各位代表：

受鄉人民政府委托，我向主席團報告龍新鄉2018年地方財政決算情況，請予審查。

2018年，在鄉黨委的正確領導下，在鄉人大的監督下，財稅部門緊緊圍繞中心工作，認真落實積極的財政政策，努力培植財源，強化收入征管，嚴格執行年初預算。結合相關預算體制和鄉鎮財政資金國庫集中支付制度改革精神，充分發揮財政職能作用，防范財政和金融風險，狠抓增收節支，細化財政預算支出，進一步優化財政支出結構，圓滿完成了鄉十二屆人民代表大會第二次會議確定的收支目標任務。

一、收入完成情況

全鄉完成財政總收入3280萬元，其中：一般公共預算收入2745萬元，基金上級補助收入535萬元。一般公共預算收入完成年初預算數2588萬元的106.07%，較上年3751萬元減1006萬元，減少26.82%。其中：上級財政補助收入2130萬元（其中一般性轉移支付收入1106萬元，專項轉移支付收入1024萬元），比上年3115萬元減985萬元，減少31.62 %；完成稅收收入570萬元（其中：增值稅125.52萬元，改征增值稅122.92萬元，資源稅225.91萬元，煙葉稅95.65萬元），完成年初預算570萬元的100%，較上年500萬元增70萬元，增長14%；債務轉貸收入45萬元。

二、2018年預算支出完成情況

（一）2018年完成一般公共預算支出2602萬元，其中：

1.一般公共服務支出717萬元，完成預算數843萬元的85.05%，較上年946萬元減少229萬元，減少24.21%，其中：人大事務支出14萬元，政協事務支出8萬元，政府辦公廳（室）及相關機構事務支出471萬元，其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出8萬元，財政事務支出50萬元，其他財政事務支出5萬元，其他稅收事務支出20萬元，紀檢監察事務支出40萬元，群眾團體事務支出13萬元，黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出83萬元，其他共產黨事務支出4萬元，其他一般公共服務支出1萬元。

2.國防支出3萬元，完成年初預算數1萬元的300%。

3.公共安全支出4萬元，完成年初預算數4萬元的100%,較上年3萬元增1萬元，增長33.33%。

4.教育支出20萬元，完成年初預算數20萬元的100%，較上年18萬元增2萬元，增長11.11%。

5.文化體育與傳媒支出140萬元，完成預算數33萬元的424.24%，較上年43萬元增97萬元，增長225.58%，其中：群眾文化支出34萬元，其他文化體育與傳媒支出106萬元。

6.社會保障和就業支出204萬元，完成預算數202萬元的100.99%，較上年157萬元增加47萬元，增長29.94%，其中社會保險經辦機構支出59萬元，行政事業單位離退休支出108萬元，撫恤支出12萬元，殯葬支出25萬元。

7.節能環保支出10萬元，完成年初預算數10萬元的100%，較上年10萬元持平。

8.城鄉社區事務支出397萬元，完成預算數49萬元的810.2%，較上年682萬元減少325萬元，減少47.65%，減少原因是上級專款減少所致，其中：城鄉社區規劃與管理支出51萬元；城鄉社區公共服務支出346萬元。

9.農林水事務支出1093萬元，完成預算數1317萬元的82.99%，較上年1803萬元減少710萬元，減少39.38%，其中：農業事業運行支出226萬元；科技轉化與推廣服務支出35萬元；農村公益事業支出35萬元；對高校畢業生到村任職補助支出39萬元；林業事業機構支出88萬元；水利防汛支出3萬元；扶貧支出154萬元（其中：農村基礎設施建設支出67萬元，生產發展支出68萬元，其他扶貧支出19萬元）農村綜合改革支出513萬元（其中：對村級“一事一議”補助支出350萬元，對村民委員會和村黨總支支出163萬元）。

10.國土海洋氣象等支出2萬元。

11.債務付息支出12萬元，完成年初預算數11萬元的109.09%。

（二）政府性基金支出535萬元（其中征地和拆遷補償支出500萬元，農村基礎設施建設支出35萬元）。

（三）債務還本支出45萬元。

（四）上解支出98萬元。

三、收支平衡情況

2018年全鄉地方財政收支平衡情況是：稅收收入570萬元，一般公共預算上級補助收入2130萬元（其中：一般性轉移支付收入1106萬元、專項轉移支付收入1024萬元），基金上級補助收入535萬元，債務轉貸收入45萬元，財政總收入3280萬元。鄉級完成地方一般公共預算支出2602萬元，基金支出535萬元，上解上級支出98萬元，債務還本支出45萬元，完成財政總支出3280萬元，年末保持財政收支平衡。

四、2018年財政的主要工作

（一）強化收入征管機制，積極組織財源

認真落實積極的財稅政策，積極響應和支持營改增稅改工作，充分發揮政策和資金的導向作用，推動經濟平穩較快發展。一是積極做好項目資金爭取工作，并整合各類資金，支持易地扶貧搬遷等一系列惠民基礎設施建設、以項目建設帶動經濟發展和增加財政收入，全年共爭取上級專項補助資金2130萬元，其中：一般性轉移支付資金1106萬元，專項轉移支付資金1024萬元。二是強化稅收征管工作，抓好對重點稅源的監控，全面實行簡易計稅征管辦法，積極挖掘增收潛力，做到依法征管，應收盡收，稅收收入穩定持續增長，全年完成稅收收入570萬元，完成縣級考核任務570萬元的100%，實際完成665.12萬元，增收95.12萬元，比縣級安排的稅收基數245萬元增420.12萬元。三是建立稅收分析制度。財稅部門按月、季對現有稅源及即將安排的項目內容進行核實、分析、做到及時、足額征收，建立健全稅務部門收入月報告制度。

（二）積極爭取資金助力脫貧攻堅，農村基礎設施建設得到夯實，經濟發展快速拉動

認真學習和深刻領會黨的十九大精神及習近平總書記脫貧攻堅重要思想，不斷強化財務干部隊伍的綜合素質，提高農村公共服務水平和能力，引導經濟朝著更高質量、更有效率、更加公平、更可持續的方向發展，運用科學發展觀指導財稅工作，農村基礎設施建設投入力度進一步加大。中央預算內易地搬遷基建投資資金到位64.8萬元，累計收回置換貸款672.13萬元；發放易地扶貧搬遷建房補助2954.73萬元；發放拆除舊房補助302.4萬元；籌借110萬元支持老獨田搬遷點基礎設施建設，爭取150萬元啟動荊竹坪村鑫華坪搬遷點建設；發放2016至2018年農村危房改造資金1652.85萬元，集中解決農戶C、D級危房修繕加固及拆除重建工程；支持6個村壯大集體經濟發展資金123萬元，各項扶貧政策的落實，扶貧搬遷點的建設，有力助推了龍新鄉脫貧攻堅工作，改善了我鄉山區人民的生產生活條件，為早日脫貧致富奔小康奠定了堅實的基礎；爭取“一事一議”財政獎補項目投入494萬元，其中：建設龍新社區芹菜河搬遷點水利設施建設300萬元；黃草壩社區靛地中小組道路建設50萬元，雪山村正興片區溝渠建設20萬元，菜子地村匡家道路建設45萬元，龍新社區響鼓道路建設30萬元。申請組織部90萬元、文體局80萬元建成10個小組文化活動室；支付黃草壩永隆硅鈣征地拆遷費用500萬元；爭取人居環境串戶路入戶路建設資金271萬元；2018年新增投資250多萬元建設勐冒社區“四位一體”邊境黨建長廊建設項目。

（三）強化預算內資金、往來款項資金管理，加大財政資金監管力度

一年來，鄉財政所嚴格落實財政的監督職能，全面加強內控制度建設，強化預算執行，規范財政資金的管理，繼續加強“零戶統管”管理工作，做好對鄉直單位、村賬鄉代管的財務工作監管和指導，嚴格執行五不直接分管的管理機制，實行聯合簽字審批程序，提高財政資金運行的安全性、規范性和有效性。一是著力規范政府非稅收入管理，嚴格實行“收支兩條線”管理，對非稅收入資金實行依證收費、專戶儲存、及時上繳和申請撥付的管理辦法，確保非稅收入資金及時足額納入財政管理，全年共完成非稅收入繳庫60.86萬元。二是實施票據電子化規范管理，按照“以票管款、票款同步”的原則，財政監管的目標也逐漸得到體現，同時規范票據的領用、注銷和保管、票據結報手續，嚴格按照有關制度監督票據使用，確保財政資金及時、足額入賬。三是規范專項資金特別是扶貧專項資金的管理，認真學習和領會脫貧攻堅相關政策，規范項目資金申報、資金來源、資金去向、會計處理、項目招標、項目監管、資金撥付審批及項目資料收集歸檔等各項基礎性工作。四是定期開展閑置資金清理工作，全年共清理上繳國庫閑置資金12筆共606.94萬元。五是認真貫徹落實中央八項規定精神，壓縮“三公”經費開支。

（四）“工資統一發放”工作順利開展

在鄉財政極其困難的情況下，保證了全鄉工作人員每月工資及時足額發放，做到“保工資、保機構運轉、保民生”。全鄉在職職工工資統發全部納入“云南省財政資金一體化系統”網絡版進行統一管理發放。截至2018年12月，全鄉納入統發系統人數68人，退休人員28人。

（五）惠農政策得到全面落實

積極落實各項惠農政策和措施，確保資金及時足額發放到農戶手中。2018年發放補貼資金412.41萬元，其中：發放耕地地力保護補貼資金330.17萬元，受益農戶6969戶，補貼面積34179.58畝；發放退耕還林補貼資金53.22萬元，受益農戶1204戶，補貼面積6272.3畝；發放森林生態效益補貼資金5.62萬元，受益農戶988戶，補貼面積5623畝；發放草原生態補貼資金23.4萬元，受益農戶2568戶。

（六）注重科學理財，嚴格執行預算，提升管理水平

嚴格執行國庫集中支付制度，深化國庫集中支付制度改革，全面推進“零余額賬戶”模式的國庫集中支付改革，加大授權和直接支付力度，嚴格實行公務卡結算制度，進一步加強和規范公務支出管理。一是全面實行指標網絡一體化管理，預算會計、“零戶統管會計”實行軟件網絡化管理，嚴格執行年初預算，執行財務月分析制度。二是財政工作信息系統全面實現網絡化辦公，預算、總決算、部門決算、“三公”經費等相關工作信息全部實行網上公開，實現了財政收支公開化、透明化，陽光操作。

（七）完善債務分析監控體系，政府債務得到有效控制

2018年末，全鄉政府債務余額386萬元，全部實現政債務轉貸，當年實行債務轉貸資金45萬元，債券置換后仍由鄉級承擔，386萬元政府轉貸資金到位后已全部兌現給債權人，目前全鄉暫無新的顯性債務發生。

各位代表，2018年全鄉財政收支目標任務雖已較好完成，但工作中還存在許多不容忽視的困難和問題。一是財源結構單一，發展后勁不足。我鄉嚴重缺乏財源型支柱產業，烤煙生產面臨諸多困難和問題，而培植新型財源需要一個漫長過程，導致財政收入難于穩定增長。二是收支矛盾突出，鄉級自付財力增長過大，保障壓力不斷增大，收支矛盾日益突出。三是扶貧資金投入點多面廣，資金投入大，特別是易地扶貧搬遷點建設資金缺口較大，監督管理工作任務繁重，風險控制任務艱巨，債務轉貸支付利息費用過大。四是財政干部隊伍建設有待加強，脫貧攻堅政策理論水平和會計相關知識有待提升。這些問題將是今后一段時期鄉財政面臨的主要困難，對于這些困難和問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以應對和解決。