受鄉人民政府委托，現將龍新鄉2020年地方財政預算執行情況和2021年地方財政預算（草案）提請會議審查，并請各位列席人員提出寶貴意見。

一、2020年地方財政收支執行情況

2020年，在鄉黨委的正確領導下，在鄉人大的監督下，鄉財政所緊緊圍繞中心工作，認真落實積極的財政政策，努力培植財源，強化收入征管，嚴格執行年初預算。結合相關預算體制和鄉鎮財政資金國庫集中支付制度改革精神，充分發揮財政職能作用，防范財政和金融風險，狠抓增收節支，細化財政預算支出，進一步優化財政支出結構，圓滿完成了鄉十二屆人民代表大會第五次會議確定的收支目標任務。

（一）2020年收入完成情況

2020年全鄉完成財政總收入3920萬元，一般公共預算收入3879萬元，完成年初預算數3729萬元的104.02%，較上年1520萬元增2359萬元，增155.2%。其中：上級財政補助收入3260萬元（一般性轉移支付收入837萬元，專項轉移支付收入2423萬元），比上年860萬元增2400萬元，增279.07%；完成稅收收入660萬元（增值稅181.73萬元，改征增值稅129萬元，其他資源稅244.88萬元，煙葉稅104.39萬元），完成年初預算660萬元的100%，較上年660萬元持平；政府性基金收入42萬元。

（二）2020年支出完成情況

2020年全鄉財政總支出3920萬元，其中：完成一般公共預算支出3723萬元，政府性基金支出42萬元，上解上級支出156萬元。

2020年完成一般公共預算支出3723萬元，其中：

1.一般公共服務支出694萬元，完成預算數1371萬元的50.62%，較上年724萬元減30萬元，減4.14%，其中：人大事務支出24萬元；政協事務支出16萬元；政府辦公廳（室）及相關機構事務支出489萬元；財政事務支出48萬元；紀檢監察事務支出31萬元；群眾團體事務支出9萬元；黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出69萬元；組織事務支出8萬元。

2.國防支出3萬元，完成年初預算數1萬元的300%。

3.公共安全支出3萬元，完成年初預算數4萬元的75%，與上年3萬元持平。

4.文化體育與傳媒支出90萬元，完成預算數38萬元的236.84%，較上年17萬元增73萬元，增429.41%，增加原因是上級專款增加，其中：群眾文化支出10萬元，體育場館支出80萬元。

5.社會保障和就業支出141萬元，完成預算數209萬元的67.46%，較上年173萬元減32萬元，減18.5%，其中：人力資源和社會保障管理事務支出36萬元；行政事業單位養老支出94萬元；社會福利支出11萬元。

6.衛生健康支出92萬元，完成年初預算數74萬元的124.32%，較上年67萬元增25萬元，增37.31%。其中：公共衛生支出15萬元；行政單位醫療32萬元；事業單位醫療16萬元；公務員醫療補助29萬元。

7.城鄉社區支出64萬元，完成預算數479萬元的13.36%，較上年39萬元增25萬元，增64.1%，增長原因是上級專款增加，其中：城鄉社區規劃與管理支出34萬元；其他城鄉社區公共設施支出30萬元。

8.農林水支出2604萬元，完成預算數1367萬元的190.49%，較上年305萬元增2299萬元，增753.77%，其中：農業事業運行支出195萬元；科技轉化與推廣服務支出2萬元；農業生產發展支出72萬元；農村社會事業支出15萬元；農村道路建設支出75萬元；對高校畢業生到村任職補助支出7萬元；林業事業機構支出47萬元；執法與監督支出1萬元；扶貧支出2025萬元（農村基礎設施建設支出1218萬元，生產發展706萬元，扶貧貸款獎補貼息支出97萬元，其他扶貧支出4萬元），農村綜合改革支出165萬元（對村級一事一議的補助支出11萬元，對村民委員會和村黨總支支出154萬元）。

9.住房保障支出31萬元（其中：農村危房改造支出31萬元）。

（三）2020年財政收支平衡情況

2020年全鄉財政收支平衡情況是：完成財政總收入3920萬元，一般公共預算收入3879萬元，其中：稅收收入660萬元，一般公共預算上級補助收入3219萬元（一般性轉移支付收入837萬元、專項轉移支付收入2382萬元），政府性基金收入42萬元。完成財政總支出3920萬元，其中，鄉級完成地方一般公共預算支出3723萬元，政府性基金支出42萬元，上解上級支出156萬元，年末財政收支保持平衡。

二、2020年財政工作開展情況

（一）強化收入征管，確保收入穩健增長

2020年，面對稅收政策及產業調整等不利因素的影響，鄉財稅部門吃透政策，摸清鄉情，并充分發揮政策和資金的導向作用，推動經濟平穩較快發展。一是積極做好項目資金爭取工作，并整合各類資金，支持易地扶貧搬遷等一系列惠民基礎設施建設、以項目建設帶動經濟發展和增加財政收入，全年共爭取上級專項補助資金3260萬元，其中：一般性轉移支付資金837萬元，專項轉移支付資金2423萬元。二是強化稅收征管工作，抓好對重點稅源的監控，全面實行簡易計稅征管辦法，積極挖掘增收潛力，做到依法征管，應收盡收，稅收收入穩定持續增長，全年完成稅收收入660萬元，完成縣級考核任務660萬元的100%，比縣級安排的稅收基數245萬元增415萬元。三是建立稅收分析制度。財稅部門按月、季對現有稅源及即將安排的項目內容進行核實、分析、做到及時、足額征收。

（二）優化支出結構，確保社會協調發展

圍繞公共財政建設目標，不斷調整優化支出結構，努力實現社會事業全面協調發展。一是將預算支出置于鄉黨委、政府的領導和鄉人大的監督之下，確保支出科學、合理、規范。二是區分輕重緩急，統籌安排資金，保證了鄉、村兩級工資發放和機構正常運轉，保證了社會和諧穩定。三是合理調度資金，為龍新產業發展及各項經濟目標發展提供有力保障。四是確保了其他社會事務所需經費，促進各項社會事業的發展。

（三）強化資金監管，加大財政資金監管力度

一年來，鄉財政所嚴格落實財政的監督職能，加強財政資金特別是專項扶貧資金、疫情防控資金的監管力度，逐步完善內控制度建設，強化預算執行，規范財政資金的管理，繼續做好對鄉直單位、村賬鄉代管的財務工作監管和指導，嚴格執行五不直接分管和“三重一大”管理機制，實行聯合簽字審批程序，提高財政資金運行的安全性、規范性和有效性。一是著力規范政府非稅收入管理，嚴格實行“收支兩條線”管理，對非稅收入資金實行依證收費、專戶儲存、及時上繳和申請撥付的管理辦法，確保非稅收入資金及時足額納入財政管理，全年共完成非稅收入繳庫33.33萬元。二是實施票據電子化規范管理，按照“以票管款、票款同步”的原則，財政監管的目標也逐漸得到體現，同時規范票據的領用、注銷和保管、票據結報手續，嚴格按照有關制度監督票據使用，確保財政資金及時、足額入賬。三是規范專項資金特別是扶貧專項資金、疫情防控專項資金的管理，規范項目資金申報、資金來源、資金去向、會計處理、項目監管、資金撥付審批及項目資料收集歸檔等各項基礎性工作。四是認真貫徹落實中央八項規定及其實施細則精神和省市縣委實施辦法，2020年支出“三公”經費39.99萬元，較2019年41.16萬元減1.17萬元，壓縮2.84%，主要是壓縮公務接待支出。

（四）“工資統一發放”工作順利開展

在鄉財政極其困難的情況下，保證了全鄉工作人員每月工資及時足額發放，做到“保工資、保機構運轉、保民生”。全鄉在職職工工資統發全部納入“云南省財政資金一體化系統”網絡版進行統一管理發放。截止2020年12月，全鄉納入統發系統人數66人，發放統發工資555.03萬元。

（五）強化協調服務，提升民生保障水平

積極落實各項惠農政策和措施，確保資金及時足額發放到農戶手中。2020年發放補貼資金542.60萬元，其中：發放耕地地力保護補貼資金337.90萬元，受益農戶7009戶，補貼面積33402.86畝；發放退耕還林補貼資金3.04萬元，受益農戶2戶，補貼面積245畝；發放森林生態效益補貼資金5.62萬元，受益農戶991戶，補貼面積5623畝；發放草原生態補貼資金23.40萬元，受益農戶2567戶，補貼面積86203畝；發放天然林補貼172.64萬元，受益6823戶，補貼面積172639畝。

（六）完善債務分析監控體系，政府債務得到有效控制

2020年末，全鄉政府債務余額386萬元，全部實現政府債務轉貸，此項資金到位后已全部兌現給債權人，目前全鄉暫無新的顯性債務發生。

（七）深化各項改革，提高財政工作水平

嚴格執行國庫集中支付制度，深化國庫集中支付制度改革，全面推進“零余額賬戶”模式的國庫集中支付改革，加大授權和直接支付力度，嚴格實行公務卡結算制度，進一步加強和規范公務支出管理。一是全面實行指標網絡一體化管理，預算會計、“零戶統管會計”實行軟件網絡化管理，嚴格執行年初預算，執行財務月分析制度。二是財政工作信息系統全面實現網絡化辦公，部門預算、總預算、總決算、部門決算、“三公”經費等相關工作信息全部實行網上公開，實現了財政收支公開化、透明化，陽光操作。三是加強預算單位庫存現金管理，完善支付方式和程序，進一步提高資金使用的規范性、安全性和有效性。四是加強非稅收入管理，積極挖掘增收潛力。嚴格執行《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國會計法》，認真落實“收支兩條線”管理辦法，強化對財政票據領購、使用、核銷各個環節的監管，加強和規范了非稅收入的管理。五是強化行政事業單位國有資產管理。建立健全國有資產管理信息系統，建立固定資產臺賬，詳細登記資產購置、使用等情況，做到“賬實、賬賬、賬卡”相符。

（八）規范政府采購，嚴格固定資產管理

全面推行固定資產電子化采購制度，鄉級各行政事業單位，需要購買政府集中采購所列商品，需在政采云平臺進行統一采購，并由會計對增加、減少的固定資產登記入賬，詳細進行資產核算和清理，按期報送資產管理報表及相關資料，加強了固定資產的管理。

各位代表，2020年全鄉財政收支目標任務雖已圓滿完成，但還存在許多不容忽視的困難和問題。一是稅源結構單一，財政持續增收乏力。我鄉嚴重缺乏財源型支柱產業，烤煙產業面臨諸多困難和問題，而培植新型財源需要一個漫長過程，導致財政收入難于穩定增長。二是稅源總量嚴重不足，稅基不穩，難以支撐不斷擴大的財政支出需求，鄉級剛性支出增加，保障壓力不斷增大，收支矛盾日益突出。三是財政仍處于低水平運行狀態扶貧資金投入點多面廣，資金投入大，特別是易地扶貧搬遷點建設資金缺口較大，監督管理工作任務繁重，財政風險控制任務艱巨，債務轉貸支付利息費用過大。四是財政干部隊伍建設有待加強，政策理論水平和會計相關知識有待提升。這些問題將是今后一段時期鄉財政面臨的主要困難，對于這些困難和問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以應對和解決。

三、2021年地方財政預算（草案）情況

2021年，我們將緊緊圍繞鄉黨委、政府和上級財政部門的總體部署和要求，在鄉人大的監督下充分發揮財政職能，以提高經濟發展質量和效益為中心，以深化財政體制改革為動力，以快速拉動經濟發展為目標，實現人民收入增長、財政增收。我們將繼續加強財政收入管理，優化財政支出結構；健全財政預算體系，完善預算管理制度；規范政府債務管理，防止和化解財政風險；嚴肅財經紀律，從嚴控制一般預算支出特別是“三公”經費支出；狠抓改革攻堅、突出創新驅動；落實財政政策、努力培植財源；強化收入征管、優化支出結構；強化風險防控、加強民生保障。 圍繞全鄉經濟社會發展的總體思路及預期目標，2021年預算收支安排建議如下：

（一）鄉級收入預算情況

2021年一般公共預算財政總收入2854萬元，其中，全鄉稅收收入660萬元，較上年持平，其中：增值稅297萬元，比上年完成數311萬元減14萬元，減4.5%；資源稅265萬元，比上年完成數245萬元增20萬元，增8.16%；煙葉稅98萬元，比上年完成數104萬元減6萬元，減5.77%；上級補助收入2194萬元（其中：一般性轉移支付收入1482萬元，專項轉移支付收入712萬元）。

（二）鄉級支出預算情況

2021年地方一般公共預算支出2854萬元，比2020年決算數3879萬元減1025萬元。具體支出情況為：

1.一般公共服務支出955萬元。其中：人大事務支出16萬元；政府辦公廳（室）及相關機構事務支出744萬元；財政事務支出36萬元；稅收事務支出15萬元；紀檢監察事務支出41萬元；社團支出13萬元；黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出84萬元；其他共產黨事務支出6萬元。

2.國防支出1萬元。

3.公共安全支出8萬元。

4.教育支出20萬元。

5.文化體育與傳媒支出21萬元。

6.社會保障和就業支出191萬元。其中：社會保險經辦機構支出38萬元；機關事業單位養老保險支出94萬元；撫恤支出34萬元；殯葬支出25萬元。

7.衛生健康支出69萬元，其中：衛生工作經費2萬元，行政單位醫療22萬元，事業單位醫療24萬元，公務員醫療補助21萬元。

8﹒節能環保支出14萬元。

9﹒城鄉社區事務支出60萬元。

10.農林水事務支出1359萬元。其中：農業事業機構支出200萬元；科技轉化與推廣服務支出38萬元；農村社會事業支出35萬元；對高校畢業生到基層任職補助支出8萬元；林業事業機構支出65萬元；水利支出3萬元；農村綜合改革支出310萬元；農村基礎設施建設支出700萬元。

11.上解支出156萬元。

（三）2021年財政收支平衡情況

全鄉地方預算收支平衡情況是：財政總收入2854萬元，其中稅收收入660萬元，上級財政補助收入2194萬元；財政總支出2854萬元，其中鄉級一般預算支出2698萬元，上解支出156萬元，當年地方預算保持收支平衡。

四、2021年財政主要工作及措施

（一）強化征收管理，確保完成稅收任務。一是認真分析收入形勢，千方百計挖掘稅源，增強組織收入的主動性，全方位、多渠道組織收入。二是加大稅收稽查力度，嚴防偷、漏、跑、欠等現象，堅決維護各項稅收政策的統一性、權威性和嚴肅性，確保應收盡收。三是認真開展稅源調查，加強重點稅源監控，同時加強對收入執行中新情況、新問題的分析和研究，確保完成各項收入目標任務。

（二）優化支出結構，提高財政保障水平。一是堅持“保工資、保運轉”的原則，牢固樹立過“緊日子”的思想，各項支出嚴格按預算安排和進度執行，加強預算執行情況分析，增強預算約束力。二是貫徹落實中央八項規定精神，堅持厲行節約原則，強化“三公”經費管理，切實降低行政運行成本，嚴控一般性開支，真正把有限的資金用在刀刃上。

（三）強化服務意識，認真落實惠農政策。一是繼續加強惠農補貼發放管理工作，進一步完善和錄入上報“農民補貼網絡信息系統”數據，確保補貼資金及時足額兌付到戶。二是積極向上爭取財政項目，并按時按質完成當年批復的項目建設。三是加強民生資金管理，規范資金撥付、使用及報賬程序，確保資金精準、安全運行。

（四）深化財政改革，提升財政管理水平。一是深化財稅體制改革，加強對《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》的學習，提升財政服務水平。二是深化國庫集中支付制度改革，嚴格執行公務卡結算制度，進一步加強和規范支出管理。三是深化財政信息公開，做好財政預決算報告、部門預決算及“三公”經費公開公示工作。四是加強非稅收入和財政票據管理工作。五是繼續強化資產管理。

（五）強化資金監管，提高資金使用效益。一是加強制度建設，規范行政行為，切實把依法行政、依法理財貫穿于各項財政工作中。二是加強項目資金和社會保障資金監管，嚴格執行抽查巡查制度，完善資金管理辦法，確保資金安全、支出真實。三是轉變財政監督思路，加強對財政法規和財經紀律的學習，強化支出審核，提高資金使用效益。

（六）加強隊伍建設，提高綜合服務效能。一是加強學習教育，建立和完善學習制度，實行集中學習與自學相結合的方式，不斷提高財政隊伍的工作能力和水平。二是切實轉變工作作風，增強大局意識、效率意識、服務意識，全面提升財政部門的形象。三是加強黨風廉政建設，深入開展崗位風險防控工作，堅持把黨風廉政宣傳教育貫穿于各項財政工作之中，進一步提高財政干部廉潔自律能力，確保財政干部、資金“雙安全”。

各位代表，做好2021年的財稅工作，任務艱巨，責任重大，使命光榮。我們將在鄉黨委的堅強領導下，在鄉人大的監督支持下，圍繞財稅工作為中心，助推鄉村振興、疫情防控、服務大局、克服困難、忠于職守，以敢于擔當的勇氣和決心，扎實工作，確保本次會議確定的目標任務圓滿完成，為開創龍新經濟社會發展新局面做出新的貢獻！

附件：龍新鄉2021年政府預算公開表