——龍新鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會第三次主席團會議

各位代表：

受鄉(xiāng)人民政府委托，我向主席團報告龍新鄉(xiāng)2021年地方財政決算情況，請予審查。

2021年，龍新鄉(xiāng)財政所在鄉(xiāng)黨委、政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，緊緊圍繞中心工作，在疫情影響，全縣財政非常困難的形勢下，以“保工資發(fā)放、保機構(gòu)運轉(zhuǎn)、保民生改善”為財政工作的立足點，狠抓增收節(jié)支，積極作為，認真落實積極的財政政策，強化收入征管，嚴格執(zhí)行年初預(yù)算，充分發(fā)揮財政職能作用，全力組織收入，不斷加強和改善財政運行質(zhì)量，全力補短補缺補弱，完成了全年工作目標任務(wù)。

一、收入完成情況

2021年全鄉(xiāng)完成財政總收入5198萬元,其中：一般公共預(yù)算收入完成4899萬元（其中：上級財政補助收入完成4239萬元，完成年初預(yù)算數(shù)2194萬元的193.21%，較上年3219萬元增加1020萬元，增長31.69%；完成稅收收入660萬元，完成年初預(yù)算660萬元的100%，較上年持平）；政府性基金收入完成299萬元，均為上級補助收入，比上年決算數(shù)42萬元增加257萬元，增長85.85%。

二、2021年預(yù)算支出完成情況

（一）2021年完成一般公共預(yù)算支出3018萬元，其中：

1.一般公共服務(wù)支出799萬元，完成年初預(yù)算數(shù)955萬元的83.66%，較上年692萬元增長107萬元，增長15.46%，其中：人大事務(wù)支出18萬元；政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出653萬元；財政事務(wù)支出31萬元；紀檢監(jiān)察事務(wù)支出29萬元；群眾團體事務(wù)支出9萬元；黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出56萬元；其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出3萬元。

2.公共安全支出3萬元，完成年初預(yù)算數(shù)8萬元的37.5%。

3.教育支出13萬元，完成年初預(yù)算數(shù)20萬元的65%。

4.文化體育與傳媒支出17萬元，完成年初預(yù)算數(shù)21萬元的80.95%。

5.社會保障和就業(yè)支出214萬元，完成年初預(yù)算數(shù)191萬元的112.04%，較上年142萬元增加72萬元，增長50.7%，其中：人力資源和社會保障管理事務(wù)支出31萬元；行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出95萬元；就業(yè)補助支出88萬元。

6.節(jié)能環(huán)保支出43萬元，完成年初預(yù)算數(shù)14萬元的307.14%。主要用于發(fā)放護林員工資。

7.衛(wèi)生健康支出108萬元，完成年初預(yù)算數(shù)69萬元的156.52%，較上年92萬元增加16萬元，增長17.39%。其中：公共衛(wèi)生支出43萬元；行政單位醫(yī)療23萬元；事業(yè)單位醫(yī)療18萬元；公務(wù)員醫(yī)療補助24萬元。

8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出336萬元，完成年初預(yù)算數(shù)60萬元的560%，較上年64萬元增加272萬元，增長425%，增長原因是上級專款增加，其中：其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出26萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理支出28萬元；其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出282萬元。

9.農(nóng)林水支出1371萬元，完成預(yù)算數(shù)1359萬元的100.88%，較上年2604萬元減少1233萬元，減少47.35%，其中：農(nóng)業(yè)事業(yè)運行支出165萬元；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出10萬元；農(nóng)村社會事業(yè)支出21萬元；對高校畢業(yè)生到村任職補助支出3萬元；林業(yè)事業(yè)機構(gòu)支出49萬元；森林生態(tài)效益補償7萬元；扶貧支出812萬元（農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出740萬元，生產(chǎn)發(fā)展11萬元，扶貧貸款獎補貼息支出54萬元，其他扶貧支出7萬元），農(nóng)村綜合改革支出304萬元（對村級公益事業(yè)建設(shè)的補助10萬元，對村民委員會和村黨總支支出294萬元）。

10.住房保障支出30萬元（其中：農(nóng)村危房改造支出30萬元）。

11.自然資源海洋氣象等支出82萬元（其中：地質(zhì)礦產(chǎn)資源與環(huán)境調(diào)查82萬元），主要用于發(fā)放護礦隊員工資。

12.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2萬元（其中：地質(zhì)災(zāi)害防治2萬元）。

（二）政府性基金支出299萬元。

（三)上解上級支出388萬元。

三、收支平衡情況

2021年全鄉(xiāng)共完成財政總收入5198萬元，其中：一般公共預(yù)算收入4899萬元（稅收收入660萬元，一般公共預(yù)算上級補助收入4239萬元），政府性基金收入299萬元。完成財政總支出3705萬元，其中：完成一般公共預(yù)算支出3018萬元，政府性基金支出299萬元，上解上級支出388萬元。2021年收支相抵，年終專款結(jié)轉(zhuǎn)1493萬元。

四、2021年財政的主要工作

（一）抓收入爭資金，凝聚財力服務(wù)發(fā)展

2021年，面對稅收政策及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等不利因素的影響，鄉(xiāng)財政所吃透政策、摸清鄉(xiāng)情，并充分發(fā)揮政策和資金的導(dǎo)向作用，推動經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。一是加強稅收政策分析，積極關(guān)注疫情影響等減輕實體經(jīng)濟稅費政策，準確把握政策內(nèi)涵，抓好對重點稅源的監(jiān)控，積極挖掘增收潛力，做到依法征管，應(yīng)收盡收，全年完成稅收收入660萬元，完成縣級考核任務(wù)660萬元的100%，比縣級安排的稅收基數(shù)245萬元增415萬元。二是加強收入征收管理。圍繞預(yù)算目標，科學細化、分解、落實，強化收入實績過程控制，密切跟蹤關(guān)注收入序時進度，確保稅收及時足額入庫。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點做到“三保”

圍繞公共財政建設(shè)目標，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實現(xiàn)社會事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。一是按照“保工資發(fā)放、保機構(gòu)運轉(zhuǎn)、保民生支出、保財源培植、債務(wù)化解”的要求，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，保持全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會穩(wěn)定，維護正常運轉(zhuǎn)。截止2021年12月，全鄉(xiāng)納入統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)人數(shù)62人，發(fā)放統(tǒng)發(fā)工資561.64萬元。二是將預(yù)算支出置于鄉(xiāng)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督之下，確保支出科學、合理、規(guī)范。三是認真貫徹落實中央八項規(guī)定及其實施細則和省、市、縣委實施辦法精神嚴格控制行政開支，努力降低行政成本，壓縮“人、車、會、接待”等支出，2021年支出“三公”經(jīng)費38.30萬元，較2020年39.99萬元減1.69萬元，壓縮4.23%，主要是壓縮公務(wù)接待支出。

（三）強化資金監(jiān)管，提升財政管理水平

一年來，鄉(xiāng)財政所嚴格落實財政的監(jiān)督職能，加強財政資金特別是涉農(nóng)資金、疫情防控資金的監(jiān)管力度，逐步完善內(nèi)控制度建設(shè)，強化預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范財政資金的管理，繼續(xù)做好對鄉(xiāng)直單位、村賬鄉(xiāng)代管的財務(wù)工作監(jiān)管和指導(dǎo)，嚴格執(zhí)行五不直接分管和“三重一大”管理機制，實行聯(lián)合簽字審批程序，提高財政資金運行的安全性、規(guī)范性和有效性。一是嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，切實規(guī)范非稅收入的收支監(jiān)管，實現(xiàn)“以票控費”，對非稅收入資金實行依證收費、專賬管理、及時上繳和申請撥付的管理辦法，確保非稅收入資金及時足額納入財政管理，全年共完成非稅收入繳庫24.12萬元。二是實施票據(jù)電子化規(guī)范管理，按照“以票管款、票款同步”的原則，財政監(jiān)管的目標也逐漸得到體現(xiàn)，同時規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)用、核銷和保管、票據(jù)結(jié)報手續(xù)，嚴格按照有關(guān)制度監(jiān)督票據(jù)使用，確保財政資金及時、足額入賬。三是不定期開展財政資金安全檢查工作，建立財政資金安全管理長效機制，規(guī)范專項資金特別是涉農(nóng)專項資金、疫情防控專項資金的管理，規(guī)范項目資金申報、資金來源、資金去向、會計處理、項目監(jiān)管、資金撥付審批及項目資料收集歸檔等各項基礎(chǔ)性工作，確保財政資金安全高效運轉(zhuǎn)。四是加強國有資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)保值增值，開展強農(nóng)惠農(nóng)政策落實情況專項檢查，切實推動各項政策落到實處。

（四）落實惠農(nóng)政策，提升民生保障水平

嚴格執(zhí)行國家法律、法規(guī)及有關(guān)惠農(nóng)政策，積極落實各項惠農(nóng)政策和措施，確保資金及時足額發(fā)放到農(nóng)戶手中。維護了社會穩(wěn)定，提高了廣大人民群眾的生產(chǎn)生活水平，拉動內(nèi)需，擴大消費，帶動經(jīng)濟發(fā)展。2021年發(fā)放補貼資金390.7萬元，其中：發(fā)放耕地地力保護補貼資金339.12萬元，受益農(nóng)戶7010戶，補貼面積33380.79畝；發(fā)放實際種糧農(nóng)民一次性補貼49.27萬元，受益農(nóng)戶7010戶，補貼面積33380.79畝；發(fā)放農(nóng)機購置補貼資金2.31萬元，受益農(nóng)戶4戶，補貼農(nóng)機6臺。

（五）完善債務(wù)監(jiān)管，有效控制政府債務(wù)

2021年末，全鄉(xiāng)政府債務(wù)余額386萬元，全部實現(xiàn)政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸，此項資金到位后已全部兌現(xiàn)給債權(quán)人，目前全鄉(xiāng)暫無新的顯性債務(wù)發(fā)生。

（六）強化固定資產(chǎn)管理，規(guī)范政府采購程序

全面推行固定資產(chǎn)電子化采購制度，鄉(xiāng)級各行政事業(yè)單位，需要購買政府集中采購所列商品，需在政采云平臺進行統(tǒng)一采購，并由會計對增加、減少的固定資產(chǎn)登記入賬，詳細進行資產(chǎn)核算和清理，按時報送資產(chǎn)管理報表及相關(guān)資料，處理好固定資產(chǎn)折舊計提，加強了固定資產(chǎn)的管理。

（七）深化各項改革，提高財政工作水平

嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，深化國庫集中支付制度改革，全面推進“零余額賬戶”模式的國庫集中支付改革，加大授權(quán)和直接支付力度，嚴格實行公務(wù)卡結(jié)算制度，進一步加強和規(guī)范公務(wù)支出管理。一是全面實行指標網(wǎng)絡(luò)一體化管理，預(yù)算會計、“零戶統(tǒng)管會計”實行軟件網(wǎng)絡(luò)化管理，嚴格執(zhí)行年初預(yù)算，執(zhí)行財務(wù)月分析制度。二是財政工作信息系統(tǒng)全面實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化辦公，部門預(yù)算、總預(yù)算、總決算、部門決算、“三公”經(jīng)費等相關(guān)工作信息全部實行網(wǎng)上公開，實現(xiàn)了財政收支公開化、透明化，陽光操作。三是加強預(yù)算單位庫存現(xiàn)金管理，完善支付方式和程序，進一步提高資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。四是加強非稅收入管理，積極挖掘增收潛力。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國會計法》，認真落實“收支兩條線”管理辦法，強化對財政票據(jù)領(lǐng)購、使用、核銷各個環(huán)節(jié)的監(jiān)管，加強和規(guī)范了非稅收入的管理。五是強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。建立健全國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，建立固定資產(chǎn)臺賬，詳細登記資產(chǎn)購置、使用等情況，做到“賬實、賬賬、賬卡”相符。

各位代表，2021年全鄉(xiāng)財政收支目標任務(wù)雖已完成，但仍存在一些不容忽視的困難和問題。一是收入持續(xù)增長乏力。由于受新冠肺炎疫情影響，固定資產(chǎn)投資支撐不足，導(dǎo)致增值稅同比減收，且我鄉(xiāng)稅源單一、缺乏財源型支柱產(chǎn)業(yè)，烤煙產(chǎn)業(yè)面臨諸多困難和問題，稅基不穩(wěn)，導(dǎo)致增收乏力。二是由于縣級財政資金調(diào)度困難，且新冠肺炎疫情防控支出較大，鄉(xiāng)級剛性支出增長，鄉(xiāng)保障壓力不斷增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增資金缺口，保機構(gòu)運轉(zhuǎn)困難。三是專項資金到位率低，嚴重影響財政正常運行。這些問題將是今后一段時期鄉(xiāng)財政面臨的主要困難，對于這些困難和問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以應(yīng)對和解決，針對以上問題希望各位代表提出更好的意見建議，使全鄉(xiāng)財政工作再上新臺階。

附件：1.龍陵縣龍新鄉(xiāng)2021年度政府收支決算公開表目錄

2.龍陵縣龍新鄉(xiāng)2021年度政府決算公開表

3.龍陵縣龍新鄉(xiāng)2021年度財政總決算說明

4.龍陵縣龍新鄉(xiāng)2021年度轉(zhuǎn)移支付情況說明

5.龍陵縣龍新鄉(xiāng)2021年度開展預(yù)算績效情況說明

6.龍陵縣龍新鄉(xiāng)2021年度政府決算公開空表情況說明

7.龍新鄉(xiāng)人大主席團關(guān)于對龍新鄉(xiāng)2021年地方財政決算報告的決議