第一部分 龍新鄉概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍新鄉概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定產業結構調整方案，組織指導好各產業生產，協調好本鄉與外地區經濟交流與合作，抓好人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

2、制定并組織實施鄉村建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

3、負責鄉內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

4、按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

5、抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

6、完成上級政府交辦的其它事項。

（二）2017年度重點工作任務介紹

2017年，龍新鄉財政工作在龍陵縣財政局的關心和指導下，在鄉黨委、政府的正確領導以及在鄉人大的監督下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹執行黨的十九大精神、 深入學習實踐科學發展觀，以“十三五”規劃的經濟社會發展為目標，繼續貫徹積極的財政政策，認真落實“調結構、促發展、保民生、保工資、保重點、保穩定”的各項措施，緊緊圍繞鄉黨委、政府提出的發展思路，促進經濟發展、壯大財政實力，克服因財政管理體制改革帶來的負面影響，進一步完善理財思路，研究落實財政工作新局面的辦法和措施。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入2017年部門決算編報的單位共11個，其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位5個。分別是：1.黨委機關；2.政府機關；3.社團機關；4.紀委機關；5.人大常委會機關；6.農業綜合服務中心；7.林業服務中心；8.社會保障服務中心；9.國土及村鎮規劃服務中心；10.文化及電視廣播服務中心；11.財政所。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

部門實有人員編制70人，其中：行政編制29人，事業編制41人（含參公管理事業編制3人）；在職在編實有行政人員77人（含村干部48人，參公管理2人），事業人員40人。

實有車輛編制3輛，在編實有車輛6輛，原因公務用車改革調劑我鄉2輛車，調出公務用車3輛在本年未處置。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2017年，全鄉完成地方財政撥款收入41726354.07元，比上年收入28613300.00元增加13113054.07元，增長45.83%。主要原因為：

1.一般公共預算財政撥款收入36749477.86元，比上年收入27683300.00元增加9066177.86元，增長32.75%；

2.政府性基金預算財政撥款收入4976876.21元，比上年930000.00元增加4046876.21元，增加435.15%。

二、支出決算情況說明

2017年，全鄉完成地方財政撥款支出38073561.64元，其中：基本支出14737425.37元，占總支出的38.71%；項目支出23336136.27元，占總支出的61.29%。與上年支出23402343.16元對比增14671218.48元，增長62.69%。主要原因為:

1.基本支出14737425.37元，比上年支出11539191.64元增3198233.73元，增長27.72%。

2.項目支出23336136.27元，比上年支出11863151.52元增11472984.75元，增長96.71%。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍新鄉機關、事業單位等機構正常運轉的日常支出14737425.37元。與上年11539191.64對比增3198233.73元，增長27.72%，主要原因為：

1.人員經費10165779.82元與上年8805691.33元對比增1360088.49元；

2.公用經費4571645.55元與上年2733500.31元對比增1838145.24元

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的68.98%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的30.27% 。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍新鄉機構、事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出23336136.27元。與上年11863151.52元對比增11472984.75元，增長96.71%，主要原因為:

1.一般公共預算財政撥款項目支出17809260.06元與上年11773151.52元增6036108.54元；

2.2017年政府性基金預算財政撥款項目支出5526876.21元，比上年90000.00元增加5436876.21元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍新鄉2017年度一般公共預算財政撥款支出32546685.43元,占本年支出合計的85.48%。與上年對比增9234342.27元，增長39.61%，主要原因為：

1.因在職人員變動、護礦員工資、幾次普調、職稱變動調資等基本支出與上年對比增3198233.73元；

2.上級對我鄉基礎設施建設項目增加投資力度，項目支出與上年對比增6036108.54元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務支出7169024.27元，占一般公共預算財政撥款總支出的22.03%。主要用于人大事務行政運行116185.00元；政府辦公廳（室）及相關機構事務行政運行4676235.00元；其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出274500.00元；財政事務行政運行563005.5元，其他財政事務支出43093.77元；其他稅收事務支出110000.00元；紀檢監察事務行政運行310787.00元；群眾團體事務行政運行101823.00元；黨委辦公廳（室）及相關機構事務行政運行963395.00元；其他共產黨事務支出10000.00元。

2.國防支出4000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.01%。主要用于大學生參軍入伍獎勵經費。

3.公共安全支出30000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.09%。主要用于消防、交通、禁毒工作相關支出。

4.教育支出180000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.55%。主要用于教育助學金、獎勵金及教育教研活動經費支出。

5.文化體育與傳媒（類）支出260051元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.8%。主要用于群眾文化支出。

6.社會保障和就業（類）支出1518951.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.67%。主要用于人力資源和社會保障管理事務社會保險經辦機構支出491192.00元；行政單位離退休支出33283.00元，事業單位離退休支出2400.00元，機關事業單位基本養老保險繳費支出915076.60元，殯葬改革工作相關支出77000.00元。

7.醫療衛生與計劃生育（類）支出484300.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.49%。主要用于疾病預防控制機構及其他計劃生育服務支出。

8.節能環保（類）支出1000000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.07%。主要用于農村環境保護支出。

9.城鄉社區（類）支出595022.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.83%。主要用于城鄉社區規劃與管理支出。

10.農林水（類）支出21189793.56元，占一般公共預算財政撥款總支出的65.11%。主要用于農業事業運行支出1823680.00元，科技轉化與推廣服務支出350000.00元，農村公益事業支出229538.00元，對高校畢業生到基層任職補助支出297117.00元；林業事業機構支出528501.20元；水利防汛支出20000.00元；農村基礎設施建設支出12914400.00元，生產發展支出30000.00元，社會發展支出5000.00元，其他扶貧支出35000.00元；對村級一事一議的補助支出3824860.06元，對村民委員會和村黨支部的補助支出1131697.30元。

11.國土海洋氣象等（類）支出5400元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.02%。主要用于地質災害防治支出。

12.債務付息（類）支出110143元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.34%。主要用于地方政府一般債券付息支出。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍新鄉2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為430000元，支出決算為429440.59元，完成預算的99.87%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為139952.17元，完成預算的99.97%；公務接待費支出決算為289488.42元，完成預算的99.82%。差額的原因為預算數單位為萬元。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年449851.90減少20411.31元，下降4.54%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0元，下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少9899.23元，下降6.61%；公務接待費支出決算減少10512.08元，下降3.5%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

（1）逐年堅持厲行節約，減少接待費開支。

（2）公務用車改革以及逐年堅持厲行節約，減少公務用車運行維護費。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出139952.17元，占32.59%；公務接待費支出289488.42元，占67.41%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出139952.17元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出139952.17元，開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。主要用于政府公務用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出289488.42元。其中：

國內接待費支出289488.42元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待500批次（其中：外事接待0批次），接待人次4825人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級檢查指導工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

1.龍新鄉2017年機關運行經費支出2531510.11元，與上年對比增（減）222212.83元，增長9.62%，主要原因為：因人員調動、幾次普調及晉級調整，人員經費增加；辦公費、電費、會議費等公用經費增加。

2.部門機構運行經費主要用于：各行政機關日常辦公正常運行維護費用。

3.本年度我鄉事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍新鄉資產總額91197709.83元，其中，流動資產80208282.81元，固定資產10989427.02元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加（減少）51085856.97元，其中：流動資產增加50333233.97元，固定資產增加752623.00元，對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）0元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1.部門年度政府采購支出合計1109496.57元，其中：貨物采購支出1073675元，工程采購支出19522.00元，服務采購支出16299.57元，主要用于本鄉項目建設及辦公設備購置。

2.支持中小企業等政府采購政策的落實情況：無。

(四)績效自評信息情況

1.投入情況分析

我鄉根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。“三公經費”變動率為-4.54%，變動比率合理。我鄉上年結轉項目資金11203627.41元，2017年積極向上級爭取項目資金25859876.21元，其中：勐冒社區邊境縣四位一體項目資金2500000元，邊境地區轉移支付資金7399000元，公益事業建設一事一議財政獎補普惠制項目資金1840000元，美麗宜居鄉村省級重點建設村項目資金450000元，中央補助地方公共文化服務體系建設專項資150000元，易地扶貧搬遷工程中央基建投資預算8544000元，政府性基金項目資金4976876.21元。預算項目資金安排符合履職目標。

2.過程情況分析

預算數的調整均為落實國家政策，上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整。項目資金按照支出進度按時撥付，年末資金結轉結余資金13727367.35元。預算管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開。資產管理依據財政局相關文件規定，資產處置規范，賬實相符。

3、效果情況分析

項目建成對加快龍新鄉農村精神文明建設、推進社會主義新農村建設、構建和諧社會主義社會、保持社會的安定團結具有較大的促進作用。

2017年按照“保工資、保民生、保運轉”的總基調，堅持節約，反對鋪張浪費，保證了全鄉的工資發放和機構的正常運轉，保證了必要的民生支出，本轄區經濟社會穩步發展，社會治安穩定，無重大群體性事件發生；對下達到本鄉鎮的上級專項補助項目的建設前、建設中、建設后進行跟蹤問效，嚴格招投標，工程嚴格按批復建設，保證質量和工期。項目建成后注重管護，建成后豐富了人民群眾的文化生活，方便了人民群眾的出行，改善了村容村貌，提升了人居環境，有效的助力了脫貧攻堅。對鄉級預算單位、村級會計委托代理服務工作站的財務定期不定期進行了檢查，沒有大的違規違紀現象發生，對報賬不及時和賬務處理不及時、報賬單據審核把關不嚴等問題得到了及時糾正、規范。

（五）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級公安和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市公安局行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市公安局用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。