基本建設）1060000元。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為540000元，支出決算為600,245.84元，完成預算的111.16%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為272,259.84元，完成預算的151.26%；公務接待費支出決算為327,986.00元，完成預算的60.74%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因為開展脫貧攻堅工作，需下鄉入戶調查，從而使用公車次數增多。

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2017年增加77,782.42元，增長14.89%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加92,735.92元，增長51.66%；公務接待費支出決算增減少-14,953.50元，下降-4.36%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因為開展脫貧攻堅工作，需下鄉入戶調查，從而使用公車次數增多。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出272,259.84元，占45.36%；公務接待費支出327,986.00元，占54.64%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出272,259.84元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出272,259.84元，開支財政撥款的公務用車保有量為6輛。主要用于本單位各部門開展日常工作及脫貧攻堅所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出327,986.00元。其中：

國內接待費支出327,986.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待900批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,863人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級部門、脫貧攻堅工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

保山市龍陵縣龍山鎮部門2018年機關運行經費支出5,712,870.91元，與上年對比減3031919.64元,主要原因為2017年機關運行經費包含機關工人工資。部門機關運行經費主要用于保證機構日常運轉需要。

二、國有資產占用情況

截至2018年12月31日，保山市龍陵縣龍山鎮部門資產總額77,514,224.52元，其中，流動資產65,575,844.79元，固定資產8,256,429.73元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程3,362,400.00元，無形資產0.00元，其他資產319,550.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加26,129,261.18元，其中;流動資產增加25,548,409.18元，固定資產增加261,302.00元,在建工程為3,362,400.00元，其他資產增加319,550.00元。

三、政府采購支出情況

2018年度，部門政府采購支出總額5247931.07元,其中：政府采購貨物支出3785295.5元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出1462635.57元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表14）

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指縣用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。