目錄

第一部分 保山市龍陵縣龍新鄉概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣龍新鄉概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、宣傳貫徹執行黨的路線、方針、政策和上級黨組織及龍新鄉黨員代表大會（黨員大會）的決議、決定。討論決定龍新鄉經濟建設和社會發展中的重要工作和重大問題，制定產業結構調整方案，組織指導好各產業生產，協調好本鄉與外地區經濟交流與合作，抓好人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

2、制定和組織實施鄉村建設規劃，加強公用、集鎮設施、水利建設和管理以及房屋土地管理和環境綜合整治工作，保護和改善生活環境和生態環境。

3、制訂社會各項事業發展計劃，發展教育、衛生、醫療、科技、民政、廣播電視、文化、體育事業等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

4、按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

5、抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

6、完成上級政府交辦的其它事項。

（二）2021年度重點工作任務介紹

2021年，龍新鄉財政工作在龍陵縣財政局的關心和指導下，在鄉黨委、政府的正確領導以及在鄉人大的監督下，財政部門認真落實積極的財政政策，努力培植財源，強化收入征管，嚴格執行年初預算，結合新一輪的預算體制改革和鄉鎮財政資金國庫集中支付制度改革，充分發揮財政職能作用，狠抓增收節支，細化財政預算支出，進一步優化財政支出結構，認真落實“調結構、促發展、保民生、保工資、保重點、保穩定”的各項措施，緊緊圍繞鄉黨委、政府提出的發展思路，促進經濟發展、壯大財政實力，克服因財政管理體制改革帶來的負面影響，進一步完善理財思路，研究落實財政工作新局面的辦法和措施。通過調整優化支出結構，堅持量力而行、量財辦事的原則的工作目標，進一步優化財政收支結構，超額完成了鄉確定的財政收支任務。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年度部門決算編報的單位共12個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位6個。分別是：1.黨委機關；2.政府機關；3.社團機關；4.紀委機關；5.人大常委會機關；6.財政所；7.林業服務中心；8.社會保障服務中心；9.國土及村鎮規劃服務中心；10.文化及電視廣播服務中心；11.農業綜合服務中心;12.龍新鄉綜合執法中心。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年末實有人員編制70人。其中：行政編制29人（含行政工勤編制1人），事業編制41人（含參公管理事業編制3人）；在職在編實有行政人員27人（含行政工勤人員1人），事業人員35人（含參公管理事業人員3人）。

離退休人員32人。其中：離休0人，退休32人。

實有車輛編制3輛，在編實有車輛3輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年度收入合計34,766,254.5元。其中：財政撥款收入33,143,396.00元，占總收入的95.33%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入1,622,858.50元，占總收入的4.67%。與上年對比減少9,759,667.41元，下降21.92%，財政撥款收入減少4,504,542.01元，下降11.96%，主要原因為財政資金撥付困難，實際撥付的項目資金減少；其他收入減少5,255,125.40元，下降76.41%，主要原因為預算改革，非同級財政撥款減少。

二、支出決算情況說明

保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年度支出合計38,347,724.14元。其中：基本支出18,108,234.65元，占總支出的47.22%；項目支出20,239,489.49元，占總支出的52.78%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少1,373,741.46元，下降3.46%，主要原因為基本支出增加2,983,201.31元，增長19.72%，項目支出減少4,356,942.77元，下降17.71%。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障保山市龍陵縣龍新鄉機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出18,108,234.65元。與上年對比增加2,983,201.31元，增長19.72%，主要原因為保工資支出增加。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出14,272,920.87元，占基本支出的78.82%，人均230,208.40元。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費3,835,313.78元，占基本支出的21.18%，人均61,859.90元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障保山市龍陵縣龍新鄉機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出20,239,489.49元。與上年對比減少4,356,942.77元，下降17.71%，主要原因為：商品和服務支出減少164,062.1元， 對個人和家庭的補助減少2,928,627.03元，資本性支出（基本建設）增加200,000.00元，資本性支出減少1,464,253.64元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年度一般公共預算財政撥款支出32,618,827.9元，占本年支出合計的85.06%。與上年對比減少1,182,264.1元，下降3.50%，主要原因為項目支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出7,986,478.31元，占一般公共預算財政撥款總支出的24.47%。主要用于人大事務181,186.05元，政府辦公廳（室）及相關機構事務6,527,211.99元，財政事務311,381.67元，紀檢監察事務287,707.95元，群眾團體事務90,220.73元，黨委辦公廳（室）及相關機構事務558,529.92元，其他共產黨事務支出30,240.00元。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出26,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.08%，全部用于公安支出。

5.教育（類）支出130,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.40%，全部用于普通教育支出。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出874,349.17元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.68%。主要用于文化和旅游174,349.17元，體育700,000.00元。

8.社會保障和就業（類）支出2,152,975.51元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.60%。主要用于人力資源和社會保障管理事務310,690.46元，行政事業單位養老支出958,285.05元，就業補助884,000.00元。

9.衛生健康（類）支出1,063,074.58元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.26%。主要用于公共衛生404,666.72元，計劃生育事務4,400.00元，行政事業單位醫療654,007.86元。

10.節能環保（類）支出434,459.18元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.33%，全部用于自然生態保護。

11.城鄉社區（類）支出3,367,586.85元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.32%。主要用于城鄉社區管理事務263,315.8元，城鄉社區規劃與管理284,271.05元，城鄉社區公共設施2,820,000.00元。

12.農林水（類）支出15,453,905.30元，占一般公共預算財政撥款總支出的47.34%。主要用于農業農村2386736.77元，林業和草原558,438.47元，扶貧9,422,160.06元，農村綜合改革3,086,570元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出816,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.50%，全部用于自然資源事務。

19.住房保障（類）支出300,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.92%，全部用于保障性安居工程支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出14,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.04%，全部用于自然災害防治。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為473,000.00元，支出決算為382,995.44元，完成預算的80.97%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為131,595.44元，完成預算的59.38%；公務接待費支出決算為251,400.00元，完成預算的100%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為年初預算公務用車購置費用90,000.00元，當年未購置公務用車，加之嚴控三公經費支出。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少16,913.03元，下降4.23%。其中：公務用車購置及運行費支出決算減少7,237.73元，下降5.21%；公務接待費支出決算減少9,675.30元，下降3.71%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為嚴控三公經費支出。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出131,595.44元，占34.36%；公務接待費支出251,400.00元，占65.64%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出131,595.44元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出131,595.44元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為3輛。主要用于政府、林業中心所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出251,400.00元。其中：

國內接待費支出251,400.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待486批次（其中：外事接待0批次），接待人次5,237人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級檢查指導工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

保山市龍陵縣龍新鄉部門2021年機關運行經費支出1,632,311.95元，與上年對比減少198867.93元，下降10.91%，主要原因為辦公費增加89042.27元，電費減少37810.8元，郵電費減少167690.03元，差旅費減少17760.18元，會議費減少35502元，公務接待費增加13804.7元，勞務費減少5477.82元，委托業務費減少101561.05元，工會經費減少184479.29元，公務用車運行維護費減少3587.73元，其他交通費用增加274050元，辦公設備購置減少13596元。機關運行經費主要用于行政單位、參照公務員法管理的事業單位人員工資支出，日常辦公正常運轉支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，保山市龍陵縣龍新鄉部門資產總額86,456,517.26元，其中，流動資產40,695,987.28元，固定資產6,580,029.49元，對外投資及有價證券0元，在建工程35,130,715.00元，無形資產561630.98元，其他資產3,488,154.51元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少4059759.04元，其中固定資產增加79316元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產2項，賬面原值4,900元，實現資產處置收入0元；出租房屋118平方米，賬面原值206,383.96元，實現資產使用收入29,333.33元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額19,760元，其中：政府采購貨物支出19,760元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出0元。授予中小企業合同金額0元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行 維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置 費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等 支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待） 費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外 城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過 路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。