龍江鄉(xiāng)2015年度部門決算

第一部分 龍江鄉(xiāng)概況

一、 主要職能

二、 部門基本情況

第二部分 2015年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分 2015年度部門決算情況說明

一、 收入決算情況說明

“收入決算表”中無其他收入的具體構(gòu)成情況，單位未發(fā)生從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費、無納入財政專戶管理的投資收益、利息收入、捐贈收入等收入的情況.

二、 支出決算情況說明

“支出決算明細表”中，部門無轉(zhuǎn)撥附屬單位或者非本級預(yù)算單位的經(jīng)費支出，支出經(jīng)濟分類科目、去向和金額的情況。

三、 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、“三公”經(jīng)費決算情況說明

“三公”經(jīng)費總額及分項金額與年初預(yù)算數(shù)、上年決算數(shù)對比變動的原因說明，以及相關(guān)的公務(wù)用車購置及保有量、因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)和公務(wù)接待批次及人數(shù)等情況

五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍江鄉(xiāng)概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)部門決算編制要求，封面“單位基本性質(zhì)”按照主管部門的編制性質(zhì)填列，“單位執(zhí)行會計制度”按照系統(tǒng)財務(wù)實際執(zhí)行的會計制度填列。同時，根據(jù)行政事業(yè)單位財務(wù)、會計制度的有關(guān)規(guī)定，行政事業(yè)單位的各類資金和財產(chǎn)都實行統(tǒng)一的財務(wù)管理和會計核算，因此，財政所嚴(yán)格規(guī)范財務(wù)管理制度，原則上依據(jù)行政單位（含參公管理事業(yè)單位）及事業(yè)單位基本性質(zhì)執(zhí)行相應(yīng)的會計制度，編報了一套鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總部門決算報表。

一是制定和組織實施經(jīng)濟、科技和社會發(fā)展計劃，制定資源開發(fā)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案，組織指導(dǎo)好各業(yè)生產(chǎn)，搞好商品流通，協(xié)調(diào)好本鄉(xiāng)與外地區(qū)的經(jīng)濟交流與合作，抓好招商引資，人才引進項目開發(fā)，不斷培育市場體系，組織經(jīng)濟運行，促進經(jīng)濟發(fā)展；二是制定并組織實施鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃，部署重點工程建設(shè)，地方道路建設(shè)及公共設(shè)施，水利設(shè)施的管理，負責(zé)土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護，做好護林防火工作；三是負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的民政、計劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護一切經(jīng)濟單位和個人的正當(dāng)經(jīng)濟權(quán)益，取締非法經(jīng)濟活動，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩(wěn)定；四是按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力；五是抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化生活，提倡移風(fēng)易俗，反對封建迷信，破除陳規(guī)陋習(xí)，樹立社會主義新風(fēng)尚；六是完成上級政府交辦的其它事項。（二）2015年重點工作任務(wù)介紹

建立健全現(xiàn)金、銀行存款、收入、支出、往來等各項管理制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部制約機制，明確責(zé)任，會計人員依照本制度履行職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行收支一條線財務(wù)管理制度。實行財政國庫集中支付改革制度財政授權(quán)支付和直接支付制度，加強行政事業(yè)單位財務(wù)管理尤為重要，使其規(guī)范一些，節(jié)約一些，就能少出，甚至不出紕漏，就能節(jié)約幾十萬，乃至上百萬資金。我們立足實際；同時本著認真負責(zé)的態(tài)度，研究對策，使行政事業(yè)單位財務(wù)管理更好、更快地發(fā)展下去。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

龍江鄉(xiāng)2015年底獨立編制機構(gòu)數(shù)為12個，獨立核算機構(gòu)12個，較去年相比無增減變化；其中行政機關(guān)5個與去年相比無增減變化（人大主席團1個、政府機關(guān)1個、社會團體1個、共產(chǎn)黨機關(guān)1個、紀(jì)委1個）；事業(yè)機關(guān)7個（含參公管理事業(yè)單位財政所1個、文化服務(wù)中心1個、社會保障服務(wù)中心1個、人口和計劃生育服務(wù)中心1個、國土村鎮(zhèn)規(guī)劃服務(wù)中心1個、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心1個、林業(yè)服務(wù)中心1個）。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

2015年年末編制數(shù)為78人，行政編制數(shù)為30人，事業(yè)編制49人（含參公管理事業(yè)單位編制數(shù)2人，較去年相比減少1人，調(diào)到龍陵縣人大1人）；年末實有人數(shù)為161人，較上年年末實有人數(shù)增5人，其中在職人員有138人（行政單位在職人員有29人，村干部61人；事業(yè)單位在職人員有48人含參公管理事業(yè)單位人員2人，臨時工2人）；退休人員23人（其中行政退休人員16人，事業(yè)單位退休人員7人），跟去年相比，在職人員增加7人，調(diào)動3人，退休人員增1人，退休人員死亡1人，新進臨時工2人，原因為在職人員退休，年末實有人數(shù)增5人原因為人員新加及變動，在職人員退休的原因。

第二部分 2015年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2015年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

單位本年度實際收到的公共預(yù)算財政撥款收入2712.71萬元，財政部門撥款對賬單2712.71萬元；政府性基金財政撥款收入47.85萬元，財政部門撥款對賬單47.85萬元；本年度實際撥款數(shù)為2712.71萬元，其財政撥款占本年總收入的100%。

2015年全年預(yù)算收入2712.71萬元，本年收入2712.71萬元，其中體制確定收入基數(shù)673萬元；上級補助收入1807萬元，基金48萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入399萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付補助收入34萬元；固定數(shù)額補助收入275萬元；結(jié)算補助收入90萬元；收入增長上臺階獎88萬元；消化赤字獎0萬元；）;專項轉(zhuǎn)移支付收入1408萬元（一般公共服務(wù)670.83萬元；教育5萬元；文化體育與傳媒12萬元；社會保障和就業(yè)131萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育80萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)21萬元；農(nóng)林水1653萬元；國土海洋氣象3萬元；其他支出30萬元）上年赤字結(jié)余0萬元。

二、支出決算情況說明

本年總支出總額2992.47萬元，其中基本支出1283.02萬元，占總支出的43%，其中（基本支出構(gòu)成比例為人員支出為774.76萬元，占基本支出的60%，公用支出為508.27萬元，占基本支出的40%）；項目支出1709.45萬元，占總支出的57%，其項目支出構(gòu)成比例為公共預(yù)算項目支出1709.45萬元，其屬其他資本性支出，占項目支出的100%。

2015年初預(yù)算支出為1805萬元，，決算的支出2992.45萬元，較年初增加1187.45萬元。增加的原因是龍江鄉(xiāng)各部門財政收入支出預(yù)算執(zhí)行情況堅持“量入為出，收支平衡”的原則，龍江鄉(xiāng)大力挖掘稅源，超額完成了縣級安排的稅收任務(wù)。其中一般公共服務(wù)支出預(yù)算為355萬元，決算為670.83萬元，較年初預(yù)算數(shù)增316.83萬元，增89%；教育支出年初預(yù)算支3萬元，決算為0萬元；文化體育與傳媒支出年初預(yù)算為12萬元，決算為12.37萬元，較年初預(yù)算數(shù)增0.37萬元，增3%；社會保障和就業(yè)支年初預(yù)算支出為110萬元，決算為131.85萬元，較年初預(yù)算數(shù)增21.85萬元，增20%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出年初預(yù)算支出53萬元，決算為79.73萬元，較年初預(yù)算增26.73萬元，增50%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算為24萬元，決算為35.00萬元，較年初預(yù)算數(shù)減11萬元，增46%；農(nóng)林水事務(wù)支出年初預(yù)算為1213萬元，決算為1976.59萬元，較年初預(yù)算數(shù)增763.59萬元，增63%；國土海洋氣象支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元，決算為3.10萬元，較年初預(yù)算數(shù)減1.9萬元,增-38%；他專款年初預(yù)算為30萬元，決算為83萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加53萬元，增177%。

決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的原因是人員調(diào)資及鄉(xiāng)鎮(zhèn)在職人員崗位補貼發(fā)放及項目專款的增加和非稅收入的上繳等年初都未進行預(yù)算。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

龍江鄉(xiāng)2015年一般公共預(yù)算財政撥款支出2895.6萬元,占本年支出合計2992.5萬元的96.76%。比上年1583.32萬元增加,主要原因分析人員調(diào)資及項目增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出670.8萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的23.17%。主要用于各部門人員經(jīng)費工資和辦公費支出；

2.教育（類）5萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.17%。主要用于中小學(xué)教育活動場地建設(shè)款；

3.文化體育與傳媒（類）支出12.4萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.43%。主要用于文化站人員工資及辦公經(jīng)費支出；

4.社會保障和就業(yè)（類）支出131.9萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.56%。主要用于行政事業(yè)單位退休人員工資發(fā)放及社會保障服務(wù)中心人員工資及人員辦公經(jīng)費支出；

5.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出79.7萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的2.75%。主要用于計劃生育服務(wù)中心人員工資及辦公經(jīng)費，鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務(wù)工作經(jīng)費支出；

6.農(nóng)林水（類）支出1976.6萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的68.26%。主要用于農(nóng)業(yè)、獸醫(yī)、水利、林業(yè)各部門人員經(jīng)費，鄉(xiāng)級公益事業(yè)項目及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出；

7.國土海洋氣象（類）支出3.1萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.1%。主要用于地質(zhì)災(zāi)害防治補助項目支出；

四、“三公”經(jīng)費決算情況說明

龍江鄉(xiāng)2015年財政撥款“三公”經(jīng)費決算總額35.55萬元，其中，公務(wù)用車購置及運行維護費支出17.63萬元，公務(wù)接待費支出17.92萬元。

2015年“三公”經(jīng)費決算數(shù)比2014年決算數(shù)減少0.02萬元，減少的主要原因是壓縮了公務(wù)接待費。

五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

龍江鄉(xiāng)2015年機關(guān)運行經(jīng)費支出670.83萬元，與上年對比485.29,主要原因分析人員調(diào)資及接待費支出。部門機關(guān)運行經(jīng)費主要用于人員經(jīng)費支出。

（二）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費，指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進行說明解釋。

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