保山市龍陵縣龍山鎮2017年度部門決算

第一部分 保山市龍陵縣龍山鎮概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣龍山鎮概況

一、主要職能

（一）主要職能

①制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定產業結構調整方案，組織指導好各產業生產，協調好本鄉鎮與外地區經濟交流與合作，抓好人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

②制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

③負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

④按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

⑤抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

⑥完成上級政府交辦的其它事項。

（二）2017年度重點工作任務介紹

二、部門基本情況

①財務管理上嚴格遵照預算計劃執行，杜絕一切不合理開支，增收節支，開源節流；②賬務處理上做到記錄真實、內容完整、填制及時，做到原始憑證及時傳遞，保證憑證審核、裝訂、存檔等后續工作，③配合好各項審計監督工作，提供真實數據資料，對審計中遇到的問題及時提供幫助，保證審計監督工作順利進行；④做好各種應收款的清收工作；⑤對區域內各種預算、專項資金進行了監管，按季報送監管資金臺賬和報表；⑥加強對固定資產的管理，定期進行財產清查，每年至少一次，年終進行全面財產清查盤點，由單位財產管理部門會同財務部門和財產使用部門共同進行，做到家底清楚，按照清查結果和規定程序辦理盈虧資產的調賬，使賬賬相符、賬卡相符、賬實相符，防止國有資產流失；⑦按要求做好國庫集中支付工作，能直接支付的按要求直接支付到單位及個人，不能直接支付的采用授權支付，由報賬員和單位個人先墊付資金，再使用公務卡辦理結算業務；工資在建行開設工資代發戶，未納入工資統發資金及付農戶的各種補助資金，都轉工資代發戶由建行代發。

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣龍山鎮2017年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，事業單位5個，其他單位0個。分別是：

1.行政單位：政府機關1個、人大常委會機關1個、共產黨機關1個、社會團體1個、紀委1個

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所1個

事業單位：農業中心1個、文化中心1個、社會保障服務中心1個、林業中心1個、國土資源和村鎮規劃服務中心1個

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣龍山鎮2017年末實有人員編制107人。其中：行政編制40人（含行政工勤編制3人），事業編制67人（含參公管理事業編制5人）；在職在編實有行政人員118人（含行政工勤人員3人），事業人員63人（含參公管理事業人員5人）。

實有車輛編制6輛，在編實有車輛6輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

保山市龍陵縣龍山鎮2017年度收入合計71,790,041.88元。其中：財政撥款收入71,790,041.88元。與上年對比增16611623.94元，增長30.11%，主要原因為：

1.村級活動場所建設資金，新增收入2000000元;

2.芒麥村芒旦自然傳統村落資金，新增收入750000元；

3.一事一議普惠制項目資金，新增收入4190000元；

4. 2016年邊轉項目資金，新增收入4400000元；

5.美麗宜居鄉村省級重點建設資金，新增收入900000元；

6.楊梅山村基礎設施建設資金，新增收入300000元；

7.邊境轉移支付資金(尹兆場第二支部活動室建設），新增收入300000元；

8.扶貧搬遷中央預算內投資，新增收入8704000元；

二、支出決算情況說明

保山市龍陵縣龍山鎮2017年度支出合計61,985,113.44元。其中：基本支出25,708,440.02元，占總支出的41.48%；項目支出36,276,673.42元，占總支出的58.52%。與上年對比增22534178.25元，增長57.12%，主要原因為:

1.扶持村級集體經濟發展試點縣補助資金，新增支出1750000元；

2.傳統村落保護財政獎補資金，新增支出600000元；

3.公益性公墓建設資金，新增支出2814100元；

4.歸還農村危房改造資金，新增支出1663000元；

5.農村公益事業建設補助，新增支出2,878,342.39元；

6.烤煙生產扶持經費，新增支出2339827.5元；

7.一事一議普惠制項目資金，新增支出2400000元；

8.社會事務發展資金，新增支出345300元；

（一）基本支出情況

2017年度用于保障保山市龍陵縣龍山鎮機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出25,708,440.02元。與上年對比增4271603.01元，增長19.93%，主要原因為：

1.用于人大、黨委、紀委、社會團體、政府、農業中心等部門基本工資、津貼補貼、社會保障繳費等，新增支出14047675.59元；

2.各部門日常公用經費（辦公費、水、電費、會議費、公務接待費等）開銷，新增支出6884243.15元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的70.92%，人均100731.72元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的28.11%，人均41303.86元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障保山市龍陵縣龍山鎮機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出36,276,673.42元。與上年對比增18262575.24元，增長101.38%，主要原因為:

1.龍山鎮村民小組活動場所建設資金（戶孔戶上組、尹兆場社區王家組、香柏河社區三丘田組、大坪子社區小壩地活動場所等），新增項目支出3410000元，項目開展進度為100%；

2. 2017年邊境地區轉移支付村容村貌及環境整治等項目資金，（河頭社區龍塘寨、田頭組道路硬化建設項目、戶孔村委會戶孔上組活動場建設項目等）新增項目支出3910000元，項目開展進度為100%；

3. 2017年一事一議財政獎補普惠制項目（河頭三家寨、白家寨大河邊道路硬化、赧場赧木寨活動室），新增項目支出3893000元,項目開展進度為100%；

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣龍山鎮2017年度一般公共預算財政撥款支出61,835,113.44元,占本年支出合計的99.76%。與上年對比增22484178.25元，增長57.14%，主要原因為：

1.人員經費，新增一般公共預算財政撥款支出18232441.87元；

2.日常公用經費，新增一般公共預算財政撥款支出7475998.15元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出16,988,041.89元，占一般公共預算財政撥款總支出的27.47%。主要用于2010301工資福利支出5357202.87元、商品和服務支出2065051.46元、對個人和家庭的補助613882.28元，2010799商品和服務支出1500000元，2010601工資福利支出554142.47元，2013199其他資本性支出4000000元；

2.國防（類）支出38000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.06%。主要用于2030601對個人和家庭的補助32000元；

3.公共安全（類）支出82518.26元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.13%。主要用于2040211商品和服務支出40000元，2040605商品和服務支出28418.6元；

4.教育（類）支出3,669,076.55元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.93%。主要用于2050202工資福利支出72221.8元、其他資本性支出3596854.75元；

5.文化體育與傳媒（類）支出545,738元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.88%。主要用于2070109工資福利支出284723元、商品和服務支出115785元，2079999其他資本性支出106400元；

6.社會保障和就業（類）支出6,259,479.36元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.12%。主要用于2080109工資福利支出643704元，2080208商品和服務支出327138元、2080299其他資本性支出2940100元，2080505工資福利支出1485511.36元；

7.醫療衛生與計劃生育（類）支出370,148.16元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.6%。主要用于2100408其他資本性支出151408.16元,2100716對個人和家庭的補助113240元；

8.節能環保（類）支出1,640,144.61元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.65%。主要用于2110402工資福利支出332186元、對個人和家庭的補助129414元、基本建設支出209977.21元、其他資本性支出808367.4元；

9.城鄉社區（類）支出7,511,863.4元，占一般公共預算財政撥款總支出的12.15%。主要用于2120201工資福利支出453314元，2120399商品和服務支出352040元、其他資本性支出6668912.4元；

10.農林水（類）支出23,274,307.87元，占一般公共預算財政撥款總支出的37.64%。主要用于2130104工資福利支出2319216元，2130106其他資本性支出2756382.5元，2130204工資福利支出997849.01元，2130206其他資本性支出580698元，2130306其他資本性支出578640元，2130504基本建設支出4082000元，2130705商品和服務支出1048500元、對個人和家庭的補助455770元；

11.交通運輸（類）支出93,300元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.15%。主要用于2149901其他資本性支出93,300元；

12.國土海洋氣象等（類）支出62,170元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.1%。主要用于2200111對個人和家庭的補助56505元；

13.其他（類）支出1050000元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.7%。主要用于2299901基本建設支出1050000元；

14.債務付息（類）支出250325元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.4%。主要用于2320301債務利息支出250325元。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.保山市龍陵縣龍山鎮2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為581300元，支出決算為522463.42元，完成預算的89.88%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為179,523.92元，完成預算的89.18%；公務接待費支出決算為342,939.5元，完成預算的90.25%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:

（1）嚴格執行中央八項規定，嚴控“三公經費”支出以來，外出就餐次數明顯減少，公務接待費今年支出比上年有所降低，無因公出國（境）費。

（2）自實行取消公務用車制度改革，龍山鎮公務用車數量減少。2017年沒有新購入車輛，公務用車購置費、公務用車運行維護費相應減少。

2. 2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少67327.48元，下降11.42%。其中：公務用車購置及運行費支出決算減少28738.48元，下降13.8%；公務接待費支出決算減少38689元，下降10.11%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

（1）嚴格執行中央八項規定，嚴控“三公經費”支出以來，外出就餐次數明顯減少，公務接待費今年支出比上年有所降低，無因公出國（境）費。

（2）自實行取消公務用車制度改革，龍山鎮公務用車數量減少。2017年沒有新購入車輛，公務用車購置費、公務用車運行維護費也相應減少。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出179523.92元，占34.36%；公務接待費支出342939.5元，占65.64%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出179523.92元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。2017年無購置車輛。

公務用車運行維護支出179523.92元，開支財政撥款的公務用車保有量為6輛。主要用于本單位各部門日常工作所需所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出342939.5元。其中：

國內接待費支出342939.5元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待190批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,100人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級部門、廉政食堂自辦伙食產生的費用。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

1.保山市龍陵縣龍山鎮2017年機關運行經費支出2,680,951.27元，與上年對比增189723.09元，增加7.62%，主要原因為：

商品和服務支出新增190216.09元，其中委托第三方進行審計費用新增180000元，其他交通費用新增172390元；

2.部門機關運行經費主要用于：

(1)辦公費677064.98元；

(2)水費30265.2元；

(3)電費31101.56元；

(4)郵電費14856.1元；

(5)其他交通費用401300元；

(6)委托業務費180000元；

(7)公務用車運行維護費143280.95元；

(8)其他商品和服務支出293279.8元；

(9)辦公設備購置163430元；

事業單位統一為：農業中心、林業中心、文化中心、社會保障服務中心、國土資源和村鎮規劃服務中心為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，保山市龍陵縣龍山鎮資產總額 104868835.13元，其中，流動資產93511307.4元，固定資產7995127.73元，在建工程3362400元，（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少33621333.45元，其中;流動資產減少118041483.45元，固定資產增加420150元,在建工程金額不變。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1.部門年度政府采購支出合計2,309,277.44元，其中：貨物采購支出1,570,361元，工程采購支出7500元，服務采購支出731,416.44元。主要用于政府、紀委談話室、林業站等部門日常所需辦公設備購置支出420150元（購買電腦、復印機、文件柜、林調通GPS定位儀等）；龍華社區黨建氛圍營造700000元；橫山提升人居環境垃圾設備購置200000元。

2.支持中小企業等政府采購政策的落實情況：無

(四)績效自評信息情況

1.投入情況分析

我部門根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。財政供養人員控制率為100%，本年度實際在職人員數與編制數的比率適合，“三公經費”變動率為-11.42%，變動比率合理；上級補助我鎮均衡性轉移支付資金主要用于村、小組黨建工作經費及公用經費41萬元，消防安全設施建設及工作經費12萬元，烤煙產業發展150萬元，村衛生室建設100萬元，易地扶貧搬遷項目及其他項目前期工作費100萬元，公益性公墓建設及遷墳獎勵資金280萬元，歸還農村危房改造資金用于項目建設資金166萬元。

2.過程情況分析

預算調整率為139.82%，預算數的調整均為落實國家政策，上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整。項目資金按照支出進度按時撥付，年末資金結轉結余率為13.66%，年末結轉和結余資金3548.02萬元，比上年2507.63萬元增加了1040.39萬元。預算管理依據財政局相關文件規定，合理合規使用資金，預、決算信息公開及時完整。

3.效果情況分析

2017年全鎮完成一事一議財政獎補項目10件，687.6萬元，受益農戶463戶、1676人，其中：財政獎補419萬元（含縣級配套59萬元），村民籌資捐資7.12萬元，村民以勞折資54.48萬元，其他財政資金207萬元。修建活動室1個（赧場赧木寨）187.88㎡，文體活動場所1個，51㎡，公廁1座，12㎡。

全鎮財稅部門緊緊圍繞鎮黨委的中心工作，牢牢把握發展大勢，堅持穩中求進工作總基調，認真落實財政政策，優化支出結構，堅持厲行節約，強化財政資金管理，切實保障和改善民生，著力提高財政資金使用效益和績效管理水平，推動全鎮經濟社會全面協調可持續發展。

（五）其他重要事項情況說明

1.國有資產占有使用情況表中，資產總額應為104868835.13元、流動資產金額93511307.4元，與實際填報金額不符，特加以說明。

2.在編實有車輛數表中填報11輛，實際應為6輛，2017年進行公務車改革，對原有公車進行拍賣，當年未在資產系統處理，在今年決算時進行處理填報。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是行政事業單位和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指行政事業單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。