各位代表：

受鄉(xiāng)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告龍新鄉(xiāng)2017年地方財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審查。

2017年，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，財(cái)稅部門緊緊圍繞中心工作，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算。結(jié)合新一輪的預(yù)算體制改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，狠抓增收節(jié)支，細(xì)化財(cái)政預(yù)算支出，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，圓滿完成了龍新鄉(xiāng)第十二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議確定的收支目標(biāo)任務(wù)。

一、收入完成情況

2017年，全鄉(xiāng)完成一般預(yù)算收入3751萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)2715萬(wàn)元的138.16%，較上年3366萬(wàn)元增385萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.44%。其中：上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入3115萬(wàn)元，比上年2379萬(wàn)元增736萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.94%；完成地方稅收收入500萬(wàn)元（其中：增值稅112萬(wàn)元，營(yíng)改增112萬(wàn)元，資源稅209萬(wàn)元，煙葉稅67萬(wàn)元），完成年初預(yù)算500萬(wàn)元的100%，較上年646萬(wàn)元減146萬(wàn)元，減少22.6%；加上基金收入498萬(wàn)元，2017年財(cái)政總收入為4249萬(wàn)元。

二、2017年預(yù)算支出完成情況

（一）一般公共服務(wù)支出946萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)770萬(wàn)元的122.86%，較上年618萬(wàn)元增328萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.07%，其中：人大事務(wù)支出12萬(wàn)元；政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出623萬(wàn)元；財(cái)政事務(wù)支出53萬(wàn)元；稅收事務(wù)支出27萬(wàn)元；紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)支出31萬(wàn)元；群眾團(tuán)體支出10萬(wàn)元；黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出89萬(wàn)元；其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出1萬(wàn)元；其他一般公共服務(wù)支出100萬(wàn)元。

（二）公共安全支出3萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)3萬(wàn)元的100%,較上年2萬(wàn)元增1萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.33%。

（三）教育支出18萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)18萬(wàn)元的100%，較上年增1萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.88%。

（四）文化與傳媒支出43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)24萬(wàn)元的179.16%，較上年45萬(wàn)元減2萬(wàn)元，減少4.44%，其中：群眾文化支出28萬(wàn)元，其他文化支出15萬(wàn)元。

（五）社會(huì)保障和就業(yè)支出157萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)159萬(wàn)元的98.74%，較上年164萬(wàn)元減7萬(wàn)元，減少4.27%。

（六）節(jié)能環(huán)保支出10萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)10萬(wàn)元的100%，較上年10萬(wàn)元持平。

（七）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出682萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)34萬(wàn)元的2005.88%，較上年30萬(wàn)元增652萬(wàn)元，增長(zhǎng)2173.33%，增長(zhǎng)過大的原因是原一事一議支出進(jìn)行科目調(diào)整所致，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理支出42萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)公共服務(wù)支出340萬(wàn)元；其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出300萬(wàn)元。

（八）農(nóng)林水事務(wù)支出1803萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)1697萬(wàn)元的106.25%，較上年1714萬(wàn)元增89萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.28%，增長(zhǎng)的主要原因是職工增加工資所致，其中：事業(yè)運(yùn)行支出193萬(wàn)元；科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)支出35萬(wàn)元；農(nóng)村公益事業(yè)支出24萬(wàn)元；對(duì)高校畢業(yè)生到村任職補(bǔ)助支出33萬(wàn)元；林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)支出54萬(wàn)元；水利防汛支出2萬(wàn)元；扶貧支出866萬(wàn)元（其中：對(duì)村級(jí)“一事一議”補(bǔ)助支出483萬(wàn)元，對(duì)村民委員會(huì)和村（社區(qū)）黨總支支出113萬(wàn)元）。

（九）國(guó)土海洋氣象等支出1萬(wàn)元。

（十）債務(wù)付息支出11萬(wàn)元。

（十一）基金支出498萬(wàn)元。

（十二）上解支出77萬(wàn)元。

三、收支平衡情況

2017年全鄉(xiāng)地方財(cái)政收支平衡情況是：稅收收入500萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3115萬(wàn)元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入924萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2191萬(wàn)元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金136萬(wàn)元，加上基金上級(jí)補(bǔ)助收入498萬(wàn)元，財(cái)政總收入合計(jì)4249萬(wàn)元。鄉(xiāng)級(jí)完成地方一般預(yù)算支出3674萬(wàn)元，基金支出498萬(wàn)元，上解上級(jí)支出77萬(wàn)元，完成財(cái)政總支出4249萬(wàn)元，年末保持財(cái)政收支平衡。

四、2017年財(cái)政的主要工作

（一）強(qiáng)化收入征管機(jī)制，積極組織財(cái)源

認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)稅政策，積極響應(yīng)和支持營(yíng)改增稅改工作，充分發(fā)揮政策和資金的導(dǎo)向作用，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。一是積極做好項(xiàng)目資金爭(zhēng)取工作，并整合各類資金，支持易地扶貧搬遷等一系列惠民基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、以項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加財(cái)政收入，全年共爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金3115萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金924萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金2191萬(wàn)元。二是強(qiáng)化稅收征管工作，抓好對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)控，實(shí)行簡(jiǎn)易計(jì)稅征管辦法，積極挖掘增收潛力，做到依法征管，應(yīng)收盡收，全年完成稅收收入500萬(wàn)元，完成縣級(jí)考核任務(wù)500萬(wàn)元的100%，實(shí)際完成636.57萬(wàn)元，超收136.57萬(wàn)元列為2018年財(cái)政補(bǔ)助，比縣級(jí)安排的稅收基數(shù)245萬(wàn)元超391.57萬(wàn)元。三是建立稅收分析制度。財(cái)稅部門按月、季對(duì)現(xiàn)有稅源及即將安排的項(xiàng)目?jī)?nèi)容進(jìn)行核實(shí)、分析、做到及時(shí)、足額征收，建立健全稅務(wù)部門收入月報(bào)告制度。

（二）脫貧攻堅(jiān)投資增大，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到夯實(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展快速拉動(dòng)

認(rèn)真學(xué)習(xí)和深刻領(lǐng)會(huì)黨的十九大精神，不斷強(qiáng)化財(cái)務(wù)干部隊(duì)伍的綜合素質(zhì)，提高農(nóng)村公共服務(wù)水平和能力，引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)朝著更高質(zhì)量、更有效率、更加公平、更可持續(xù)的方向發(fā)展，運(yùn)用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)財(cái)稅工作，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度進(jìn)一步加大。中央預(yù)算內(nèi)投資資金到位854.4萬(wàn)元，共發(fā)放易地扶貧住房貸款588戶3528萬(wàn)元，收回置換貸款672.13萬(wàn)元；發(fā)放易地扶貧搬遷建房補(bǔ)助861.2萬(wàn)元；發(fā)放拆除舊房補(bǔ)助29.4萬(wàn)元；清退6個(gè)建設(shè)點(diǎn)土地流轉(zhuǎn)金392戶金額762.81萬(wàn)元，易地扶貧搬遷點(diǎn)的建設(shè)，有力改善了山區(qū)人民的居住條件，為早日脫貧致富奔小康奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在脫貧攻堅(jiān)新形勢(shì)下，2016至2017年龍新鄉(xiāng)共建設(shè)搬遷點(diǎn)6個(gè)，累計(jì)投入基礎(chǔ)設(shè)施資金16960萬(wàn)元，目前撥付到位基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金3500多萬(wàn)元；“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目投入279萬(wàn)元，建設(shè)龍新新寨組道路；菜子地河頭道路；荊竹坪白露坡活動(dòng)場(chǎng)所；黑山大硝人畜飲水；茄子山大坡道路及1至5組活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)6個(gè)項(xiàng)目；申請(qǐng)投入建設(shè)邊境轉(zhuǎn)移支付資金590萬(wàn)元，建設(shè)黃草壩靛地、鄧家、大硝河、雪山長(zhǎng)箐、正興十組、黑山王家5個(gè)活動(dòng)場(chǎng)所及芹菜河溝道建設(shè)；農(nóng)村保障安居房建設(shè)工程已全面啟動(dòng)，投入專項(xiàng)資金1126.7萬(wàn)元，集中解決建檔立卡戶C、D級(jí)危房修繕加固及拆除重建工程；投資550多萬(wàn)元的勐冒社區(qū)“四位一體”邊境黨建長(zhǎng)廊建設(shè)項(xiàng)目正在實(shí)施；投資499萬(wàn)元的樺桃林片區(qū)道路建設(shè)完工通車；黑山村大硝溫泉壯大集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目投資300多萬(wàn)元完工并投入使用；浦發(fā)行投資的人畜飲水43件3811萬(wàn)元；國(guó)開行投資村衛(wèi)生室建設(shè)項(xiàng)目4個(gè)，預(yù)計(jì)投資180多萬(wàn)元；學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資2867萬(wàn)元，有效促進(jìn)教育均衡發(fā)展；三關(guān)溫泉開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)入土地征收及項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備階段，全年固定資產(chǎn)總投資達(dá)1400多萬(wàn)元。

（三）強(qiáng)化預(yù)算內(nèi)資金、往來(lái)款項(xiàng)資金管理，加大財(cái)政資金監(jiān)管力度

一年來(lái)，鄉(xiāng)財(cái)政所嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政的監(jiān)督職能，采取“十查十防”的工作措施，全面加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范財(cái)政資金的管理，繼續(xù)加強(qiáng)“零戶統(tǒng)管”管理工作，做好對(duì)鄉(xiāng)直單位、村賬鄉(xiāng)代管的財(cái)務(wù)工作監(jiān)管和指導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行五不直接分管的管理機(jī)制，實(shí)行聯(lián)合簽字審批程序，提高財(cái)政資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和有效性。一是著力規(guī)范政府非稅收入管理，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，對(duì)非稅收入資金實(shí)行依證收費(fèi)、專戶儲(chǔ)存、及時(shí)上繳和申請(qǐng)撥付的管理辦法，確保非稅收入資金及時(shí)足額納入財(cái)政管理，全年共完成非稅收繳入庫(kù)52萬(wàn)元。二是實(shí)施票據(jù)電子化規(guī)范管理，按照“以票管款、票款同步”的原則，財(cái)政監(jiān)管的目標(biāo)也逐漸得到體現(xiàn)，同時(shí)規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)用、注銷和保管、票據(jù)結(jié)報(bào)手續(xù)，嚴(yán)格按照有關(guān)制度監(jiān)督票據(jù)使用，確保財(cái)政資金及時(shí)、足額入賬。三是規(guī)范專項(xiàng)資金特別是扶貧專項(xiàng)資金的管理，認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)脫貧攻堅(jiān)相關(guān)政策，規(guī)范項(xiàng)目資金申報(bào)、資金來(lái)源、資金去向、會(huì)計(jì)處理、項(xiàng)目招標(biāo)、項(xiàng)目監(jiān)管、資金撥付審批及項(xiàng)目資料收集歸檔等各項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。四是定期開展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作。五是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)開支，嚴(yán)格控制降低率在5%以上；六是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)鄉(xiāng)直5個(gè)預(yù)算單位開展財(cái)政資金管理專項(xiàng)檢查。

（四）“工資統(tǒng)一發(fā)放”工作順利開展

在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，保證了全鄉(xiāng)工作人員每月的工資及時(shí)足額發(fā)放，做到“保工資、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”。全鄉(xiāng)在職職工工資統(tǒng)發(fā)全部納入“云南省財(cái)政資金一體化系統(tǒng)”網(wǎng)絡(luò)版進(jìn)行統(tǒng)一管理發(fā)放。截至2017年12月，全鄉(xiāng)納入統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)人數(shù)69人，退休人員28人。

（五）惠農(nóng)政策得到全面落實(shí)

積極落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策和措施，確保資金及時(shí)足額發(fā)放到農(nóng)戶手中。2017年發(fā)放補(bǔ)貼資金444.67萬(wàn)元，其中：發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼資金342.89萬(wàn)元，受益農(nóng)戶6962戶，補(bǔ)貼面積34179.58畝；發(fā)放退耕還林補(bǔ)貼資金78.4萬(wàn)元，受益農(nóng)戶1532戶，補(bǔ)貼面積6272.3畝；發(fā)放森林生態(tài)效益補(bǔ)貼資金5.62萬(wàn)元，受益農(nóng)戶984戶，補(bǔ)貼面積5623畝；發(fā)放草原生態(tài)補(bǔ)貼資金17.76萬(wàn)元，受益農(nóng)戶2575戶。

（六）注重科學(xué)理財(cái)，提升管理水平

嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，全面推進(jìn)“零余額賬戶”模式的國(guó)庫(kù)集中支付改革，加大授權(quán)和直接支付力度，嚴(yán)格實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公務(wù)支出管理。一是2017年我鄉(xiāng)財(cái)政全面實(shí)行指標(biāo)網(wǎng)絡(luò)一體化管理，預(yù)算會(huì)計(jì)、“零戶統(tǒng)管會(huì)計(jì)”實(shí)行軟件網(wǎng)絡(luò)化管理。二是財(cái)政工作信息系統(tǒng)全面實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化辦公，預(yù)算、總決算、部門決算、“三公”經(jīng)費(fèi)等相關(guān)工作信息全部實(shí)行網(wǎng)上公開，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支公開化、透明化，陽(yáng)光操作。

（七）積極清理核實(shí)償還政府債務(wù)

2017年償還程控電話借款20萬(wàn)元，2017年末，全鄉(xiāng)政府債務(wù)余額386.98萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)行債務(wù)轉(zhuǎn)貸341萬(wàn)元已全部?jī)冬F(xiàn)給債權(quán)人，債券置換后仍由鄉(xiāng)級(jí)承擔(dān)。全部債務(wù)均為一般債務(wù)，其中：活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)12萬(wàn)元；道路建設(shè)25萬(wàn)元；文化站建設(shè)34萬(wàn)元；公租房建設(shè)254.98萬(wàn)元；勞動(dòng)保障中心建設(shè)32萬(wàn)元；易地扶貧搬遷借款29萬(wàn)元。