各位代表：

受鎮人民政府委托，現將2021年地方財政預算執行情況及2022年地方財政預算草案提請會議審查，并請列席人員提出寶貴意見。

一、2021年地方財政預算執行情況

2021年，在鎮黨委、政府的領導和鎮人大的監督下，在上級財稅部門的大力支持下，全所干部職工始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面落實國家減稅降費政策，全面落實好“六保”任務，全面保障疫情防控、鞏固和拓展脫貧攻堅成果，牢固樹立過緊日子的思想，發揮好財政對鎮域經濟社會發展的支持保障作用。

（一）一般公共預算收支完成及平衡情況

1.收入完成情況

2021年完成財政總收入11587萬元，完成預算數的142.7%，比上年增522萬元，增長4.7%；比2016年增1448萬元，增長14%。其中：一般公共預算收入5000萬元，完成預算數的100%，比上年減600萬元，下降10.7%；比2016年減681萬元，下降11.9%。上級補助收入6587萬元。

一般公共預算收入分項完成情況。稅收收入完成5000萬元。其中：增值稅完成2851萬元，完成預算數的113%，下降30%；資源稅完成555萬元，完成預算數的88.7%，增長101.1%；房產稅完成736萬元，完成預算數的98.1%，增長103.3%；城鎮土地使用稅完成350萬元，完成預算數的58.3%，下降14.8%；煙葉稅完成508萬元，完成預算數的101.6%，增長5.6%。

2.支出完成情況

2021年完成財政總支出11587萬元，完成預算數的142.7%，比上年增522萬元，增長4.7%；比2016年增1448萬元，增長14%。其中：一般公共預算支出4738萬元，完成預算數的97.4%，比上年減支3065萬元，下降39.3%；比2016年減709萬元，下降13%。上解上級支出4476萬元。

一般公共預算支出分項完成情況：一般公共服務支出1469萬元，完成年初預算數的78%，增長29.2%；公共安全支出4萬元，完成年初預算數的12.1%，下降42.9%；教育支出91萬元，完成年初預算數的455%，純增；文化旅游體育與傳媒支出40萬元，完成年初預算數的63.5%，下降13%；社會保障和就業支出328萬元，完成年初預算數的130%，增長23.3%；衛生健康支出313萬元，完成年初預算數的250%，下降19.3%；節能環保支出47萬元，完成年初預算數的114.6%，下降65.7%；城鄉社區支出171萬元，完成年初預算數的28%，增長28.6%；農林水支出2166萬元，完成年初預算數的118%，下降30.3%；交通運輸支出10萬元，純增；自然資源海洋氣象等支出10萬元，純增；住房保障支出30萬元，增長87.5%；災害防治及應急管理支出59萬元，純增。

鎮級項目資金支出情況：2019年鎮級經濟發展目標考核及縣對村干部績效考核獎172萬元；龍山鎮易地搬遷項農村公益事業、社會事務支出149萬元；龍山鎮烤煙生產扶持費135萬元；龍山鎮香柏河社區新寨子滑坡治理工程項目95萬元；龍山鎮白家寨村大竹林小組地質災害滑坡搬遷建設項目補助資金48萬元；龍山鎮村級活動場所建設項目專項資金43萬元；2019年村級轉移支付資金36萬元；龍山鎮邊境新冠肺炎疫情防控經費30萬元；公交車補助10萬元；龍山鎮易地搬遷項目前期費6萬元。合計724萬元。

上級項目資金支出情況：龍山鎮縣城建設項目征地補償補助資金563萬元；2021年度上海市對口支援龍陵縣龍山鎮戶孔村易地搬遷安置點產業發展及配套建設項目補助資金240萬元；疫情防控省市縣級補助資金192萬元；護林員、公益性崗位補貼157元；龍山鎮肉牛項目補助、肉牛貼息、小額信貸貼息專項資金143萬元；2020年度上海市對口支援龍陵縣龍山鎮大坪子社區養殖小區建設項目115萬元；龍陵城區10千伏413、414電力線路通道項目專項資金91萬元；地質災害檢測員補助資金11.1萬元；邊境地區轉移支付資金80萬元（其中：龍山鎮赧場社區坪子地小組活動場所建設邊境地區轉移支付資金20萬元，龍山鎮楊梅山村放馬場活動場所建設邊境地區轉移支付資金40萬元，龍山鎮新下寨村凡雞坪組道路硬化邊轉項目20萬元）；龍山鎮河頭社區甘塘至山背后道路硬化項目專項資金60萬元；龍山鎮扶持人口較少民族發展專項中央基建投資專項資金50萬元；上級下達部分村社區各類資金缺口及相關工作經費41萬元；龍陵縣龍山鎮2021農村危房改造項目補助資金30萬元；龍山鎮縣鎮兩級人大代表換屆選舉工作經費14萬元。合計1776萬元。

3、收支平衡情況

2021年全鎮共完成一般公共預算收入5000萬元，上級財政補助收入6587萬元（一般性轉移支付收入2733萬元，專項轉移支付收入3854萬元），收入合計11587萬元。完成一般公共預算支出4738萬元，上解支出4476萬元，支出合計9214萬元。收支相抵，年終結余2373萬元。

（二）政府性基金預算收支完成及平衡情況

2021年完成政府性基金收入745萬元，均為上級補助收入，較上年增660萬元，增長795.2%。完成政府性基金支出745萬元，較上年增支662萬元，增長795.2%；其中，征地和拆遷補償支出730萬元（其中：白塔社區五組預留地安置資金及一次性安置補助資金277萬元；龍山鎮縣城建設項目征地補償費補助資金250萬元；龍陵縣赧場小學征地補償專項補助資金203萬元），用于農村基礎設施建設彩票公益金支出15萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

二、開展的主要工作

從2021年財政收支情況來看，主要特點是：收入增長略顯瓶頸，民生支出保障有力。

（一）強化收入征管，財政收入均衡入庫。今年以來財政所全體成員緊緊圍繞年初財政目標任務按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，把組織收入作為核心職能。一是克服經濟下行壓力加大及國家減稅降費政策等因素的影響，積極主動作為，強化收入征管。1-12月圓滿完成年初既定收入目標，全鎮財政一般公共預算收入累計完成5000萬元，同比下降10.7%。二是認真組織非稅收入。全年累計上繳非稅收入25.28萬元，比上年同期減23.75萬元，下降47.9%，主要原因是罰沒收入減收21萬元。三是積極爭取資金破解瓶頸。加大資金爭取力度，主動與上級財政和有關部門溝通。全年累計爭取上級財政轉移支付資金6587萬元，其中：專項轉移支付收入3854萬元。

（二）規劃資金布局，重點領域保障有力。一是堅決落實過“緊日子”要求，節用裕民。嚴格支出預算，按照“控、壓、保”的三字原則，持續壓減全鎮一般性支出，全年完成一般公共預算支出4738萬元，同比下降39.3%。嚴禁“三公經費”亂支濫用，優先保證民生需求及各項剛性資金的撥付，全鎮“三公”經費支出22.77萬元，其中：公務車運行維護費17.77萬元；公務接待費5.3萬元。二是民生領域，重點保障。兜牢兜實“三保”支出底線，以政府的“緊日子”換取老百姓的“好日子”，統籌財力優先教育、衛生健康、社會保障、城鄉社區、節能環保、農林水、住房保障、災害防治等民生支出，2021年共計支出3205萬元，占一般公共預算支出的68%。三是切實保障疫情防控工作需求。2021年用于疫情防控工作資金218.31萬元，其中上級資金192萬元、鎮級安排30萬元。四是統籌資金助力脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接。2021年，我鎮共收到上級下達財政涉農資金指標1256.05萬元，實際支出591.51萬元。

（三）執行財政政策，惠民惠農落到實處。一是嚴格落實減稅降費各項措施，把減稅降費作為一項重要工作，與稅務及相關部門密切配合，認真貫徹落實減稅降費各項決策部署和工作要求，切實分析減稅降費對我鎮稅收造成的影響，全年共減免房租3.83萬元。二是認真落實惠農補助政策，加強與林業中心、農業中心等部門協作，核實農戶信息、錄入系統上報，通過“一卡通”共發放了耕地地力保護補貼、草原生態補貼、天然林停伐補貼、農機購置等各類民生補助，共兌現補貼資金67.13萬元，補貼兌現工作涉及18個村266個小組7303戶農戶，補貼面積為24478.77畝。

（四）強化財務管理，服務效能不斷提高。一是通過堅持“三保”支出在總支出中的優先順序，保障國家和省級制定的工資發放、機構運轉和基本民生政策落實到位，做好“三保”資金撥付工作，嚴格預算、定期做好測算，切實按照保障人數和有關標準編制“三保”資金預算；二是強化內控工作，規范預算編制，嚴格支出管理，嚴把資金撥付關，對鎮級各部門支出進行嚴格審核，規范資金收支備查賬和固定資產備查賬登記，切實防范財政資金風險，提升財政資金使用效益。三是用好“公務之家”，提升公共服務能力。分工協作、密切配合，切實推廣公務之家APP使用并取得了積極成效。截至目前，龍山鎮9個部門120人全部完成安裝，覆蓋率達100%，審批完成報銷還款57筆，共計3.25萬元；四是提升財務管理水平。注重培訓，著力提升鎮村兩級報賬員的財務水平。通過對鎮村兩級報賬員進行“自學＋培訓＋實地指導”，進一步規范鎮村兩級報賬員操作流程、資金管理等財務管理體系，提升我鎮財務人員整體水平；五是規范政府采購管理，做好預決算公開工作，打造陽光政府。全年共完成采購11批次，完成單位申報采購預算資金1.65萬元，實際采購資金1.59萬元；在政府網站及時公開年度財政預決算，部門預決算，“三公”經費預決算，增強政府預算透明度，主動接受社會監督；六是認真開展票據自檢自查工作。在全鎮范圍內開展了2021年度財政票據使用情況自檢自查工作，共領取《云南省農村集體經濟專用收款收據》26本，核銷《云南省行政事業單位往來結算票據（微機）》 86份、《云南省非稅收入收款收據（單位執收）》171份、《云南省非稅收入一般繳款書（新版）》使用18份、《云南省罰沒收入專用收據》（機開）使用48份。經查各單位領購使用票據的文件依據合法有效，行政事業性收費項目和收費標準符合規定。

（五）切實盡職盡責，重點工作穩步開展。一是抓緊抓實疫情防控。落實各項防控措施，嚴格執行卡點負責及帶班相關工作，抓實聯防聯控、醫學觀察等機制，切實保障廣大人民群眾身體健康和生命安全；二是持續壓實部門掛包相關責任。切實到村開展脫貧成效鞏固與鄉村振興有效銜接相關工作，并對監測對象進行走訪；同時，開展好黨史學習教育及六中全會相關精神宣講工作。

（六）持續學習教育，財政隊伍不斷提升。堅持黨風廉政建設與財政業務工作兩手抓、兩促進，切實提升隊伍整體素質。一是嚴格落實相關規定。認真貫徹落實中央八項規定，常抓不懈，持之以恒，開展廉政約談，嚴守《廉政準則》。二是大力推進黨風廉政建設。通過制定學習制度，觀看警示教育片，撰寫學習心得等，全面增強職工自身素質和工作責任感。三是積極參加黨委政府相關理論學習及上級財政組織的業務培訓會，提升全所服務能力。

各位代表，2021年全鎮財政收支預算目標任務雖已完成，但工作中還存在許多不容忽視的困難和問題。一是減稅降費政策全面落實，稅源結構單一，稅基不穩，稅收增長乏力，缺乏可持續增長點；二是財政收支矛盾突出，剛性支出日漸增長，縣級財力困難，三保資金、項目專款撥付滯后，造成支出進度緩慢。三是置換債券還本付息壓力加劇，鎮財政用于社會事業發展資金短缺；四是干部隊伍建設有待進一步提高。

這些問題，我們將認真研究，在2022年財政收支預算執行中認真應對和解決。

三、2022年財政預算草案

2022年，財政部門將認真貫徹鎮黨委政府的決策部署，堅持穩中求進工作總基調，統籌疫情防控和經濟社會發展工作，全力做好脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接、全面做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，推動鎮域經濟發展。

圍繞上述工作思路及全鎮經濟社會發展預期目標，2022年預算收支安排建議如下：

2022年，全年預計財政預算總收入11891萬元，同比增304萬元，增長2.6%。其中，計劃完成一般公共預算收入5200萬元，同比增200萬元，增長4%。預計財政預算總支出11891萬元，同比增304萬元，增長2.6%。其中：計劃完成一般公共預算支出9316萬元，同比增支4578萬元，增長96.6%。

1.預計一般公共預算收支及平衡情況：2022年全鎮預計完成一般公共預算收入5200萬元，上級財政補助收入6691萬元（一般性轉移支付收入2542萬元，專項轉移支付收入1776萬元，上年結余收入2373萬元），收入合計11891萬元。完成一般公共預算支出9316萬元，上解支出2575萬元，支出合計11891萬元。收支平衡。

2.預計一般公共預算收入分項完成情況：增值稅3100萬元，資源稅500萬元，房產稅700萬元，城鎮土地使用稅400萬元，煙葉稅500萬元。

3.預計一般公共預算支出分類完成情況：一是按支出方向分類完成情況：基本支出“保工資”2371萬元，占預算支出的25%；基本支出“保運轉”1441萬元，占預算支出的16%；項目支出“保基本民生及促發展支出”5504萬元，占預算支出的59%；二是按收入來源分類完成情況：鎮級收入安排支出2881萬元，占預算支出的31%；一般性轉移支付收入安排支出2542萬元，占預算支出的27%；上級專款及上年結余安排支出3893萬元，占預算支出的42%。

四、2022年財政工作的主要任務

2022年我鎮財政工作的指導思想是：圍繞我鎮經濟發展和鎮域建設的需要，狠抓財源培植和收入組織工作，不斷壯大財政實力，持續優化財政支出，積極爭取資金破解瓶頸，持續建設節約型財政，持續打造陽光型財政、持續深化服務型財政，切實促進我鎮經濟持續快速協調健康發展。

（一）深挖收入源泉，加大財稅征管力度。落實和鞏固減稅降費政策，優化投資環境，繼續加強與稅務、財政部門的協調。一是加強重點財源培植，繼續將烤煙作為重點財源來培植，加大資金及政策扶持力度，力爭第一、二產業對財政的貢獻率有新增長。二是扎實做好項目規劃儲備和申報立項工作，爭取更多的項目和資金支持，實現投資拉動財政增收。三是加強非稅收入管理，確保收支兩條線的順利執行。

（二）優化財政支出，提高財政監督管理職能。全面貫徹落實財政支出有保有壓，在堅持政府過緊日子的同時，切實保障重點支出及民生支出的原則，積極爭取上級專項資金補助。一是繼續堅持嚴格控制一般性支出和“三公經費”支出，認真落實惠農惠民，產業扶貧、易地搬遷扶貧等政策，推進鄉村振興工程，增強人民群眾獲得感、幸福感，為決戰決勝脫貧攻堅與鄉村振興有效銜接提供資金保障。二是加強專項資金管理，進一步健全完善資金管理機制，加強監督跟蹤問效，確保資金的有效運行。三是繼續提高財政監督管理水平，督促部門建立完善符合財政資金管理要求的內控制度。四是積極化解鎮村債務負擔，提升化解債務風險的能力。

（三）落實財政制度，精細財政科學化管理。積極推進各項財政改革，創新基層財政管理機制。一是繼續落實國庫集中支付制度，推進預算管理一體化改革進度，切實規范資金支出，著力鎮直單位資金高效安全。二是繼續落實政府采購制度，進一步完善鎮級政府采購管理辦法和操作規程，提高政府采購效益。三是繼續加強行政事業單位資產管理，進一步規范鎮級各部門的資產管理。四是繼續推進財政支出績效目標管理，不斷強化績效管理的流程控制和過程管理，努力提高財政支出績效管理水平。

（四）加強隊伍建設，提升財政干部業務水平。一是以深入開展黨史學習教育等活動為契機，引導干部職工牢固樹立責任意識、服務意識和紀律意識；二是加強職業道德教育及業務知識培訓，培養高尚的行業氣節和過硬的業務能力；三是加強黨風家風廉政建設，努力打造政治可靠、業務過硬、作風優良的高素質財政干部隊伍，為圓滿完成各項目標任務提供有力保障。

附件：2021年龍山鎮地方財政收支執行情況及2022年預算草案