第一部分龍山鎮財政所部門2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、市對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 龍山鎮財政所部門2024年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本級下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務預算表

十四、市對下轉移支付預算表

十五、市對下轉移支付績效目標表

十六、新增資產配置表

龍山鎮財政所部門2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

貫徹執行黨和國家的財經方針政策，承擔鎮財政預決算編制及公開、預算執行、惠農政策資金兌付管理、財政資金監管、會計核算、會計監督及檔案管理、國有（集體）資產管理、組織財政收入入庫管理、鎮行政事業單位財務、村級財務收支行為規范監管等職責。

（二）機構設置情況

我部門共設置1個內設機構，包括：龍山鎮財政所。所屬單位0個。

（三）重點工作概述

貫徹執行黨和國家的財經方針政策，承擔鎮財政預決算編制及公開、預算執行、惠農政策資金兌付管理、財政資金監管、會計核算、會計監督及檔案管理、國有（集體）資產管理、組織財政收入入庫管理、鎮行政事業單位財務、村級財務收支行為規范監管等職責。

二、預算單位基本情況

我部門編制2024年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公單位0個；事業單位1個。截至2023年12月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制5人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業編制5人。在職實有3人，其中： 財政全額保障3人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員0人，其中：離休0人，退休0人。

車輛編制3輛，實有車輛3輛（鎮政府垃圾車1輛，農業中心1輛，林業中心1輛），超編0輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2024年部門財務總收入78,274,688.88元，其中：本年收入62,333,002.28元，上年結轉結余15,941,686.60元。本年收入中，一般公共預算60,083,002.28元，政府性基金0元，國有資本經營收益0元，財政專戶管理資金收入0元，事業收入0元，事業單位經營收入0元，上級補助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入2,250,000.00元。

與上年對比，比上年預算增23,520,954.90元，同比增長43%，主要是：增加上年結轉結余15,941,686.60元，龍山鎮各單位殘疾人保障金補助經費增118,100.00元，村社區干部及村級半供養人員工資及保險增8,957,200.00元，龍山鎮臨時工工資及保險增874,200.00元，專項業務費增2,469,600.00元，龍山鎮政府機關2020至2023年職工體檢經費增400,000.00元，其他收入（單位資金收入）增1,030,000.00元，財政所單位性質變為事業單位及人員減少原因，導致2024年財政所人員經費及公用經費減少242,231.70元，本級安排項目收入減少6,027,600.00元。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入76,024,688.88元，其中:本年收入60,083,002.28元，上年結轉收入15,941,686.60元。本年收入中，一般公共預算財政撥款60,083,002.28元，政府性基金預算財政撥款0元，國有資本經營收益財政撥款0元。

與上年對比，比上年預算增22,490,954.90元，同比增長42%，主要是：增加上年結轉結余15,941,686.60元，龍山鎮各單位殘疾人保障金補助經費增118,100.00元，村社區干部及村級半供養人員工資及保險增8,957,200.00元，龍山鎮臨時工工資及保險增874,200.00元，專項業務費增2,469,600.00元，龍山鎮政府機關2020至2023年職工體檢經費增400,000.00元，財政所單位性質變為事業單位及人員減少原因，導致2024年財政所人員經費及公用經費減少242,231.70元，本級安排項目收入減少6,027,600.00元。

四、預算單位支出情況

2024年部門預算總支出78,274,688.88元，財政撥款安排支出 76,024,688.88元，其中：基本支出35,072,502.28元，與上年對比，比上年預算增12,576,868.30元，同比增長55.9%，主要是龍山鎮各單位殘疾人保障金補助經費增118,100.00元，村社區干部及村級半供養人員工資及保險增8,957,200.00元，龍山鎮臨時工工資及保險增874,200.00元，專項業務費增2,469,600.00元，龍山鎮政府機關2020至2023年職工體檢經費增400,000.00元，財政所單位性質變為事業單位及人員減少原因，導致2024年財政所人員經費及公用經費減少242,231.70元；項目支出40,952,186.60元，與上年對比，比上年預算增9,914,086.60元，同比增長31.9%，主要是增加了上年結轉結余項目15,941,686.60元，本級項目減少6,027,600.00元。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況，主要用于：

1.2010104人大會議100,000.00元，主要用于人大會議材料、宣傳、食宿、誤工費等。

2.2010108代表工作30,000.00元，主要用于人大代表活動經費支出。

3.2010103行政運行18,242,600.00元，主要用于財政所人員經費龍山鎮臨時工工資、保險、公積金、志愿者保障經費2,524,000.00元，村社區干部工資、保險9,881,600.00元，龍山鎮政府殘疾人保障金補助經費增50,000.00元，龍山鎮政府機關2020至2023年職工體檢費400,000.00元，鎮政府2024年專項業務經費5,387,000.00元。

4.2010399其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出4,400,000.00元，主要用于黨建示范點專項經費500,000.00元，龍山鎮對村綜合考核經費900,000.00元，龍山鎮村級活動場所建設3,000,000.00元。

5.2010650事業運行366,729.13元，主要用于財政所人員經費296,066.81元，公用經費13,462.32元，臨時工工資27,200.00元，財政所零戶統管業務費30,000.00元。

6.2010799其他稅收事務支出1,000,000.00元，主要用于稅收征收工作經費。

7.2013199其他黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出6,400,000.00元，主要用于黨建示范點專項經費500,000.00元，黨建工作專項經費500,000.00元，龍陵縣龍山鎮人民政府（全鎮）打造18村社區1村社區1示范點建設項目補助資金5,400,000.00元。

8.2013805市場秩序執法10,000.00元，主要用于食品安全工作經費。

9.2040221特別業務120,000.00元，主要用于禁毒管理工作經費80,000.00元，道路交通安全工作經費10,000.00元，消防安全工作經費10,000.00元，派出所工作經費20,000.00元。

10.2040604基層司法業務50,000.00元，主要用于聘請法律顧問費用。

11.2040605普法宣傳50,000.00元，主要用于普法宣傳工作經費。

12.2040610社區矯正10,000.00元，主要用于社區矯正工作經費。

13.2050202小學教育2,200,000.00元，主要用于教育工作經費200,000.00元，教育基礎設施建設2,000,000.00元。

14.2070109群眾文化100,000.00元，主要用于鎮政府文體活動經費。

15.2070199其他文化和旅游支出48,500.00元，主要用于龍山鎮2023年結轉公共圖書館文化館（站）免費開放補助資金。

16.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出41,458.56元，主要用于養老保險繳費支出。

17.2080506機關事業單位職業年金繳費支出350,000.00元，主要用于退休人員及調出縣外人員職業年金記實支出。

18.2080705公益性崗位補貼6,000.00元，主要用于龍山鎮2023年結轉龍山鎮基層治理專干補助。

19.2080799其他就業補助支出28,800.00元，主要用于龍山鎮2023年結轉中央就業補助公益性崗位補貼。

20.2080801死亡撫恤560,000.00元，主要用于死亡干部職工喪葬及撫恤費支出400,000.00元，遺屬補助160,000.00元。

21.2100408基本公共衛生服務40,000.00元，主要用于公共衛生經費20,000.00元，防艾工作經費20,000.00元。

22.2100410突發公共衛生事件應急處理2,000,000.00元，主要用于鎮村疫情防控經費欠款。

23.2100799其他計劃生育事務支出112,000.00元，資金是法院退回以前年度社會撫養費，主要用于鎮政府日常運轉經費。

24.2101102事業單位醫療19,411.09元，主要用于財政所事業單位基本醫療保險繳費支出。

25.2101103公務員醫療補助248,924.64元，主要用于財政所公務員醫療補助繳費支出。

26.2101199其他行政事業單位醫療支出1,078.86元，主要用于財政所工傷、大病保險繳費支出。

27.2110402農村環境保護500,000.00元，主要用于鎮政府創衛工作經費。

28.2129999其他城鄉社區支出300,000.00元，主要用于鎮政府征地工作經費。

29.2130104事業運行77,000.00元，主要用于鎮農業中心公務用車運行維護費30,000.00元，殘疾人保障金補助經費47,000.00元。

30.2130106科技轉化與推廣服務1,001,600.00元，主要用于鎮政府烤煙生產扶持費800,000.00元，人工影響天氣防雹點工作人員工資201,600.00 元。

31.2130126農村社會事業300,000.00 元，主要用于鎮政府農村社會事業發展補助資金。

32.2130199其他農業農村支出1,000,000.00元，主要用于龍山鎮耕地流出整改恢復工作經費。

33.2130204事業機構45,000.00元，主要用于林業中心公務用車運行維護費30,000.00元，殘疾人保障金補助經費15,000.00元。

34.2130205森林資源培育21,312.00元，主要用于林業中心2023年結轉退耕還林林地撫育項目補助。

35.2130207森林資源管理102,300.00元，主要用于林業中心2023年結轉天然林保護護林員補助。

36.2130209森林生態效益補償120,000.00元，主要用于林業中心2023年結轉省級公益林護林員補助。

37.林業草原防災減災43,000.00元，主要用于林業中心石斛技術員工資。

38.2130306水利工程運行與維護738,500.00元，主要用于農業中心水利站水庫管理人員、渠道管理人員工資補助150,000.00 元，渠道水毀修復工程項目支出588,500.00 元。

39.2130504農村基礎設施建設21,460,000.00元，其中：上年結轉的項目11,460,000.00元，本年預算項目10,000,000.00元。主要用于2023年龍陵縣龍山鎮戶孔村茶葉加工廠建設項目資金160,000.00元，龍陵縣龍山鎮核桃坪村進村主道路建設2023年邊境轉移支付項目資金1,900,000.00 元，龍陵縣龍山鎮戶孔村幼兒園附屬工程建設2023年邊境轉移支付項目資金650,000.00元，龍陵縣龍山鎮龍山社區上路片區道路建設2023年邊境轉移支付項目資金1,200,000.00元，龍陵縣龍山鎮龍山社區上路片區人居環境提升建設2023年邊境轉移支付項目資金3,300,000.00元，龍陵縣龍山鎮麥地社區叢崗至芒麥村通村公路排洪溝渠建設2023年邊境轉移支付第二批項目資金1,100,000.00元，龍陵縣龍山鎮芒麥村幼兒園附屬工程建設2023年邊境轉移支付第二批項目資金1,200,000.00元，龍陵縣龍山鎮赧場社區人居環境綜合治理建設2023年邊境轉移支付項目資金1,950,000.00元，龍山鎮易地扶貧搬遷工程項目資金10,000,000.00元。

40.2130505生產發展10,940.00元，主要用于龍陵縣龍山鎮2023年結轉的產業獎補項目資金。

41.2130599其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出3,300,000.00元，其中：上年結轉的項目2,800,000.00元，本年預算項目500,000.00元。主要用于鄉村振興工作經費500,000.00元，2023年龍陵縣龍山鎮戶孔村茶葉加工廠配套附屬工程建設項目資金100,000.00元，龍陵縣龍山鎮白家寨村河邊組功能提升綜合治理項目資金2,300,000.00元，龍陵縣龍山鎮云山社區下坪組和石筧槽組人居環境提升建設項目資金300,000.00元，龍山鎮赧場民族團結進步示范社區項目資金100,000.00元。

42.2130701對村級公益事業建設的補助4,000,000.00元，其中：上年結轉的項目1,000,000.00元，本年預算項目3,000,000.00元。主要用于龍山鎮農村公益事業建設項目資金3,000,000.00元，龍山鎮云山社區吳家溝組農村公益事業財政獎補活動室建設項目資金1,000,000.00元。

43.2130705對村民委員會和村黨支部的補助3,505,700.00元，主要用于村社區三委、小組長、黨支書、炊事員等人員經費支出2,462,200.00元，社區工作經費300,000.00元，社區工作人員培訓經費12,500.00元，行政村工作經費650,000.00元，村民小組長黨支部工作經費81,000.00元。

44.2130799其他農村綜合改革支出2,000,000.00元，主要用于鎮政府項目管理前期費。

45.2140106公路養護243,834.60元，主要用于龍山鎮2023年結轉農村公路日常養護（省級）補助資金。

46.2149901公共交通運營補助610,000.00元，主要用于鎮政府2021年至2024年公交車營運補助。

47.2240108應急救援70,000.00元，主要用于龍陵縣龍山鎮2023年結轉省級防汛應急救災資金。

48.2240601地質災害防治10,000.00元，主要用于鎮政府地質災害防治、防震減震工作經費。

49.2240703自然災害救災補助30,000.00元，主要用于2023年結轉尹兆場社區大園子組及坪子組應急處置排危除險排洪溝水毀溝渠修復資金。

五、市對下專項轉移支付情況

本單位不涉及此公開事項。

六、政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目14個，政府采購預算總額186,400.00元，其中：政府采購貨物預算186,400.00元、政府采購服務預算0元、政府采購工程預算0元。

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

龍山鎮財政所部門2024年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計235,000.00元，較上年增加60,000.00元，增長34.3%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

龍山鎮財政所部門2024年因公出國（境）費預算為0元，與上年預算持平，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0次。

2024年無增減變化。

（二）公務接待費

龍山鎮財政所部門2024年公務接待費預算為145,000.00元，與上年預算持平，國內公務接待批次為290次，共計接待2900人次。

2024年無增減變化。

（三）公務用車購置及運行維護費

龍山鎮財政所部門2024年公務用車購置及運行維護費為90,000.00元，較上年增加60,000.00元，增長200%。其中：公務用車購置費0元，與上年預算持平；公務用車運行維護費90,000.00元，較上年增加60,000.00元，增長200%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為3輛（鎮政府垃圾車1輛，農業中心1輛，林業中心1輛）。

增減變化原因：今年在龍山鎮財政所上統一錄入鎮政府、林業中心、農業中心公務用車運行維護費各30,000.00元，林業中心、農業中心2024年公務用車運行維護費每家減少30,000.00元。

八、重點項目預算績效目標情況

（一）龍山鎮2024年教育基礎設施建設補助資金

績效目標：龍山鎮2024年預算教育基礎設施建設資金2,000,000.00元，用于轄區內各中小學校舍建設、農用地報批等教育基礎設施建設支出，通過該項目的實施，有效改善各中小學校辦學條件。

（二）龍山鎮村級活動場建設項目資金

績效目標：龍山鎮安排村級活動場建設項目3,000,000.00元，用于支付村級活動場建設項目及歷年欠款。已建設活動場所19個，受益人口760戶3275人，群眾收入、生活質量、村莊人居環境條件明顯提升。

（三）龍山鎮農村公益事業建設項目資金

績效目標：龍山鎮農村公益事業建設項目資金3,000,000.00元，促進我鎮社會、經濟、生態、黨建建設，以物質文明促進精神文明，不斷完善項目區村基礎設施建設，進一步鞏固和拓展脫貧攻堅工作成效，全面夯實鄉村振興基礎。群眾收入、生活質量、村莊人居環境條件明顯提升。

（四）大連理工大學定點幫扶捐款龍山鎮李鑫故居修繕設計方案經費

績效目標：大連理工大學定點幫扶捐款龍山鎮李鑫故居修繕設計方案經費250,000.00元，對李鑫故居布局布展進行優化和完善，重新對李鑫故居墻體外立面進行粉刷，打造李鑫故居門前廣場。修繕后吸引更多人關注名人故居，做好文化傳承。

（五）龍山鎮自有資金辦公費、黨費、墓穴費、項目前期經費

績效目標：龍山鎮自有資金辦公費、黨費、墓穴費、項目前期經費1,000,000.00元，加強鎮級建設和管理，建立健全充滿活力的自治機制，推進和諧鎮級建設。資金發揮效益明顯，群眾滿意。

（六）龍山鎮易地扶貧搬遷工程項目資金

績效目標：龍山鎮易地搬遷項目涉及9個搬遷點預算支出10,000,000.00元，共搬遷727戶3143人，其中建檔立卡戶562戶2452人；建設安置房面積89097平方米；配套人飲、道路、通電、雨水工程、污水處理設施、花臺及其他附屬工程。項目的實施有效提升搬遷群眾經濟收入，進而帶動了地方經濟的發展，推動了社會經濟效益增長。

（七）龍山鎮農村社會事業發展補助資金

績效目標：龍山鎮農村社會事業發展補助資金300,000.00元，促進我鎮社會、經濟、生態、黨建建設，以物質文明促進精神文明，不斷完善項目區村基礎設施建設，進一步鞏固和拓展脫貧攻堅工作成效，全面夯實鄉村振興基礎。群眾收入、生活質量、村莊人居環境條件明顯提升。

（八）龍山鎮法院退回以前年度社會撫養費補助經費

績效目標：龍山鎮法院退回以前年度社會撫養費補助經費112,000.00元，用于2024年相關支出，保證機構正常運轉，受益人口滿意。

（九）龍山鎮水利渠道水毀修復工程補助資金

績效目標：龍山鎮水利渠道水毀修復工程補助資金588,500.00元，渠道水毀修復工程土石方開挖1322立方米，清理坍方11204立方米，M7.5漿砌石505.3立方米，C25砼現澆51.6立方米，鋼筋制安630.76公斤；通過項目實施使農戶灌溉用水得到保障，農村生產生活得到改善。

（十）龍山鎮公交車營運補助資金

績效目標：龍山鎮2020年至2024年公交車營運補助資金610,000.00元，補助龍陵至尹兆場沿線1條，服務、方便周邊群眾，改善周邊群眾出行困難。

（十一）龍山鎮打造村社區1村1示范點建設項目經費

績效目標：龍山鎮打造村社區1村1示范點建設項目經費5,400,000.00元，硬化村莊道路22400平方米，土方開挖回填18000立方米，改造排污設施2400米，安裝太陽能路燈180盞，配套建設綠化美化等附屬工程，受益農戶900戶3780人。

九、其他公開信息

（一）專業名詞解釋

1.政府預算體系。具體包括四大預算，即：一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算。這四大預算組成完整的政府預算體系，全面反映政府收支總量、結構和管理活動，服務經濟社會發展需要。

2.一般公共預算。是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。透過一般公共預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現政府政策意圖和目標。

3.政府性基金預算。是指國家對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

4.國有資本經營預算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發生的各項收支預算。國有資本經營預算應當按照收支平衡原則編制，不列赤字，并安排資金調入一般公共預算。

5.社會保險基金預算。是根據國家社會保險和預算管理法律法規建立，對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算按照統籌層次和社會保險項目分別編制，包括基本養老保險基金、失業保險基金、基本醫療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內容。

6.部門預算。是指政府部門依據國家有關法律、法規、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財政收入預算。部門預算由本部門及其所屬各單位預算組成，由基層預算單位開始編制，逐級上報、審核、匯總，經財政部門審核，提交立法機關依法批準后執行。

7.一般公共預算收入。是按照財政部規定的統一科目和口徑統計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預算收入。

8.一般公共預算支出。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

9.國庫集中收付制度。是指財政部門代表政府設置國庫單一賬戶體系，所有的財政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

10.政府采購制度。是指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。

11.“三公”經費。指公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費。

（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明

龍山鎮財政所部門2024年機關運行經費安排10,441,000.00元，比上年預算增4,060,500.00元，同比增63.6%，，主要原因是：龍山鎮2024年臨時工的工資及保險增2,414,000.00元，上年這項經費預算在其他工資福利支出上，今天預算在勞務費上；今年保運轉經費不足單獨預算龍山鎮日常公務運轉經費1,750,000.00元，機關運行經費相應增加。同時還壓縮了其他不必開支的機關運行經費103,500.00萬元。

（三）國有資產占有使用情況

截至2023年12月31日，龍山鎮財政所部門資產總額1,451,197.36元，其中，流動資產775,497.59元，固定資產（凈值）675,699.77元，對外投資及有價證券0元，在建工程××元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額增加93,048.82元，其中固定資產減少66,809.94元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產22項，賬面原值130,747.00元，實現資產處置收入0元；資產使用收入28,664.00元，其中出租資產110平方米，資產出租收入28,664.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產占有使用精準數據，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月資產月報數。

    附件：2024年部門預算公開表