——龍新鄉第十三屆人民代表大會第三次主席團會議

各位代表：

受鄉人民政府委托，我向主席團報告龍新鄉2021年地方財政決算情況，請予審查。

2021年，龍新鄉財政所在鄉黨委、政府的堅強領導和鄉人大的監督下，緊緊圍繞中心工作，在疫情影響，全縣財政非常困難的形勢下，以“保工資發放、保機構運轉、保民生改善”為財政工作的立足點，狠抓增收節支，積極作為，認真落實積極的財政政策，強化收入征管，嚴格執行年初預算，充分發揮財政職能作用，全力組織收入，不斷加強和改善財政運行質量，全力補短補缺補弱，完成了全年工作目標任務。

一、收入完成情況

2021年全鄉完成財政總收入5198萬元,其中：一般公共預算收入完成4899萬元（其中：上級財政補助收入完成4239萬元，完成年初預算數2194萬元的193.21%，較上年3219萬元增加1020萬元，增長31.69%；完成稅收收入660萬元，完成年初預算660萬元的100%，較上年持平）；政府性基金收入完成299萬元，均為上級補助收入，比上年決算數42萬元增加257萬元，增長85.85%。

二、2021年預算支出完成情況

（一）2021年完成一般公共預算支出3018萬元，其中：

1.一般公共服務支出799萬元，完成年初預算數955萬元的83.66%，較上年692萬元增長107萬元，增長15.46%，其中：人大事務支出18萬元；政府辦公廳（室）及相關機構事務支出653萬元；財政事務支出31萬元；紀檢監察事務支出29萬元；群眾團體事務支出9萬元；黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出56萬元；其他共產黨事務支出3萬元。

2.公共安全支出3萬元，完成年初預算數8萬元的37.5%。

3.教育支出13萬元，完成年初預算數20萬元的65%。

4.文化體育與傳媒支出17萬元，完成年初預算數21萬元的80.95%。

5.社會保障和就業支出214萬元，完成年初預算數191萬元的112.04%，較上年142萬元增加72萬元，增長50.7%，其中：人力資源和社會保障管理事務支出31萬元；行政事業單位養老支出95萬元；就業補助支出88萬元。

6.節能環保支出43萬元，完成年初預算數14萬元的307.14%。主要用于發放護林員工資。

7.衛生健康支出108萬元，完成年初預算數69萬元的156.52%，較上年92萬元增加16萬元，增長17.39%。其中：公共衛生支出43萬元；行政單位醫療23萬元；事業單位醫療18萬元；公務員醫療補助24萬元。

8.城鄉社區支出336萬元，完成年初預算數60萬元的560%，較上年64萬元增加272萬元，增長425%，增長原因是上級專款增加，其中：其他城鄉社區管理事務支出26萬元；城鄉社區規劃與管理支出28萬元；其他城鄉社區公共設施支出282萬元。

9.農林水支出1371萬元，完成預算數1359萬元的100.88%，較上年2604萬元減少1233萬元，減少47.35%，其中：農業事業運行支出165萬元；農業生產發展支出10萬元；農村社會事業支出21萬元；對高校畢業生到村任職補助支出3萬元；林業事業機構支出49萬元；森林生態效益補償7萬元；扶貧支出812萬元（農村基礎設施建設支出740萬元，生產發展11萬元，扶貧貸款獎補貼息支出54萬元，其他扶貧支出7萬元），農村綜合改革支出304萬元（對村級公益事業建設的補助10萬元，對村民委員會和村黨總支支出294萬元）。

10.住房保障支出30萬元（其中：農村危房改造支出30萬元）。

11.自然資源海洋氣象等支出82萬元（其中：地質礦產資源與環境調查82萬元），主要用于發放護礦隊員工資。

12.災害防治及應急管理支出2萬元（其中：地質災害防治2萬元）。

（二）政府性基金支出299萬元。

（三)上解上級支出388萬元。

三、收支平衡情況

2021年全鄉共完成財政總收入5198萬元，其中：一般公共預算收入4899萬元（稅收收入660萬元，一般公共預算上級補助收入4239萬元），政府性基金收入299萬元。完成財政總支出3705萬元，其中：完成一般公共預算支出3018萬元，政府性基金支出299萬元，上解上級支出388萬元。2021年收支相抵，年終專款結轉1493萬元。

四、2021年財政的主要工作

（一）抓收入爭資金，凝聚財力服務發展

2021年，面對稅收政策及產業調整等不利因素的影響，鄉財政所吃透政策、摸清鄉情，并充分發揮政策和資金的導向作用，推動經濟平穩較快發展。一是加強稅收政策分析，積極關注疫情影響等減輕實體經濟稅費政策，準確把握政策內涵，抓好對重點稅源的監控，積極挖掘增收潛力，做到依法征管，應收盡收，全年完成稅收收入660萬元，完成縣級考核任務660萬元的100%，比縣級安排的稅收基數245萬元增415萬元。二是加強收入征收管理。圍繞預算目標，科學細化、分解、落實，強化收入實績過程控制，密切跟蹤關注收入序時進度，確保稅收及時足額入庫。

（二）優化支出結構，突出重點做到“三保”

圍繞公共財政建設目標，不斷調整優化支出結構，努力實現社會事業全面協調發展。一是按照“保工資發放、保機構運轉、保民生支出、保財源培植、債務化解”的要求，區分輕重緩急，統籌安排資金，保持全鄉經濟社會穩定，維護正常運轉。截止2021年12月，全鄉納入統發系統人數62人，發放統發工資561.64萬元。二是將預算支出置于鄉黨委、政府的領導和鄉人大的監督之下，確保支出科學、合理、規范。三是認真貫徹落實中央八項規定及其實施細則和省、市、縣委實施辦法精神嚴格控制行政開支，努力降低行政成本，壓縮“人、車、會、接待”等支出，2021年支出“三公”經費38.30萬元，較2020年39.99萬元減1.69萬元，壓縮4.23%，主要是壓縮公務接待支出。

（三）強化資金監管，提升財政管理水平

一年來，鄉財政所嚴格落實財政的監督職能，加強財政資金特別是涉農資金、疫情防控資金的監管力度，逐步完善內控制度建設，強化預算執行，規范財政資金的管理，繼續做好對鄉直單位、村賬鄉代管的財務工作監管和指導，嚴格執行五不直接分管和“三重一大”管理機制，實行聯合簽字審批程序，提高財政資金運行的安全性、規范性和有效性。一是嚴格執行“收支兩條線”管理，切實規范非稅收入的收支監管，實現“以票控費”，對非稅收入資金實行依證收費、專賬管理、及時上繳和申請撥付的管理辦法，確保非稅收入資金及時足額納入財政管理，全年共完成非稅收入繳庫24.12萬元。二是實施票據電子化規范管理，按照“以票管款、票款同步”的原則，財政監管的目標也逐漸得到體現，同時規范票據的領用、核銷和保管、票據結報手續，嚴格按照有關制度監督票據使用，確保財政資金及時、足額入賬。三是不定期開展財政資金安全檢查工作，建立財政資金安全管理長效機制，規范專項資金特別是涉農專項資金、疫情防控專項資金的管理，規范項目資金申報、資金來源、資金去向、會計處理、項目監管、資金撥付審批及項目資料收集歸檔等各項基礎性工作，確保財政資金安全高效運轉。四是加強國有資產管理，確保國有資產保值增值，開展強農惠農政策落實情況專項檢查，切實推動各項政策落到實處。

（四）落實惠農政策，提升民生保障水平

嚴格執行國家法律、法規及有關惠農政策，積極落實各項惠農政策和措施，確保資金及時足額發放到農戶手中。維護了社會穩定，提高了廣大人民群眾的生產生活水平，拉動內需，擴大消費，帶動經濟發展。2021年發放補貼資金390.7萬元，其中：發放耕地地力保護補貼資金339.12萬元，受益農戶7010戶，補貼面積33380.79畝；發放實際種糧農民一次性補貼49.27萬元，受益農戶7010戶，補貼面積33380.79畝；發放農機購置補貼資金2.31萬元，受益農戶4戶，補貼農機6臺。

（五）完善債務監管，有效控制政府債務

2021年末，全鄉政府債務余額386萬元，全部實現政府債務轉貸，此項資金到位后已全部兌現給債權人，目前全鄉暫無新的顯性債務發生。

（六）強化固定資產管理，規范政府采購程序

全面推行固定資產電子化采購制度，鄉級各行政事業單位，需要購買政府集中采購所列商品，需在政采云平臺進行統一采購，并由會計對增加、減少的固定資產登記入賬，詳細進行資產核算和清理，按時報送資產管理報表及相關資料，處理好固定資產折舊計提，加強了固定資產的管理。

（七）深化各項改革，提高財政工作水平

嚴格執行國庫集中支付制度，深化國庫集中支付制度改革，全面推進“零余額賬戶”模式的國庫集中支付改革，加大授權和直接支付力度，嚴格實行公務卡結算制度，進一步加強和規范公務支出管理。一是全面實行指標網絡一體化管理，預算會計、“零戶統管會計”實行軟件網絡化管理，嚴格執行年初預算，執行財務月分析制度。二是財政工作信息系統全面實現網絡化辦公，部門預算、總預算、總決算、部門決算、“三公”經費等相關工作信息全部實行網上公開，實現了財政收支公開化、透明化，陽光操作。三是加強預算單位庫存現金管理，完善支付方式和程序，進一步提高資金使用的規范性、安全性和有效性。四是加強非稅收入管理，積極挖掘增收潛力。嚴格執行《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國會計法》，認真落實“收支兩條線”管理辦法，強化對財政票據領購、使用、核銷各個環節的監管，加強和規范了非稅收入的管理。五是強化行政事業單位國有資產管理。建立健全國有資產管理信息系統，建立固定資產臺賬，詳細登記資產購置、使用等情況，做到“賬實、賬賬、賬卡”相符。

各位代表，2021年全鄉財政收支目標任務雖已完成，但仍存在一些不容忽視的困難和問題。一是收入持續增長乏力。由于受新冠肺炎疫情影響，固定資產投資支撐不足，導致增值稅同比減收，且我鄉稅源單一、缺乏財源型支柱產業，烤煙產業面臨諸多困難和問題，稅基不穩，導致增收乏力。二是由于縣級財政資金調度困難，且新冠肺炎疫情防控支出較大，鄉級剛性支出增長，鄉保障壓力不斷增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增資金缺口，保機構運轉困難。三是專項資金到位率低，嚴重影響財政正常運行。這些問題將是今后一段時期鄉財政面臨的主要困難，對于這些困難和問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以應對和解決，針對以上問題希望各位代表提出更好的意見建議，使全鄉財政工作再上新臺階。

附件：1.龍陵縣龍新鄉2021年度政府收支決算公開表目錄

2.龍陵縣龍新鄉2021年度政府決算公開表

3.龍陵縣龍新鄉2021年度財政總決算說明

4.龍陵縣龍新鄉2021年度轉移支付情況說明

5.龍陵縣龍新鄉2021年度開展預算績效情況說明

6.龍陵縣龍新鄉2021年度政府決算公開空表情況說明

7.龍新鄉人大主席團關于對龍新鄉2021年地方財政決算報告的決議