一、2024年財務收支計劃執(zhí)行情況

2024年，龍山鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級財稅部門的關心指導下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持圍繞中心服務大局、聚焦民生持續(xù)用力，努力培植財源、強化收入征管，全力保障重點支出，嚴格執(zhí)行年初預算，全年財政收支任務圓滿完成，為全鎮(zhèn)經濟社會平穩(wěn)、健康、協(xié)調發(fā)展提供了堅實保障。

（一）一般公共預算收支完成及平衡情況

1．收入完成情況

2024年完成財政總收入27172萬元，完成全年預算數的215.21%，比上年同期增17472萬元，增長180.12%。其中：一般公共預算收入5100萬元，完成全年預算數的100%，比上年同期減100萬元，下降1.92%。上級補助收入22072萬元（一般轉移支付收入18901萬元，專項轉移支付收入3171萬元）。

一般公共預算收入分項完成情況。稅收收入完成5100萬元。其中：增值稅完成2487萬元，完成預算數的80.23%，同比下降34.05%；資源稅完成517萬元，完成預算數的129.25%，同比增長188.83%；房產稅完成926萬元，完成預算數的132.29%，同比增長146.93%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成605萬元，完成預算數的151.25%，同比增長101.67%；煙葉稅完成565萬元，完成預算數的113%，下降1.74%。（注：實際稅收收入完成數是5247萬元，因當年超收部分縣級不允許使用所以結轉下年147萬元。）

2．支出完成情況

2024年完成財政總支出8945萬元，完成全年預算數的70.85%，比上年同期減755萬元，下降7.78%。其中：一般公共預算支出6388萬元，完成全年預算數的50.59%，比上年同期減支725萬元，下降10.19%。上解上級支出2557萬元（體制上解1728萬元，收入超基數上解743萬元，專項上解86萬元）。

一般公共預算支出分項完成情況：一般公共服務支出1564.79萬元，完成年初預算數的41.27%，較上年下降6.36%；公共安全支出10萬元，完成年初預算數43.48%，較上年增長100%；教育支出36.04萬元，完成年初預算數的16.37%，較上年增長177.23%；科學技術支出0萬元，較上年純減；文化旅游體育與傳媒支出51.21萬元，完成年初預算數的82.60%，較上年增長0.41%；社會保障和就業(yè)支出303.64萬元，完成年初預算數的81.62%，較上年下降14.71%；衛(wèi)生健康支出157.85萬元，完成年初預算數的42.78%，較上年下降8.23%；節(jié)能環(huán)保支出4萬元，完成年初預算數的5.63%，較上年下降98.54%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出248.77萬元，完成年初預算數的76.31%，較上年增長75.19%；農林水支出3945.59萬元，完成年初預算數的83.73%，較上年下降9%；交通運輸支出15萬元，完成年初預算數的16.48%，較上年下降64.29%；住房保障支出0萬元，完成年初預算數0%，與上年持平；災害防治及應急管理支出51.9萬元，完成年初預算數的167.42%，較上年增長48.29%。

3．收支平衡情況

2024年全鎮(zhèn)共完成一般公共預算收入5100萬元，上級財政補助收入22072萬元（一般性轉移支付收入18901萬元，專項轉移支付收入3171萬元），收入合計27712萬元。完成一般公共預算支出6388萬元，上解支出2557萬元，支出合計8945萬元。年終結余18227萬元（結余部分為本級財力）。

（二）政府性基金預算收支完成及平衡情況

2024年完成政府性基金收入142.97萬元，均為上級補助收入，較上年同期減637.03萬元，下降81.67%。完成政府性基金支出142.97萬元，較上年減支637.03萬元，下降81.67%；其中：征地和拆遷補償支出14.18萬元，農村基礎設施建設支出62.79萬元，彩票公益金安排支出66萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

二、2024年重點工作落實情況

（一）拓寬財政收入渠道，積極培育新的經濟增長點。一是持續(xù)加強對收入的征管，加大稽查查補力度，多措并舉，充分挖掘鎮(zhèn)內增收潛力、調動經濟發(fā)展積極性、培植稅源的多樣性、堵塞漏洞，確保收入足額。圓滿完成年初既定收入目標，全鎮(zhèn)財政一般公共預算收入累計完成5100萬元，比上年同期減100萬元，下降1.92%。（2024年實際稅收收入完成數是5247萬元，因當年超收部分縣級不允許使用所以結轉下年147萬元。）二是嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，切實規(guī)范非稅收入的收支監(jiān)管，實現(xiàn)“以票控費”，對非稅收入資金實行依證收費、專賬管理、及時上繳的管理辦法，確保非稅收入資金及時足額入庫。全年累計上繳非稅收入22.29萬元，比上年同期增7.42萬元，增長49.90%。三是持續(xù)強化資金爭取管理，聚焦市、縣財政專項資金支持方向和領域，吃透政策，積極主動向縣級反映困難和問題，爭取上級在“保三保”、專項轉移支付等方面給予資金支持。

（二）優(yōu)化財政支出結構，加大對民生領域的投入。一是堅持“民生優(yōu)先”，妥善調整優(yōu)化支出結構，把有限的資金用在“刀刃上”，牢固樹立“過緊日子”的思想，從嚴控制“三公”經費，持續(xù)壓減全鎮(zhèn)一般性支出，全年完成一般公共預算支出6388萬元，同比下降10.13%。嚴控“三公經費”支出，優(yōu)先保障民生需求及各項剛性資金的撥付，全鎮(zhèn)“三公”經費支出8.56萬元，其中：公務車運行維護費8.23萬元，公務接待費0.33萬元。二是民生領域，重點保障。兜牢兜實“三保”支出底線，以政府的“緊日子”換取老百姓的“好日子”，統(tǒng)籌財力優(yōu)先教育、衛(wèi)生健康、社會保障、城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保、農林水、住房保障、災害防治等民生支出，共計支出4747.79萬元，占一般公共預算支出的74.32%。三是統(tǒng)籌資金助力脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2024年，我鎮(zhèn)共收到上級下達財政涉農資金指標2541萬元，實際支出1530萬元。

（三）落實惠民惠農政策，持續(xù)鞏固攻堅成果。一是嚴格落實減稅降費各項措施，把減稅降費作為一項重要工作，與稅務及相關部門密切配合，認真貫徹落實減稅降費各項決策部署和工作要求，切實分析減稅降費對龍山稅收造成的影響。二是夯實糧食生產基礎。核實發(fā)放耕地地力保護補貼4.27萬畝、180.29萬元，及時將補貼資金通過“一卡通”兌付到農戶手中，提高農民種糧積極性。落實農業(yè)保險1.43萬畝，自繳2.57萬元、政策補貼85.8萬元，有力增強農業(yè)抗風險韌性，全方位穩(wěn)固糧食生產根基。

（四）加強財政管理與監(jiān)督，提升財政信息化水平。一是不定期開展財政資金安全檢查工作，建立財政資金安全管理長效機制，規(guī)范專項資金管理及項目資金申報、資金來源、資金去向、會計處理、項目監(jiān)管、資金撥付審批及項目資料收集歸檔等各項基礎性工作，確保財政資金安全高效運轉。二是強化內控工作，規(guī)范預算編制，嚴格支出管理，嚴把資金撥付關，對鎮(zhèn)級各部門支出進行嚴格審核，規(guī)范資金收支備查賬和固定資產備查賬登記，切實防范財政資金風險，提升財政資金使用效益。三是規(guī)范政府采購管理，建立健全政府采購支持政策實施機制，嚴格按照“政采云”平臺、扶貧832平臺、內控制度完成政府采購相關要求。2024年共完成采購21批次，完成單位申報采購預算資金2517.06萬元，實際支付采購資金395.20萬元。四是實施票據電子化規(guī)范管理，按照“以票管款、票款同步”的原則，財政監(jiān)管的目標也逐漸得到體現(xiàn)，同時規(guī)范票據的領用、核銷和保管、票據結報手續(xù)，嚴格按照有關制度監(jiān)督票據使用，確保財政資金及時、足額入賬。2024年共領取《云南省農村集體經濟專用收款收據》20本、《云南省行政事業(yè)單位往來結算票據（電子）》30份；核銷《云南省行政事業(yè)單位往來結算票據（微機）》 21份、《云南省非稅收入一般繳款書（新版）》33份、《云南省罰沒收入專用收據》（機開）32份。

（五）加強干部隊伍建設，營造風清氣正的工作環(huán)境。堅持黨風廉政建設與財政業(yè)務工作兩手抓、兩促進，切實提升隊伍整體素質。一是梳理廉政風險點。對易腐的風險點和工作的薄弱點做了認真地分析梳理，結合財政所職能職責，對照崗位職責、找準廉政風險，有針對性地排查，實行責任到人，針對黨風廉政建設落實過程中存在的問題，有效提出防范措施。同時，突出抓好重點領域、重點環(huán)節(jié)和關鍵崗位的廉政風險防控工作，依法理財，確保黨風廉政建設各項工作落到實處。二是加強政治學習、政策領悟，創(chuàng)先爭優(yōu)，激發(fā)財政隊伍活力。以深入開展黨史學習、主題交流等活動為契機，引導干部職工牢固樹立擔當作為、服務群眾和嚴守紀律的意識，始終堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。

各位代表，一年來龍山鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委政府的正確領導些，在有關部門的大力支持下，順利完成了2024年全鎮(zhèn)財政收支預算目標任務。但工作中仍然存著一些不容忽視的困難和問題。一是收入持續(xù)增長乏力，稅源結構單一缺乏財源型支柱產業(yè)，稅基不穩(wěn)導致稅收增長乏力，缺乏可持續(xù)增長點； 二是財政收支矛盾突出，鎮(zhèn)級剛性支出日漸增長，財政壓力日趨加大，鎮(zhèn)保障壓力不斷增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增資金缺口，保機構運轉困難。三是政府隱性債大，專項資金到位率低，嚴重影響財政正常運轉。四是行政事業(yè)單位資產管理基礎薄弱等問題不同程度存在，資產管理水平和配置使用效益有待進一步提高。

我們將高度重視這些問題，認真聽取各位代表的意見，在2025年財政收支預算執(zhí)行中認真應對、積極解決。

三、2025年財務收支計劃草案

2025年我們將認真貫徹鎮(zhèn)黨委政府和上級財政部門的決策部署和要求，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下充分履行財政職能，不斷提高財政管理水平。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》，堅持量入為出、量力而行、統(tǒng)籌兼顧，進一步調整優(yōu)化支出結構。圍繞全鎮(zhèn)經濟社會發(fā)展的總體思路及預期目標，2025年預算收支安排建議如下：

（一）財政預算收入安排情況

2025年，全年預計完成財政預算收入5200萬元，其中：增值稅3100萬元，資源稅400萬元，房產稅700萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅500萬元，煙葉稅500萬元。

（二）財政預算支出安排情況：

2025年預計安排一般公共預算支出4857元，一般公共預算支出具體如下：

1.一般公共服務支出3092萬元；

2.公共安全支出10萬元。

3.教育支出20萬元。

4.社會保障和就業(yè)支出322萬元。

5.衛(wèi)生健康支出153萬元。

6.節(jié)能環(huán)保支出10萬元。

7.農林水支出1189萬元。

8.交通運輸支出61萬元。

（三）全年財政收支預算平衡情況

2025年全鎮(zhèn)預計完成財政預算收入5200萬元 ，預計完成財政預算支出4857萬元，上解支出343萬元，當年預算收支平衡。

四、2024年財政工作的主要任務

2025年財政工作任務更加艱巨，我們將緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委政府的決策部署，聚焦重點、精準發(fā)力、統(tǒng)籌兼顧、扎實推進，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，圓滿完成財政工作目標。

（一）加強稅源監(jiān)控體系建設。進一步完善稅收征管體系，加強稅源普查和監(jiān)控力度，提高稅收征管效率。同時，我們將加強對非稅收入的管理和監(jiān)督，確保各項收費項目和收費標準的合規(guī)性。

（二）提高財政監(jiān)督管理職能。全面貫徹落實財政支出有保有壓，在堅持政府過緊日子的同時，切實保障重點支出及民生支出的原則，積極爭取上級專項資金補助。一是繼續(xù)堅持嚴格控制一般性支出，壓減“三公經費”支出，認真落實惠農惠民，產業(yè)扶貧、易地扶貧搬遷等政策，推進文體惠民和交通便民工程，增強人民群眾獲得感、幸福感，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興提供資金保障。二是加強專項資金管理，進一步健全完善資金管理機制，加強監(jiān)督跟蹤問效，確保資金的有效運行。三是繼續(xù)提高財政監(jiān)督管理水平，督促部門建立完善符合財政資金管理要求的內控制度。四是積極化解鎮(zhèn)村債務負擔，提升化解債務風險的能力。

（三）加強財政監(jiān)督檢查和風險防范。加大對財政監(jiān)督檢查和風險防范的力度，通過定期開展專項檢查、審計和績效評估等工作，規(guī)范財經秩序，有效防范財政風險。同時，我們將加強與其他部門的溝通和協(xié)作，形成合力共同推進財政管理工作的發(fā)展。

（四）提升會計核算水平。加強會計基礎工作規(guī)范管理，提升會計人員的業(yè)務素質和核算水平。通過加強日常監(jiān)督檢查和指導力度等措施，確保會計核算工作的規(guī)范性和準確性。

各位代表，新的一年，財政任務依然艱巨，收支矛盾依然突出，面對新的發(fā)展機遇和挑戰(zhàn)，我們將繼續(xù)堅持以人民為中心的發(fā)展思想，緊緊圍繞龍山經濟發(fā)展大局，不斷創(chuàng)新財政管理與服務模式，為構建和諧社會、推動龍山高質量發(fā)展作出更大貢獻！