貫徹落實黨的十九大精神，我鎮努力尋找發展新思路、優化收支結構，在不斷鞏固提升烤煙、茶葉、核桃、生豬等傳統優勢產業外，發展草果、石斛等種植產業，養殖發展黃山羊、肉牛產業，經濟走入新常態，夯實了經濟基礎，加大經濟總量，社會經濟發展速度壯大，全鎮民生得到基本保障，人民美好生活得到改善，財政按預算收支范圍和管理權限規定劃分收支，強化內部管理機制，深入推進減稅降費稅收改革政策，強化征管力度，積極采取措施組織財政收入，克服了各種減收增支因素的影響，認真履行職責，積極爭取資金支持，強化了財政監督，保證了工資按時發放和機構基本運轉需要經費，財政運行平穩,促進了各項事業的發展，完成了年初預定目標任務?，F將財政決算基本情況簡要分析如下：

一、基本情況

（一）全鎮概況：龍山鎮共有13個自然行政村，5個社區，252個小組，自然村159個，國土總面積317.54平方公里，最高海拔2325米，最低海拔905米，呈明顯的立體氣候， 2019年末，全鎮共有人口1856戶53740人。

（二）財政供養人員：2019年財政供養人員共計686人（不含退休人員62人，退休人員鎮級預算安排公用經費，工資統一納入社會保障局統發放）,在職168人、臨時人員5人，財政臨時人員1人，村干部78人、遺屬補助11人。其他半供養人員423人:農技員18人、小組長215人、村下設黨支部書記38人、社區小組長一肩挑14人、村三委97人、禁毒康復7人、村炊事員17人、志愿者3人、村業務員14人。

二、財政收入決算情況

面對減稅降費征收政策的影響，我鎮依托本地資源，結合產業結構調整轉型，努力培植后續財源，尋求新的收入增長點，展開稅源底子和稅源結構的調查，做好調查摸底，合理分配任務，加強收入執行情況的分析，加強重點項目稅收管控，為稅收征管提供可靠依據，堅持依法治稅，嚴厲打擊各種偷逃抗稅行為，把應收稅款及時足額征收，做到應管盡管，應收盡收。全年完成收入5500萬元，完成年初預算數5500萬元的100%，比上年5000萬元增500萬元，增10%。具體情況如下：一是增值稅完成992萬元，比上年同期709萬元增283萬元，增40%；二是改征增值稅完成2236萬元，由于營業稅全面改征增值稅，呈現增長，比上年同期2079萬元增157萬元，增8%；三是資源稅完成457萬元，比上年同期529萬元減72萬元，減14%；四是房產稅完成805萬元，比上年同期835萬元減30萬元，減4%；五是城鎮土地使用稅完成540萬元，比上年同期433萬元增107萬元，增24%；六是煙葉稅完成470萬元，比上年同期415萬元增55萬元，增13%。

三、財政支出決算情況

在資金使用過程中，創新財政支出方式，調整財政資金支持發展的著力點和投入方向，行政機關和事業單位明確各自的財政收支范圍、經費支配權限和責任、經費開支的范圍，按《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》和《會計基礎工作規范》以及其他有關決定，嚴格控制一般公共預算支出，把“三公”經費控制在壓減比例范圍內，節減財政支出，建立健全單位內部監督和控制制度，優化支付流程，保障資金使用安全。全年財政支出6917萬元，完成年初預算數9069萬元的76%，與上年同期7765萬元相比減支848萬元，由于資金緊缺，財力不足減11%。統發工資913萬元，與上年同期847萬元相比增66萬元，增8%，具體執行情況如下：

（一）人大事務支出22萬元，與上年同期37萬元相比減15萬元，減41%；

（二）政協事務無支出，上年同期8萬元減100%；

（三）政府辦公廳（室）及相關機構事務986萬元，與上年同期1284萬元相比減298萬元，減23%；

（四）統計信息事務無支出，上年同期20萬元減100%；

（五）財政事務59萬元,占總支出的%,與上年同期66萬元相比減7萬元，減11%;

（六）稅務事業費無支出，上年同期100萬元減100%，財力不足未能按期撥付；

（七）紀檢監察事務39萬元，與上年同期41萬元相比增2萬元，減5%；

（八）工商行政管理事務無支出，上年同期2萬元減100%，

（九）群眾團體事務12萬元，上年同期12萬元持平；

（十）共產黨事務153萬元，與上年同期643萬元相比減490萬元，減76%；上年加強基層黨建基礎設施建設安排村級活動場所資金600萬元,今年預算未安排資金。

（十一）其他一般公共服務支出無支出，上年同期2萬元減100%；

（十二）國防支出無支出，上年同期3萬元減100%；

（十三）公共安全支出7萬元，與上年同期13萬元相比減6萬元，減46%；

（十四）教育支出無支出，上年同期221萬元減100%；

（十五）文化體育與傳媒支出35萬元，與上年同期216萬元相比減181萬元減84%；

（十六）社會保障和就業支出250萬元，與上年同期280萬元相比減30萬元，減11%；

（十七）衛生健康支出117萬元，醫療衛生與計劃生育支出無，上年同期10萬元減100%；

（十八）節能環保支出無，上年同期903萬元減100%；

（十九）城鄉社區事務支出4544萬元，與上年同期396萬元相比增4148萬元，增9倍多；今年增加土地預留資金壯大村集體經濟4500萬元，同比增支；

（二十）農林水支出672萬元，與上年同期3223萬元相比減2551萬元，減79%。今年減少對村級一事一議的補助資金安排，資金緊缺部分經費未能按期撥付；

(二十一)交通運輸支出10萬元，與上年同期16萬元相比減6萬元，減38%；

(二十二)地質災害防治11萬元，國土海洋氣象等支出無，上年同期6萬元減100%,在預算執行中科目調整變動；

（二十三）其他支出無，上年同期238萬元減100%；上年安排扶持人口較少民族發展資金同比減少支出。

(二十四)債務付息支出無，上年同期225萬元減100%。今年變更支付方式，縣局統一支付。

四、本年基金支出1122萬元，與上年同期243萬元增879萬元，增3.6倍。安排用于：

（一）綜合建材城商業樓搬遷拆除585.60萬元和建材城拆除房屋租房戶補償資金536.10萬元。

（二）其他支出無，上年同期彩票專項公益金40萬元減100%。

四、收支平衡情況

（一）一般公共預算收支平衡情況：決算收入5500萬元，上級補助收入5109萬元，收入合計10609萬元，決算支出6917萬元，上解上級支出3692萬元，支出合計10609萬元，收支平衡。

（二）政府性基金預算收支平衡情況：上級補助收入1122萬元，政府性基金預算支出1122萬元，收支平衡。

五、嚴格預算支出規范日常工作

今年在總結以前年度部門預算編制工作的基礎上，加強專項資金項目進行預算績效評價，減少一般公共預算支出，杜絕浪費，提高資金的使用效益。

（一）預算編制

1、嚴格部門預算編制。

通過細化預算編制加強日常財政管理工作，科學合理地制訂預算定額標準，既統籌顧部門需要又要為各部門實現職能任務提供資金保障。

2、維護預算的嚴肅性。

預算經批準不得隨意調整和追加。在執行中需要調整變動的，按規定程序報批。未經批準，不任意調整預算，通過規范預算管理程序有效防止項目資金被擠占、挪用，以維護預算編制工作的嚴肅性。

（二）預算執行管理

1、采取措施促增收

促進財政收入增長，努力尋找收入增長點，我鎮積極幫扶重點產業、行業，促進財政增收，同時爭取上級財政補助資金，加大對鎮級一般轉移支付和專項轉移支付的支持，確保各項財政收入的持續增長。

2、財政收支平穩運行

在財政收入增幅緩慢和支出需求強勁的不利因素下，克服各種困難，部門基本支出得到保障，今年加大城市建設征地、基礎設施建設和扶貧工作的支持力度，以優化發展環境的指導思想和基本原則，加強住房質量提升、入戶路、串戶路、庭院硬化等工作。財政供人員工資正常發放，年終獎和津補貼足額兌現，社會保障水平不斷提升，為促進各項社會事業協調發展起到支撐作用，并強化項目資金管理，嚴格按程序操作，促進全鎮經濟社會的穩定發展，財政收支平穩運行。

（三）預算資金管理使用

我鎮的財務收支行為有了進一步的規范，執行中維護財經制度的剛性約束，從嚴控制“三公經費”，加強資金監督管理,提高資金效益，確保資金使用安全。

1、公務卡制度改革執行

公務卡使用中，強化與代理銀行的溝通聯系，推行公務卡結算，加大財政支出的透明度，規范資金使用的科學化、精細化管理。

2、績效考評追蹤問效

逐步推開預算支出績效考評范圍，并對資金使用情況、項目的效益情況實行追蹤問效制度，采取措施堵塞各種管理漏洞，確保財政資金發揮最大的效益。

3、資金管理使用有效規范

規范財務支出日常管理工作，一是加強原始支出憑證審核工作，在日常資金使用中，嚴格執行公務接待、公務用車、培訓、差旅等支出制度要求，從源頭上規范公務支出，對于票據不規范、手續不健全、開支不明確、內容不真實的憑證，不予撥款辦理，嚴禁白條入帳，堅決做到支出有據，報賬及時。

4、專項資金?？顚Ｓ?/p>

提高專款專用的能力，有效地防止截留挪用、亂收濫支，我鎮按資金流程，各種資金根據用途按時撥付，如：村級資金直接撥付給鎮代管辦；對財政扶貧資金實行直接撥付到工程方及受益者，減少了資金的中轉環節，避免了中途的截留挪用。工程類資金的支付，必須附有預算、合同（協議）、進度報告單，工程結束后，還要有工程決算、相關部門的驗收單等。

5、繼續做好惠農補貼資金管理和發放工作。

加強對惠農補貼資金的監督檢查，及時更新年度數據，嚴禁任何單位或個人代領補貼資金，確保惠農補貼政策落到實處。

六、存在的問題

1、缺乏支柱產業收入增長困難。

由于地區偏僻，經濟發展速度與發達地區差異大，一是產業轉型慢，呈現小、散、弱，新興中草藥發展形勢艱巨，鄉鎮企業發展難、慢，不能形成大的規模，缺乏支柱產業；共需矛盾仍然突出，需求壓力越來越大；依法征稅的社會環境有待改善。

七、部門工作努力方向

1、努力增收節支，提高預算管理水平和執行能力。

嚴格預算安排, 增收節支，培植財源,發展經濟,采取有效措施緩解財政困難， 提高預算管理水平和執行能力。

2、加強預算績效管理，發揮資金使用效益。

按照全面實施預算績效管理要求，將績效理念根植于各預算部門，樹立節支意識，采取措施堵塞各種管理漏洞，追蹤問效確保財政資金發揮最大的效益。

3、加強思想建設，轉變作風。

加強政策、廉潔從政等的學習，轉變思想作風，提高全心全意為人民服務的宗旨意識，夯實政治基礎，提高政治本領，永葆政治本色。

4、遵守各項制度，堅持預決算公開透明。

遵守所內各項制度，加強內部牽制和審計稽核制度的落實，保證透明公開。

龍山鎮財政所

二O二O年一月二十一日