第一部分 保山市龍陵縣龍江鄉概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣龍江鄉概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定資源開發技術改造和產業結構調整方案，組織指導好產業生產，搞好商品流通，協調好本鄉與外地區的經濟交流與合作，抓好招商引資，人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

2.制定并組織實施鄉村建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

3.負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

4.按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

5.抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

6.完成上級政府交辦的其它事項。

（二）2019年度重點工作任務介紹

2019年在鄉黨委、政府的正確領導下開展工作，建立健全各項規章制度，建立健全崗位責任制和內部制約機制，明確責任，會計人員依照本制度履行職責，嚴格執行收支一條線財務管理制度。緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計“保工資、保運轉、保基本民生”，積極推進財政改革，著力強化財政監督，充分發揮財政資金使用效益，為全鄉經濟平穩較快發展提供了堅強保障。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣龍江鄉2019年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位5個。分別是：

1.行政單位：人大主席團1個、政府機關1個、社會團體1個、共產黨機關1個、紀委1個；

2.參公管理事業單位：財政所1個；

3.事業單位：文化服務中心1個、社會保障服務中心1個、國土村鎮規劃服務中心1個、農業綜合服務中心1個、林業服務中心1個；

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

2019年末實有人員編制75人。其中：行政編制30人（含行政工勤編制0人），事業編制45人（含參公管理事業編制3人）；在職在編實有行政人員90人（含行政工勤人員0人），事業人員42人（含參公管理事業人員3人），其他人員0人。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制6輛，在編實有車輛11輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2019年度收入合計20,275,290.17元。其中：財政撥款收入15,215,808.81元，占總收入的75.05%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入5,059,481.36元，占總收入的24.95%。與上年對比減少6,864,682.05元，減少25.29%，主要原因為本年度上級補助項目相應較少。

二、支出決算情況說明

2019年度支出合計24,164,702.99元。其中：基本支出15,198,598.42元，占總支出的62.90%；項目支出8,966,104.57元，占總支出的37.10%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少16,465,889.01元，減少40.53%，主要原因為本年度稅源單一,財力有限,僅能保證人員工資及日常運轉。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障保山市龍陵縣龍江鄉機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出15,198,598.42元。與上年對比減少2,156,833.58元，減少12.43%，主要原因分析稅源單一，財力有限，僅能保證人員工資及日常運轉。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的80.78%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的19.22%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障保山市龍陵縣龍江鄉機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出8,966,104.57元。與上年對比減少14,309,055.43元，減少61.48%，主要原因鄉鎮稅源單一，財力有限，僅能保證人員工資及日常運轉。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年度一般公共預算財政撥款支出19,401,598.42元,占本年支出合計的80.29%。與上年對比減少20,233,993.58元，減少86.93%，主要原因稅源單一，財力有限，僅能保證人員工資及日常運轉。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出9,401,518.93元，占一般公共預算財政撥款總支出的48.46%。主要用于各行政機關部門日常人員工資及辦公運行維護費；

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出4,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.02%。主要用于大學生服兵役補助款；

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化體育與傳媒（類）支出1,505,591.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.76%。主要用于文化部門日常人員工資及基層文化建設；

8.社會保障和就業（類）支出1,378,449.64元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.10%。主要用于繳納在職人員養老保險費及職業年金；

9.衛生健康（類）支出722,638.47元元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.72%。主要用于鄉鎮基層計劃生育事業費；

10.節能環保（類）支出981,600.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.06%。主要用于勐外壩農村環境整治項目款；

11.城鄉社區（類）支出2,005,756.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.34%。主要用于國土和村鎮規劃人員工資及日常辦公運行維護費；

12.農林水（類）支出3,384,267.38元，占一般公共預算財政撥款總支出的17.44%。主要用于地質災害監測員補助；

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出17,777.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.09%。主要用于地質災害監測員補助。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為345,000.00元，支出決算為354,499.23元，完成預算的102.75%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置及運行費支出決算為175,899.23元，完成預算的103.47%；公務接待費支出決算為178,600.00元，完成預算的102.06%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因是2019年年初預算數四舍五入以整數取數。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少299.46元，下降0.08%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0.01元，下降0.01%；公務接待費支出決算減少299.45元，下降0.17%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因嚴格執行中央八項規定精神制定接待管理制度和公務用車管理規定，對不符合接待條件的一律不予接待，同時降低接待標準、公務用車管理，杜絕公車私用等情況。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出175,899.23元，占49.62%；公務接待費支出178,600.00元，占50.38%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。本年度本單位無安排因公出國（境）團組情況。

2.公務用車購置及運行維護費支出175,899.23元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。本年度本單位無購置車輛情況。

公務用車運行維護支出175,899.23元，開支財政撥款的公務用車保有量為11輛。主要用于扶貧工作、公益事業項目及機關日常開展工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出178,600.00元。其中：

國內接待費支出178,600.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待380批次（其中：外事接待0批次），接待人次5,881人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龍江鄉上級監督檢查，業務指導及鄉級日常相關工作，產生的接待批次及人次發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。本年度本單位無安排國（境）外的接待支出。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍江鄉2019年機關運行經費支出2,396,904.01元，較上年減1,513,146.81元，下降38.70%，主要原因是鄉鎮稅源單一，財力有限，僅能保證人員工資及部分日常運轉，壓縮了部分日常辦公開支。部門機關運行經費主要用于各行政機關日常辦公正常運行維護費用。

（1）辦公費597,178.52元，較上年減少1,208,763.38元；

（2）印刷費90.00元，較上年減少11,365.00元；

（3）咨詢費0.00元，較上年減少30,900.00元；

（4）手續費708.00元，較上年減少1,216.00元；

（5）水費7,468.00元，較上年減少7,893.50元；

（6）電費23,013.74元，較上年增加3,781.47元；

（7）郵電費14,014.78元，較上年減少49,574.78元；

（8）差旅費59,356.60元，較上年減少60,833.73元；

（9）維修費15,000.00元，較上年減少29,411.54元；

（10）會議費66,508.00元，較上年減少209,457.28元；

（11）培訓費161,048.00元，較上年減少196,173.55元；

（12）公務接待費178,600.00元，較上年減少299.45元；

（13）專用材料費6,109.00元，較上年減少45,847.60元；

（14）勞務費1,288,417.12元，較上年減少36,832.47元；

（15）工會經費0.00元，較上年減少107,223.12元；

（16）公務用車運行維護費175,899.23元，較上年減少0.01元；

（17）其他交通費用308,970.00元，較上年減少74,062.23元；

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍江鄉部門資產總額36,219,987.77元，其中，流動資產9,839,695.69元，固定資產5,078,437.70元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程23,857,770.00元，無形資產40,805.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少16,391,548.36元，其中：流動資產減少13,495,124.24元，固定資產減少340,508.50元，對外投資及有價證券增加0.00元，在建工程增加23,857,770.00元，無形資產增加40,805.00元，其他資產增加0.00元。處置房屋建筑物5924平方米，賬面原值305,600.00元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產25項，賬面原值14,958.50元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度部門政府采購支出總額3,512,700.00元，其中：政府采購貨物支出3,499,800.00元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出12,900.00元；授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：龍江鄉稻田養魚發放補助款

2.項目基本情況

保山市龍陵縣委統戰部撥付龍江鄉人民政府赧等村、弄崗村小組農戶稻田養魚購買魚苗補助款100,000元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，助力赧等村、弄崗村脫貧攻堅，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：100,000元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣局下達指標，由縣財政局直接支付至德宏中科碧源科技有限公司，確保資金的滯留。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目二：

1.項目名稱：龍江鄉青樹河麥子田段河道治理項目工程

2.項目基本情況

龍陵縣財政局撥付龍江鄉人民政府赧等村青樹河麥子田段河道路治理項目工程款131,400元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，該項目的實施，及時修復了水毀河道及渠道，保障了人民群眾的灌溉需求

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：131,400元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣局下達指標，由縣財政局授權支付至龍江鄉零余額賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目三：

1.項目名稱：龍江鄉2018年貧困地區民族自治縣邊境縣村綜合文化服務中心建設項目

2.項目基本情況

龍陵縣文體局撥付龍江鄉人民政府邦煥村、三臺山村、大漢壩村、弄福村、上龍村、勐柳社區、硝塘社區、大新寨村、蕨葉壩村、勐外壩村、邦明村、新寨村、赧等社區、弄崗社區綜合文化服務中心建設項目工程款1,260,000.00元，綜合文化服務中心“覆蓋工程”建設與村民小組活動場所建設有機整合，使綜合文化服務中心既能滿足群眾開展文化活動的需要，又能滿足開展黨建等其他活動的需要。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，助力邦煥村及三臺山村等14個村脫貧攻堅，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：1,260,000.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣文體局下達指標，由縣財政局撥付至龍江鄉代管資金賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目四：

1.項目名稱：龍陵縣龍江鄉勐外壩村農村環境綜合整治項目

2.項目基本情況

龍陵縣環保局撥付龍江鄉人民政府勐外壩村農村環境綜合整治建設項目工程款981,600.00元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，改造提升勐外壩村人居環境，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：981,600.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣環保局下達指標，由縣財政局撥付至龍江鄉代管資金賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目五：

1.項目名稱：龍陵縣龍江鄉硝塘社區楊家小組活動場所建設項目

2.項目基本情況

龍陵縣財政局撥付龍江鄉人民政府硝塘社區楊家小組活動場所建設項目450,000.00元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，改造提升硝塘社區楊家小組活動場所建設，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：450,000.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣財政局下達指標，由縣財政局撥付至龍江鄉代管資金賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目六：

1.項目名稱：龍陵縣龍江鄉上龍小勐柳自然村道路建設項目

2.項目基本情況

龍陵縣財政局撥付龍江鄉人民政府上龍小勐柳自然村道路建設項目500,000.00元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，改造提升上龍小勐柳自然村道路建設項目，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：500,000.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣財政局下達指標，由縣財政局撥付至龍江鄉代管資金賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目七：

1.項目名稱：龍陵縣龍江鄉弄玲村白家山自然村道路建設項目

2.項目基本情況

龍陵縣財政局撥付龍江鄉人民政府弄玲村白家山自然村道路建設項目650,000.00元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，改造提升弄玲白家山自然村道路建設項目，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：650,000.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣財政局下達指標，由縣財政局撥付至龍江鄉代管資金賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目八：

1.項目名稱：龍江鄉新寨馬家田易地扶貧搬遷養殖小區征地費

2.項目基本情況

龍陵縣財政局撥付龍江鄉新寨村馬家田易地扶貧搬遷安置點養殖小區前期項目100,000.00元，用于兌付農戶征地費用，項目的實施有助于后期養殖小區建設項目的實施。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，改造提升新寨村馬家田易地扶貧搬遷安置點養殖小區建設項目，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：100,000.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣財政局下達指標，由縣財政局授權至龍江鄉零余額資金賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：按基建項目管理，嚴格按照項目預算執行，嚴格執行項目財務管理相關制度，專款專用，資金撥付審批程序嚴格，使用規范，會計核算結果真實、準確。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目九：

1.項目名稱：龍江鄉清塘烤煙專業合作社烤房補助資金

2.項目基本情況

龍陵縣財政局撥付龍江鄉清塘烤煙專業合作社烤房補助資金30,000.00元。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

龍江鄉人民政府成立自評小組，確保經費專款專用，改造提升清塘烤煙專業合作社烤房補助資金項目，提高人民群眾滿意度，并順利開展各項工作。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況：30,000.00元。

①項目資金到位情況：全部到位。

②項目資金執行情況：縣財政局下達指標，由縣財政局直接支付到龍江鄉清塘烤煙專業合作社賬戶，確保工作的順利開展。

③項目資金管理情況：專款專用，提高資金使用效益，并按時上報項目績效。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成申報項目確定的指標。

②效益指標完成情況：及時有效完成效益指標。

③滿意度指標完成情況：服務對象滿意度指標完成100%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：無。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍江鄉獨立核算機構共有11個，其中行政機關有5個（人大、黨委、政府、紀委、團體），事業單位有6個（含參公管理事業單位財政所、文化服務中心、社會保障服務中心、國土村鎮規劃服務中心、農業綜合服務中心、林業服務中心），編制75人，行政編制30人，事業編制45人（含參公管理事業編制3人）；年末實有人數132人，其中：行政在職人員90人(含村干部62人），事業在職人員42人（含參公管理事業單位人員3人）。

（2）部門績效目標的設立情況

為加強預算績效管理，進一步提高財政資金使用效益，我鄉根據部門職責履行目標設置了整體支出績效目標和項目績效指標。我鄉主要通過認真組織開展本鄉職能化工作，實現各部門履職績效目標，并相應地設置了“促進廉潔政府建設”、“推動政策措施貫徹落實”、“促進陽光政府建設”的整體支出績效指標等項目績效指標。

（3）部門整體收支情況

2019年年初預算總收入14,501,604.15元，決算總收入25,263,706.46元，差異率174.21%；2019年年初預算總支出14,501,604.15元，決算總支出20,204,225.10元，其中：基本支出預算為14,501,604.15元，決算數為15,601,225.10元，差異率107.58%；年初項目支出預算4,603,000.00元，決算數為4,203,000.00元，差異率91.31%。

（4）部門預算管理制度建設情況

按照規定編制年初部門預算，報同級財政部門按法定程序審核、報批。部門預算由收入、支出預算組成。單位依法取得的各項收入要據及時入賬，不得隱瞞，更不得另設賬戶或私設“小金庫”。按規定納入財政專戶或財政預算內管理的預算外資金或罰沒款，要按規定實行收支兩條線管理，并及時繳入國庫或財政專戶，不得滯留在單位坐支、挪用。單位編制的支出預算，應當保證本部門履行基本職能所需要的人員經費和公用經費。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

開展部門財政支出績效自評，有利于合理配置資源，正確引導和規范財政資金監督與管理，提高財政資金使用效益，也有利于重點項目建設，對項目的運行及效率情況提供及時、有價值的信息，促進項目管理，增強項目管理者對項目的責任感。其根本目的是對部門財政支出行為進行內部控制，促使部門提高效率、轉變職能、優化資源配置

（2）自評指標體系（詳見附表）

（3）自評組織過程

①準備階段（2019年3月10日——30日）

組織學習政府支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

②實施階段（2019年4月1日——11月30日）

下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，審核。

③總結階段（2019年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

龍江鄉2019年部門整體支出績效投入情況貫徹執行黨和國家方針、路線、政策，充分發揮政府工作在龍江經濟發展的作用。

（2）過程情況分析

龍江鄉2019年部門整體支出績效過程，嚴格執行預算管理，加強內部資金使用的監督管理，專項檢查、專項督查工作中，均將項目資金的使用管理的核查作為所有考評工作的重要內容，并在項目實施完成后及時開展績效自評。

（3）產出情況分析

龍江鄉2019年度部門整體支出績效產出情況，部門履行職責實際完成工作數與計劃工作數的比率，用以反映和考核部門履職工作任務目標的實現程度。

（4）效果情況分析

龍江鄉2019年度部門整體支出績效效果情況，通過不斷實施優質項目，擴大稅源，促進我鄉經濟社會發展，取得較好的社會效益。綜合評價結果為優。

4.存在的問題和整改情況

一是對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高；二是項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制定合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準備工作；在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

5.績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

6.主要經驗及做法

通過加強我單位預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

7.其他需說明的情況

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表11）

五、其他重要事項情況說明

本年度我單位無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（此件公開發布）