龍江鄉2019年地方財政決算報告

——2020年9月2日在龍江鄉人大主席團第二十四次會議上

龍江鄉財政所所長     皇學丹

各位主席團成員：

受鄉人民政府委托，向本次會議報告經縣財政局審核批復的龍江鄉2019年地方財政決算情況，請予審議。

一、基本情況

2019年末龍江鄉共有11個行政村4個農村社區，184個村民小組。全鄉年末獨立核算機構共有11個，獨立核算機構11個，其中行政機關5個，事業單位6個。截至12月底全鄉共有納入工資統發人員70人，其中：行政28人，事業39人,參公管理事業3人；未納入工資統發315人，其中：村干部62人，享受村“兩委”及村務監督委員會補貼人員150人，村（社區）下設支部書記37人，臨時工37人，農計員15人，黨建信息助理員14人。

二、2019年財政收入執行情況

（一）一般預算收入

1.2019年共完成鄉級財政一般預算收入693萬元，較年初預算數830萬元，減少16.5%。較2018年一般預算收入830萬元減137萬元，減少16.5%。主要原因為：（1）“營改增”“減稅降費”政策落實后我鄉稅源變化導致稅收收入大幅減少；（2）龍江鄉稅源單一主要依靠煙葉稅，19年度烤煙收購均價降低，且無可替代稅源補充致使我鄉稅收收入大幅縮水。

2.各項收入完成情況：（1）增值稅收入133萬元，較上年251萬元減少118萬元，減47%；（2）資源稅收入1萬元，較上年增加1萬元；（3）煙葉稅收入559萬元，較上年579萬元，減20萬元，減3.5%。

（二）上級補助收入

1.2019年上級補助收入998萬元，較上年2037萬元減1039萬元，減少51%。

2.2019年龍江鄉累計財政總收入1691萬元。

三、2019年財政支出執行情況

（一）2019年一方面保證人員經費支出，另一方面基本保證了政府機構的正常運轉和津補貼的發放及民生方面的支出。支出的具體情況如下：

1.一般公共服務支出921萬元，較年初預算數1121萬元減200萬元，減17.8%，較上年953萬元減32萬元，減3.4%。其中：人大事務支出29萬元；政府辦公室相關機構事務支出636萬元；財政事務支出56萬元；稅務事務支出20萬元；紀檢監察事務支出34萬元；群眾團體事務支出11萬元；黨委辦公廳(室)及相關機構事務共產黨事務支出112萬元；統戰事務支出10萬元；其他一般公共服務支出13萬元。

2.文化體育與傳媒支出24萬元，較年初預算數96萬元減72萬元，減75%，較上年174萬元減150萬元，減86.2%。主要原因為上級補助的?？顪p少。其中：群眾文化支出24萬元。

3.社會保障和就業支出138萬元，較年初預算數173萬元減35萬元，減20.2%，較上年150萬元減12萬元，減少8%。其中：人力資源和社會保障管理事務支出38萬元；行政事業單位離退休支出97萬元。（1）歸口管理的行政單位離退休支出3萬元，（2）事業單位離退休支出1萬元，（3）機關事業單位基本養老保險繳費支出93萬元；死亡撫恤支出3萬元。

4.衛生健康支出72萬元，較年初預算數增72萬元，增加100%，較上年增加71萬元，增98.6%，因醫保繳費方式變更。其中：行政事業單位醫療支出7萬元。（1）行政單位醫療支出26萬元，較上年增加100%；（2）事業單位醫療21萬元，較上年增加100%；（3）公務員醫療補助25萬元，較上年增加100%。

5.城鄉社區事務支出41萬元，較年初預算數632萬元減591萬元，減100%，較上年658萬元減617萬元，減少94%。主要原因為城鄉社區專項資金減少。其中：城鄉社區規劃與管理（項）41萬元。

6.農林水事務支出324萬元，較年初預算數714萬元減390萬元，減少546%，較上年744萬元減30萬元，減少4%。其中：農業支出205萬元，（1）事業運行支出182，（2）對高校畢業生到基層任職補助23萬元；林業和草原支出50萬元；水利支出42萬元；扶貧支出13萬元；對農村綜合改革支出14萬元。

7.災害防治及應急管理支出2萬元，較年初減少4萬元，減66.7%，較上年支出增加100%。其主要是因為預算執行過程中機構合并。

（二）一般預算支出合計1522萬元；上解上級支出169萬元，其中：體制上解121萬元，專項上解48萬元。累計財政總支出1691萬元。

四、轉移支付執行情況

2019年度轉移支付收入情況上級補助收入998萬元，內容如下：（1）一般性轉移支付收入947萬元，其中：均衡性轉移支付收入112萬元；固定數額補助收入835萬元。（2）專項轉移支付收入51萬元，其中：一般公共服務補助13萬元；衛生健康補助21萬元；農林水補助15萬元；自然資源海洋氣象等補助2萬元。

五、全年一般預算收支平衡情況

2019年龍江鄉財政累計總收入1691萬元，財政累計總支出1691萬元，全年收支持平，年末無結余。

六、工作中存在的問題及解決措施

在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政工作在運行中依然存在著一些不容忽視的問題。一是剛性支出增長迅猛，確保全年財政收支平衡的壓力不斷增大；二是自身財力總量不大，對上級財政轉移支付依賴性高，收入質量有待進一步優化；三是對民生、涉農等方面財政政策的宣傳力度不夠。對于這些問題，在今后工作中，我們將緊緊圍繞鄉黨委政府決策部署，聚焦重點、精準發力、統籌兼顧、扎實推進，以更強的責任感和使命感，提升管理水平，悉心謀劃，采取有力的措施加以解決，主要做好以下4個方面的工作：

（一）強化財源保收入

加強對宏觀經濟形勢和財政收入結構的分析研究，牢牢掌握組織收入工作的主動權，確保稅源不流失。一是強化財稅部門協作機制，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收；二是依托農業大鄉優勢，在煙草公司要求推遲移栽節令的條件下，保證龍江鄉烤煙種植面積不減，2萬擔交售任務不減；三是積極融入農業經濟發展的大潮，繼續做好稻花魚節的舉辦，緊緊圍繞綠色有機農副產品及加工，讓龍江稻花魚品牌健康穩固發展，實現財源可持續發展。

（二）狠抓項目促發展

把抓項目與促發展相結合，緊扣國家產業支持政策導向，充分發揮財政職能，緊緊圍繞2020年全國所有貧困人口順利脫貧向小康邁進的目標，準確把握項目信息，結合我鄉實際，做好脫貧攻堅與鄉村振興項目完美銜接，充分調動各單位積極性，積極向上爭取補助資金，切實增加鄉級可用財力。

（三）突出管理保民生

按照“堅守底線、突出重點”的工作思路，強化預算管理，繼續從嚴控制，壓減一般性支出，以保障和改善民生為導向，將政策支持和財力保障重點向民生領域傾斜。一是加強政策性支出，對政策規定的剛性支出和民生保障支出，根據年度預算計劃，按照進度合理調度資金，確保各項民生保障政策不折不扣落實到位。二是加強財政基礎管理，以財政資金“集中、統一、高效、規范”使用為目標，統籌各方面資金，集中財力辦大事。三是加強動態監督管理，建立預算執行動態臺賬，持續深化鄉政府及各預算單位的財務管理，嚴格執行各項管理制度，增強財政支出的規范性，反對鋪張浪費，按照公用經費支出“零增長”的要求，嚴控“三公”經費等一般性支出。四是做好農村綜合改革各項工作，支持農村基礎設施、壯大村級集體經濟等項目建設，切實改善農村生產生活條件。

（四）強化監督保安全

牢固樹立依法理財意識，自覺接受社會各方面監督。一是認真對照縣審計局審計反饋意見積極整改。二是強化對重大政策、重點項目和民生事項資金落實情況的監督管理，確保資金安全、規范、高效運行。三是加強財務人員的培訓，提高政策水平和業務素質。四是強化會計信息質量監督，規范財務管理，嚴肅財經紀律。

各位主席團成員，新時代要有新氣象，新征程要有新作為。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，黨的十九大精神，十九屆二中、三中、四中全會精神，踐行“不忘初心、牢記使命”主題教育宗旨和目標，在鄉黨委政府的堅強領導下，鄉人大的監督下，緊緊依靠和團結全鄉人民，“不忘初心、牢記使命”，一步一個腳印，踏踏實實干好工作，為全面建設魅力龍江、富裕龍江而努力奮斗！

（此件公開發布）