龍山鎮(zhèn)2017年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告  

2017年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算收支編制和財(cái)政工作的總體思路是全面貫徹黨的十八大、十八屆三中四中五中六中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記系列重要講話精神特別是考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)積極的財(cái)政政策、努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控、加強(qiáng)民生保障，著力提高財(cái)政資金使用效益和績(jī)效管理水平，為我鎮(zhèn)科學(xué)發(fā)展和諧發(fā)展跨越發(fā)展轉(zhuǎn)型發(fā)展綠色發(fā)展提供經(jīng)濟(jì)支撐。  

一、財(cái)政收入預(yù)算情況  

圍繞上述工作思路和全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，并根據(jù)龍陵縣財(cái)政局預(yù)算股《關(guān)于上報(bào)2017年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支預(yù)算的通知》，2017年鎮(zhèn)級(jí)國(guó)內(nèi)增值稅按25%預(yù)算，改征增值稅按50%預(yù)算，鎮(zhèn)級(jí)退休人員工資納入社會(huì)保障局統(tǒng)一發(fā)放，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)按工資基數(shù)的20%繳納，職業(yè)年金按8%繳納，烤煙任務(wù)15000擔(dān)。  

經(jīng)稅務(wù)部門認(rèn)真測(cè)算，2017年龍山鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入建議數(shù)為：一般公共預(yù)算收入4000萬元，比上年完成數(shù)減1681萬元，下降30%。主要稅種預(yù)算情況：增值稅600萬元，改征增值稅1450萬元，資源稅300萬元，房產(chǎn)稅620萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅650萬元，煙葉稅380萬元。  

上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算數(shù)為3401萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入1766萬元（政策性調(diào)資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼、年終一次性獎(jiǎng)勵(lì)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助657萬元，村（社區(qū)）工作經(jīng)費(fèi)及村民小組黨支部工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助41萬元，“營(yíng)改增”后縣定額補(bǔ)助705萬元，收入增長(zhǎng)上臺(tái)階獎(jiǎng)勵(lì)預(yù)算363萬元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1635萬元（邊境轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目、民族發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目、非稅收入返還及其他專項(xiàng)資金等上級(jí)補(bǔ)助收入）。  

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1272萬元。  

二、財(cái)政支出預(yù)算安排  

2017年，龍山鎮(zhèn)預(yù)計(jì)可用財(cái)力為4897萬元，其中：一般公共預(yù)算收入4000萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1766萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1272萬元，減上解上級(jí)支出2141萬元。按照量力而行、確保重點(diǎn)、兼顧一般、有保有壓、厲行節(jié)約、講求實(shí)效的預(yù)算原則，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)力安排支出4897萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1571萬元，公用支出208萬元，專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)414萬元，項(xiàng)目支出2704萬元（含預(yù)備費(fèi)100萬元）。上級(jí)專款安排支出1635萬元。  

（一）預(yù)算單位及人員情況  

1．財(cái)政預(yù)算單位情況。2017年鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算單位含二級(jí)部門共14個(gè)預(yù)算單位，比上年減1個(gè)預(yù)算單位，原因是鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口和計(jì)劃生育服務(wù)中心機(jī)構(gòu)撤銷。2017年預(yù)算單位有：人大、政府、紀(jì)委、社會(huì)團(tuán)體、黨委、文化廣播電視服務(wù)中心、社會(huì)保障服務(wù)中心、國(guó)土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心、財(cái)政所、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站、畜牧獸醫(yī)站、水利工作站、林業(yè)工作站、村（社區(qū)）。按照工作職能，年初預(yù)算部分駐鎮(zhèn)單位工作經(jīng)費(fèi)，這些單位有：中心學(xué)校、派出所、城區(qū)中隊(duì)、消防大隊(duì)、國(guó)稅分局、地稅一分局、地稅二分局、市場(chǎng)監(jiān)督管理所等單位。  

2．財(cái)政供養(yǎng)人員情況。以2015年11月份在冊(cè)人員預(yù)算，單位財(cái)政供養(yǎng)人員共計(jì)668人（不含退休60人），比上年增8人。其中：在職人員104人，村（社區(qū)）干部79人，大學(xué)生村官11人，財(cái)政供養(yǎng)其他半供養(yǎng)人員474人（臨時(shí)工5人、政府購(gòu)買服務(wù)人員1人、遺屬補(bǔ)助11人、農(nóng)計(jì)員13人、流動(dòng)人口管理員5人、社區(qū)維穩(wěn)人員5人、黨建信息聯(lián)絡(luò)員5人、婦代會(huì)常務(wù)副主任5人、大學(xué)生志愿者2人、護(hù)林員8人、石斛技術(shù)員3人、村炊事員17人、村（居）民小組長(zhǎng)252人、村民小組黨支部書記51人、村三委委員93人）。退休人員60人只預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)，工資納入社會(huì)保障局統(tǒng)一發(fā)放。  

（二）基本支出預(yù)算情況  

基本支出需安排經(jīng)費(fèi)2193萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1571萬元，公用經(jīng)費(fèi)208萬元，專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)414萬元。  

1．人員經(jīng)費(fèi)情況，2017年需安排經(jīng)費(fèi)1571萬元。指在職人員工資、村（社區(qū)）干部、大學(xué)生村官、財(cái)政負(fù)擔(dān)半供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)及社會(huì)保障繳費(fèi)。工資以2016年11月份在冊(cè)人員為基礎(chǔ)測(cè)算，并預(yù)計(jì)新增人員增加經(jīng)費(fèi)及正常調(diào)資增加經(jīng)費(fèi)，社會(huì)保障繳費(fèi)按不同標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算：村（社區(qū)）干部、農(nóng)技員按每人每年2600元計(jì)算，大學(xué)生村官按每人每年10400元計(jì)算，政府購(gòu)買服務(wù)人員、臨時(shí)工、黨建信息員、婦女助理干部、大學(xué)生志愿者“五險(xiǎn)”按每人每月800元計(jì)算，政府購(gòu)買服務(wù)人員住房公積金按每人每月310元計(jì)算，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)按工資基數(shù)的20%繳納，職業(yè)年金按8%繳納。  

2．公用經(jīng)費(fèi)、車輛經(jīng)費(fèi)。按核定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，2017年需安排經(jīng)費(fèi)208萬元。其中：在職人員公用經(jīng)費(fèi)按年人均3000元計(jì)算，紀(jì)委工作經(jīng)費(fèi)按年人均7200元計(jì)算，退休人員公用經(jīng)費(fèi)按年人均400元計(jì)算（含100元黨建經(jīng)費(fèi)），村（社區(qū)）工作經(jīng)費(fèi)及黨建工作經(jīng)費(fèi)每村按50000元計(jì)算，城市社區(qū)按62500元計(jì)算（含社區(qū)人員培訓(xùn)費(fèi)2500元），村民小組黨支部工作經(jīng)費(fèi)每個(gè)支部按1000元計(jì)算，工會(huì)經(jīng)費(fèi)按在職人員工資統(tǒng)發(fā)金額的2%計(jì)提。車輛經(jīng)費(fèi)政府按3輛核定，每輛補(bǔ)助4萬元。會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)安排40萬元，統(tǒng)管業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)安排2萬元。  

3．專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。根據(jù)工作情況需安排經(jīng)費(fèi)414萬元（內(nèi)容詳見附表）。  

（二）項(xiàng)目支出  

項(xiàng)目支出需安排經(jīng)費(fèi)4339萬元。其中：鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政力安排項(xiàng)目支出2604萬元，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》安排預(yù)備費(fèi)100萬元（內(nèi)容詳見附表）。上級(jí)?？畎才胖С?/span>1635萬元。  

（二）財(cái)政收支平衡情況  

一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入4000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3401萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1272萬元，合計(jì)8673萬元。一般公共預(yù)算支出6532萬元，上解上級(jí)支出2141萬元，支出合計(jì)8673萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。  

三、存在的困難、問題及建議  

（一）存在的主要困難和問題。一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收乏力。目前我鎮(zhèn)財(cái)政收入主要來自建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、批發(fā)零售行業(yè)、烤煙產(chǎn)業(yè)?？緹煯a(chǎn)業(yè)受“雙控”影響，無增收空間，完成預(yù)期目標(biāo)不確定性增大。受市場(chǎng)行情影響，其他非金屬礦物制品、其他制造業(yè)、礦石銷售及其他項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)稅收增長(zhǎng)困難。二是收支矛盾突出，平衡壓力加劇。產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、社會(huì)事務(wù)發(fā)展資金、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金無法納入年初預(yù)算。  

（二）工作建議。一是積極向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，加大固定資產(chǎn)投資力度；二是加大招商引資力度，努力培植新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)；三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盡力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制支出，在項(xiàng)目資金安排上，應(yīng)根據(jù)輕重緩急，充分考慮需要與可能，切實(shí)減輕財(cái)政支出壓力。  

2016年12月30日