—2022年9月6日在鎮安鎮人大主席團第十次會議上

鎮安鎮財政所所長：趙興棠

各位主席團成員：

受鎮人民政府的委托，向本次會議報告鎮安鎮2021年地方財政決算情況，請予審查。

一、2021年地方財政預算執行情況

2021年，在鎮黨委的堅強領導和鎮人大的監督下，在上級財政部門的關心和指導下，緊緊圍繞鎮黨委鎮政府提出的發展思路，緊扣財政年度工作目標任務，按照“推動項目壯財源，加強征管增收入，調整結構保重點，狠抓改革促規范”的思路，認真執行財政預算及國家財政收支政策，全面落實國家“營改增”“減稅降費”等稅收政策，突出“管理、監督、改革”三個重點，著力做好“生財、聚財、用財”三篇文章，千方百計挖潛控支，積極推進財政改革，沉著應對嚴峻的財政形勢，著力強化財政監督，充分發揮財政職能，圓滿完成了十屆人大四次會議確定的各項財政收支任務。

（一）一般公共預算收入完成情況

2021年鎮安鎮一般公共預算本級收入完成900萬元，完成年初預算數900萬元的100%，其中增值稅 357萬元，占40%，同比減少27%；資源稅78萬元，占9%，同比增311%；房產稅57萬元，占6%，同比增63%；城鎮土地使用稅86萬元，占9%，同比增473%；煙葉稅322萬元，占36%，同比減少5%。

（二）公共財政預算支出情況

2021年，鎮安鎮完成一般公共預算支出4247萬元，完成年初預算數3688萬元的115%，同比減少2082萬元，減少33%，其中：?？钪С?016萬元，占47%；人員經費2044萬元，占48%；公用經費187萬元，占5%。支出的具體分類情況為：一般公共服務支出688萬元；文化旅游體育與傳媒支出59萬元；社會保障和就業支出212萬元；衛生健康支出170萬元；節能環保支出53萬元；城鄉社區支出77萬元；農林水支出2967萬元；自然資源海洋氣象等支出6萬元；災害防治及應急管理支出15萬元。

（三）財政預算收支平衡情況

2021年，鎮安鎮財政預算收支平衡情況：財政預算收入6894萬元，其中：一般公共預算本級收入900萬元，上級補助收入5994萬元；財政預算支出4447萬元，其中：一般公共預算本級支出4247萬元，上解支出200萬元；年末結轉結余2447元。

2021年鎮安鎮政府性基金收支平衡情況：政府性基金收入621萬元。政府性基金支出621萬元。當年收支平衡。

二、2021年度鎮安鎮財政工作重點

根據鎮十屆人大四次會議確定的2021年財政工作目標，鎮人民政府高度重視經濟發展和財政運行中出現的新情況和新問題，在財政收支矛盾日益加劇不利形勢下，立足鎮情，通過開源和節流兩個手段，強化預算管理，建立科學、規范、統一的財政、財務管理和監督制度，提高資金使用效益，保障了支出重點，較好地完成了2021年的各項財政工作任務。

（一）聚力抓好收入組織。 一是強化財源建設，做好稅源調查。根據年初縣級下達的收入任務，結合鎮情及稅收政策的變化，充分進行稅源調查，在此基礎上明確財源建設的重點和方向。二是強化“協稅護稅、綜合治稅”執行。優化整合征管資源，強化部門協作，構筑橫向到邊、縱向到底的全鎮協稅護稅網絡，有效保障稅收征管工作的有力開展。三是強化稅收征管。加強對重點行業、重點稅源、重點稅種的稅收征管，強化零散稅收征管，嚴厲打擊各種偷逃稅行為，挖掘增收潛力，確保稅收收入應收盡收。

（二）聚力抓好支出保障。一是持續優化支出結構。嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化年初預算執行，建立預算執行動態臺賬，做到“有預算不超支，無預算不開支”。二是強化資金調度調控。在財政收支矛盾加劇的情況下，堅決落實“過緊日子”的要求，嚴格按照輕重緩急的支出需求來審批和安排資金，確保了工資按時發放和機構正常運轉以及一些重點的支出。三是積極向上爭取資金。搶抓國家實施積極財政政策機遇，積極向上爭取各類專項資金，確保各類產業發展和基礎設施項目的落地，確保各類涉農補貼資金的落實和民生資金的兌付。2021年共爭取上級各類財政專項補助資金5084萬元，實際到位資金2637萬元，結余結轉2447萬元。

（三）聚力抓好資金監管。一是強化制度執行。嚴格執行財經紀律、財務制度和其他相關規定，嚴格厲行節約，反對鋪張浪費各項規定，嚴格審查資金支付憑證的真實性和完整性，嚴控“三公”經費等一般性支出，確保了“三公”經費支出“零增長”的目標要求。二是加強項目資金監管。項目資金實行財政專戶、專賬核算，加強事前審查、事中巡查、事后監督檢查，確保資金?？顚Ｓ?，確保資金按項目批復內容使用。三是嚴格資金支付管理。項目資金嚴格按進度撥款，資金支付證明材料不規范、手續不完整、資料不齊全的一律不予支付。嚴格執行所有資金支付全部通過銀行轉賬方式直達收款單位或個人，減化支付環節，杜絕現金支付。四是加大財經紀律、財務制度等知識的培訓力度，確保財務收支核算規范化。

（四）聚力抓好改革創新。一是全面推行財政“一體化”管理模式，主動接受縣財政局對預算的監管，嚴格實行直接支付和授權支付的管理方式，確保各項財政預算收支情況清晰明了。二是細化預算安排。認真貫徹執行政府支出按功能分類和經濟分類安排的要求及完善指標系統，規范部門日常預算執行行為，確保支出預算安排更加科學、精細、合理。三是推動預算執行動態監控體系建設。健全預算執行動態監控工作機制，完善系統預設監控規則，確保財政資金安全、規范、有效使用。

2021年財政收支任務雖已完成，但仍存在一些不容忽視的困難和問題。一是收入持續增長乏力。由于受減稅降費政策和新冠肺炎疫情影響，固定資產投資支撐不足，導致增值稅同比減收，加上我鎮稅源單一、稅基不穩，導致增收乏力。二是收入增長難于滿足體制核定外人員經費增長需求，保鎮村機構運轉難度加大。三是由于縣級財政資金調度困難，每年形成新增資金缺口，導致保機構運轉難。四是專項資金到位率低，嚴重影響財政正常運行。圍繞面臨的形勢和全鎮經濟社會發展的總體要求，鎮安鎮財政工作始終以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神以及各級經濟工作會議精神，緊緊圍繞全鎮發展需要，嚴格執行《中華人民共和國預算法》、堅持量入為出、量力而行、統籌兼顧，優化財政支出結構，保重點、兼一般，從嚴控制“三公”經費等一般性支出。

附件：保山市龍陵縣鎮安鎮2021年度財政總決算報表