鎮安鎮2021年地方財政預算執行情況及2022年地方財政預算（草案）報告

——2022年1月5日在鎮安鎮第十一屆人民代表大會第一次會議上

鎮安鎮財政所所長 趙興棠

各位代表：

受鎮人民政府委托，向大會報告2021年地方財政預算執行情況及2022年地方財政預算（草案），請予審議，并請列席人員提出意見建議。

一、過去五年工作回顧及今后五年工作重點

（一）過去五年工作回顧。過去五年，是鎮安鎮發展史上極不平凡的五年。五年來，在鎮黨委的堅強領導和鎮人大的監督下，在上級相關部門的關心和指導下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹執行中央和省市縣經濟工作會議和財政工作會議精神，沉著應對各種挑戰和困難，穩步推進各項財政改革，財政工作取得一定成績。

1.創新收入征管措施，組織收入力度不斷加大。五年來，全面落實國家“營改增”“減稅降費”等稅收政策，在新冠肺炎疫情影響下，通過積極的溝通協調，挖掘增收潛力，強化稅收征管，一般公共預算收入確保有穩有增。2021年完成一般公共預算收入900萬元，比2017年增收200萬元，年均增長5.7%，五年共完成一般公共預算收入4250萬元。

2.大力爭取上級支持，財政綜合實力逐步增強。在預算安排前充分調研，廣泛聽取意見建議，完善指標系統，細化預算安排，使預算安排更科學，執行更嚴格。2021年完成一般公共預算支出4247萬元，比2017年增1250萬元，五年共完成一般公共預算支出20886萬元。積極向上級爭取各類專項資金，五年來共爭取資金13671萬元，比上個五年增7887萬元。

3.加快財政改革步伐，財政管理水平持續提升。“財政預算一體化”系統、《政府會計制度》、“直接支付”和“授權支付”等財政改革穩步實施，資金管理進一步規范，監管機制進一步健全。

4.持續優化支出結構，各項民生支出保障有力。2019年以來，受金融政策的影響，在縣鎮財政資金調度困難的情況下，精心核算，按輕、重、緩、急合理調度調控資金的分配和使用，確保鎮安“三?！钡幕緦崿F和重點支出的需要。

（二）今后五年工作重點。緊緊圍繞鎮十一屆第二次黨代會及鎮十一屆第一次人代會既定的目標任務，緊緊圍繞中央和省市縣發展方向，抓住發展機遇，沉著應對各種困難和挑戰，努力擴大鎮域經濟。強化稅收征管，確保一般公共預算收入年均增長3%以上；進一步調整優化支出結構，努力實現“三保”基本需要；加強資金管理，提高資金使用效率；努力向上爭取資金支持，減輕財政壓力，改善基礎設施，推進鄉村振興。通過各項工作的努力，確保鎮安經濟和社會事業全面健康發展。

二、2021年地方財政預算執行情況

2021年，在鎮黨委的堅強領導和鎮人大的監督下，在上級財政部門的關心和指導下，緊緊圍繞鎮黨委鎮政府提出的發展思路，緊扣財政年度工作目標任務，按照“推動項目壯財源，加強征管增收入，調整結構保重點，狠抓改革促規范”的思路，認真執行財政預算及國家財政收支政策，全面落實國家“營改增”“減稅降費”等稅收政策，突出“管理、監督、改革”三個重點，著力做好“生財、聚財、用財”三篇文章，千方百計挖潛控支，積極推進財政改革，沉著應對嚴峻的財政形勢，著力強化財政監督，充分發揮財政職能，圓滿完成了十屆人大四次會議確定的各項財政收支任務。

（一）一般公共預算收入情況。全年完成地方一般公共預算收入900萬元，完成年初預算數900萬元的100%，完成縣下達考核數900萬元的100%，與上年持平。

（二）一般公共預算支出情況。全年完成一般公共預算支出4247萬元，完成年初預算數3688萬元的115.2%，扣除2021年權責發制列支金額2120萬元同比增38萬元，增0.9%。

（三）財政預算收支平衡情況。一般公共預算收支平衡情況：2021年完成財政總收入6894萬元，其中：一般公共預算收入900萬元；上級補助收入5994萬元。支出合計4447萬元，其中一般公共預算支出4247萬元；上解支出200萬元。當年收支結余2447萬元，全部為專款結余。

政府性基金收支平衡情況：上級政府性基金補助收入621萬元，政府性基金支出621萬元。當年收支平衡。

三、2021年開展的主要工作

根據鎮十屆人大四次會議確定的2021年財政工作目標，鎮人民政府高度重視經濟發展和財政運行中出現的新情況和新問題，在財政收支矛盾日益加劇不利形勢下，立足鎮情，通過開源和節流兩個手段，強化預算管理，建立科學、規范、統一的財政、財務管理和監督制度，提高資金使用效益，保障了支出重點，較好地完成了2021年的各項財政工作任務。

（一）聚力抓好收入組織。一是強化財源建設，做好稅源調查。根據年初縣級下達的收入任務，結合鎮情及稅收政策的變化，充分進行稅源調查，在此基礎上明確財源建設的重點和方向。二是強化“協稅護稅、綜合治稅”執行。優化整合征管資源，強化部門協作，構筑橫向到邊、縱向到底的全鎮協稅護稅網絡，有效保障稅收征管工作的有力開展。三是強化稅收征管。加強對重點行業、重點稅源、重點稅種的稅收征管，強化零散稅收征管，嚴厲打擊各種偷逃稅行為，挖掘增收潛力，確保稅收收入應收盡收。

（二）聚力抓好支出保障。一是持續優化支出結構。嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化年初預算執行，建立預算執行動態臺賬，做到“有預算不超支，無預算不開支”。二是強化資金調度調控。在財政收支矛盾加劇的情況下，堅決落實“過緊日子”的要求，嚴格按照輕重緩急的支出需求來審批和安排資金，確保了工資按時發放和機構正常運轉以及一些重點的支出。三是積極向上爭取資金。搶抓國家實施積極財政政策機遇，積極向上爭取各類專項資金，確保各類產業發展和基礎設施項目的落地，確保各類涉農補貼資金的落實和民生資金的兌付。2021年共爭取上級各類財政專項補助資金5084萬元，實際到位資金2637萬元，結余結轉2447萬元。

（三）聚力抓好資金監管。一是強化制度執行。嚴格執行財經紀律、財務制度和其他相關規定，嚴格厲行節約，反對鋪張浪費各項規定，嚴格審查資金支付憑證的真實性和完整性，嚴控“三公”經費等一般性支出，確保了“三公”經費支出“零增長”的目標要求。二是加強項目資金監管。項目資金實行財政專戶、專賬核算，加強事前審查、事中巡查、事后監督檢查，確保資金?？顚Ｓ?，確保資金按項目批復內容使用。三是嚴格資金支付管理。項目資金嚴格按進度撥款，資金支付證明材料不規范、手續不完整、資料不齊全的一律不予支付。嚴格執行所有資金支付全部通過銀行轉賬方式直達收款單位或個人，減化支付環節，杜絕現金支付。四是加大財經紀律、財務制度等知識的培訓力度，確保財務收支核算規范化。

（四）聚力抓好改革創新。一是全面推行財政“一體化”管理模式，主動接受縣財政局對預算的監管，嚴格實行直接支付和授權支付的管理方式，確保各項財政預算收支情況清晰明了。二是細化預算安排。認真貫徹執行政府支出按功能分類和經濟分類安排的要求及完善指標系統，規范部門日常預算執行行為，確保支出預算安排更加科學、精細、合理。三是推動預算執行動態監控體系建設。健全預算執行動態監控工作機制，完善系統預設監控規則，確保財政資金安全、規范、有效使用。

各位代表！2021年財政收支任務雖已完成，但仍存在一些不容忽視的困難和問題。一是稅源單一、稅基不穩，增收乏力。二是財政自給率較低，保工資、保運轉依賴程度大，財政供需矛盾突出，支出壓力加大。針對以上矛盾和問題，希望各位代表提出更好的意見建議，使全鎮財政工作再上新的臺階。

四、2022年地方財政預算（草案）

2022年圍繞面臨的形勢和發展的需要，鎮安2022年財政預算編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神以及各級經濟工作會議精神，緊緊圍繞全鎮發展需要，貫徹新發展理念，堅持穩中求進的總基調，主動適應經濟發展新常態，努力培植財源，強化稅收征管，優化支出結構，深化財政改革，增強管理績效。根據上述工作思路及全鎮經濟社會發展預期目標，2022年財政預算收支安排建議如下：

2022年全年預計財政預算總收入8645萬元，其中：一般公共預算收入900萬元，上級補助收入5298萬元，上年結余（專款）2447萬元；計劃完成支出8645萬元，其中：一般公共預算支出8543萬元，上解支出102萬元，當年收支平衡。

五、2022年財政主要工作措施

為確保完成全年財政工作目標，我們將在鎮黨委的領導和鎮人大的監督下，集中精力、奮力拼搏，認真抓好以下四個方面的工作：

（一）擴稅基，全力抓牢收入目標。一是積極應對經濟發展新常態，努力克服普惠性和結構性減稅帶來的各種壓力和挑戰，不斷探索財源建設的新途徑，深挖潛在稅源，開發增量稅源，統管存量稅源，努力構造經濟發展與財政增收的良性互促。二是著力壯大主體財源。以鄉村振興戰略實施為契機，結合全鎮實際，及時選準選好項目，積極做好與上級投資項目的對接，努力爭取更多的項目和資金支持；加大對產業發展的投入，促進“短、平、快”產業的發展，確保實現“農民增收、財政增長”，進一步減輕財政壓力。三是緊緊圍繞本年財政收支目標任務，積極協調各部門形成工作合力，加強協稅護稅力度，堵塞征管漏洞，防止稅收流失，確保圓滿完成900萬元一般公共預算收入目標任務，力爭完成930萬元一般公共預算收入。

（二）強保障，全力抓優支出結構。一是牢固樹立過緊日子的思想，嚴格執行輕重緩急的資金支付原則，強化厲行節約，嚴格控制會議經費、“三公”經費，壓減一般性支出，確保工資發放、機構運轉、民生保障及重點工作支出需要，促使財政資金發揮最大效益。二是進一步推進和完善財政精細化管理工作，加大財政調度調控力度，強化財政支出績效評價管理，嚴控新增債務的產生，嚴防政府債務轉化為財政債務進而影響“三?！钡默F象發生。三是硬化預算約束。樹牢先有預算后有支出的理念，切實規范支出管理，嚴格控制非生產性支出規模，提高財政資金使用效益。

（三）推改革，全力抓好創新理財。一是學習新形勢下的財稅知識，熟悉財稅政策，研究“生財、聚財、用財、理財”之道，深入調查研究財稅工作中的熱點、難點問題，尋找解決問題的有效辦法，牢牢把握好財政工作的主動權。二是持續推進財政“一體化”管理模式，將預算及資金支付置于縣財政局的監管之下，嚴格實行直接支付和授權支付的管理方式，確保各項財政預算收支情況清晰明了。三是強化預算績效信息公開，加大整體支出績效與專項資金績效公開力度，實現預算單位從曬“對賬單”向曬“成績單”的轉變，切實提升績效評價管理工作。四是全面推行“公務之家”網上申報審核報銷差旅費的管理方式，規范差旅費報銷流程。

（四）重監管，全力抓實規范管理。一是強化制度執行。嚴格執行財經紀律、財務制度和黨規黨紀，嚴格厲行節約，反對鋪張浪費各項規定，嚴格審查資金支付憑證的真實性和完整性。二是全面推進財政信息公開。做好財政預決算及“三公”經費公開工作，增強政府預算透明度，提升預算管理水平，主動接受社會各界監督，確保實現支出預算安排合理、“三公”經費支出“零增長”的目標要求。三是規范資金支付方式和程序，強化資金監管。所有資金支付全部通過銀行轉賬方式直達收款單位或個人，減少支付環節，杜絕資金支付風險，做到“資金使用到哪里，監管就跟到哪里”。四是規范國有資產管理，著力構建更加符合行政事業單位運行特點和國有資產管理規律的行政事業單位資產管理體系。五是推動預算執行動態監控體系建設。健全預算執行動態監控工作機制，完善系統預設監控規則，確保財政資金安全、規范、有效使用。

各位代表！2022年鎮安財政工作任務艱巨，責任重大，使命光榮。我們將在鎮黨委的堅強領導下，認真貫徹執行好本次大會作出的決議，自覺接受鎮人大的監督，虛心聽取各方意見建議，團結一心，振奮精神，開拓進取，扎實工作，確保圓滿完成各項財稅工作任務，為鎮安經濟建設和社會事業科學發展、和諧發展、高質量發展作出新的更大的貢獻！

附件：鎮安鎮2021年地方財政收支預算執行情況及2022 年地方財政收支預算（草案）