龍江鄉2024年財務收支計劃執行情況和

2025年財務收支計劃（草案）的報告

各位代表：

受鄉人民政府委托，現將龍江鄉2024年財務收支計劃執行情況和2025年財務收支計劃（草案）提請會議審議，并請列席人員提出意見。

一、2024年財務收支計劃執行情況

2024年，在鄉黨委、鄉政府的領導下，在鄉人大的有效監督和相關部門的大力支持配合下，全鄉財務工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，全面落實上級各項決策部署，嚴格執行鄉人大各項決議，全力以赴組織收入、積極向上爭取資金，優化支出結構，堅決守牢“三保”底線，竭力推動全鄉財務平穩運行。

（一）財務收支完成及平衡情況

1.收入完成情況

2024年龍江鄉完成財政總收入5097萬元，完成年初預算數的92.25%，較上年減少1473萬元。一是一般公共預算收入。共完成一般公共預算收入830萬元，完成年初預算數的100%，與上年持平。其中：增值稅收入185.30萬元，較上年減少4萬元，下降2.11%；資源稅收入0萬元，較上年減少1萬元，下降100%；煙葉稅收入644.70萬元（已扣除生產扶持費100萬元），較上年增加5萬元，增長0.78%。二是上級財政補助收入。共完成上級財政補助收入4267萬元，完成年初預算數的90.88%，較上年減少1473萬元，下降25.66%。其中：一般性轉移支付收入1611萬元，專項轉移支付收入2656萬元。

2.支出完成情況

2024年龍江鄉完成財政總支出5097萬元，完成年初預算數的92.25%，較上年減少1473萬元。一是一般公共預算支出。共完成一般公共預算支出4911萬元，完成年初預算數的91.98%。其中：一般公共服務支出1181萬元，較上年減少80萬元，下降6.34%；文化旅游體育與傳媒支出26萬元，較上年減少30萬元，下降53.57%；社會保障和就業支出293萬元，較上年增加28萬元，增長10.57%；衛生健康支出112萬元，較上年增加30萬元，增長36.59%；城鄉社區支出93萬元，較上年減少107萬元，下降53.5%；農林水支出2968萬元，較上年減少1299萬元，下降30.44%；交通運輸支出199萬元，較上年增加158萬元，增長385.37%；自然資源海洋氣象等支出4萬元，較上年減少2萬元，下降33.33%；災害防治及應急管理支出35萬元，較上年減少12萬元，下降25.53%。二是上解支出。共完成上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項上解支出65萬元。

3.收支平衡情況

2024年全鄉共完成一般公共預算收入830萬元，上級財政補助收入4267萬元（一般性轉移支付收入1611萬元，專項轉移支付收入2656萬元），收入合計5097萬元。完成一般公共預算支出4911萬元，上解支出186萬元，支出合計5097萬元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金收支完成及平衡情況

2024年龍江鄉完成政府性基金補助收入67萬元，較上年減少88萬元，下降56.77%，政府性基金補助支出67萬元。其中：龍江鄉赧等村新寨子道路建設項目22萬元，龍江鄉弄玲村老年人體育活動場所建設項目25萬元，龍江鄉大新寨村大坡頭綜合性活動場所建設項目10萬元，龍江鄉勐柳村鄧家灣綜合性活動場所建設項目5萬元，龍江鄉弄崗村石沙拉自然村人居環境提升改造建設項目5萬元。收支相抵平衡。

二、2024年開展工作情況

（一）全力組織收入，著力夯實財政保障基礎。一是面對經濟下行及政策性減收等多重壓力，緊緊圍繞年初任務目標，聚焦主責主業不放松，在嚴格落實減稅降費政策的同時，積極配合稅務部門做好稅收征管，確保各項財政收入合法合規、應減盡減、應征盡征，全年一般公共預算收入完成830萬元。二是進一步加強和規范非稅收入管理，加大非稅收入征繳力度，保證財政收入及時足額入庫，做到應收盡收，全年非稅收入繳庫33.17萬元。

（二）堅持用財有度，確保財政支出平穩有序。牢固樹立“長期過緊日子”思想，按照壓一般、保重點的原則，不斷優化支出結構。一是優先保證人員工資足額發放，確保公共職能正常運轉，年內人員工資及各類保險繳費共支出1822萬元。二是壓縮行政運行成本，大力壓減“三公”經費支出，2024年“三公”經費支出35.43萬元（其中公務接待費17.85萬元，公務用車運行維護費17.58萬元）。三是加大資金保障力度，全力保障重點項目支出，兌付銜接資金610萬元，滬滇資金629.50萬元，邊境地區轉移支付資金570萬元，有效保障重點項目高質高效實施。

（三）著力財政監督，切實增強監督管理效能。一是強化制度執行，嚴格執行財經紀律、財務制度和黨規黨紀，進一步加強財政資金管理、防范廉政風險，強化從源頭到末梢的監督，主動接受上級財政資金檢查、審計，及時整改審計反饋問題。二是持續用好村級會計委托代理制度，加強對村級財務的監督與管理，全面開展農村集體“三資”監管突出問題集中專項整治行動，切實提升村級財務管理水平，確保農村集體資金安全、高效運行。三是扎實推進陽光財政建設，全面推進財政預決算、“三公經費”等公開力度，主動接受各方監督，讓財政在監督的陽光下健康運行。

各位代表，2024年鄉財政工作在各級各部門及社會各界的大力支持下，財政預算執行實現收支平衡，有效促進了經濟建設和各項事業的發展，但我們也清醒認識到，在財政預算執行工作中存在著一些問題和矛盾。一是財源結構單一，對烤煙產業的依賴性較強，產業發展不均衡、稅種分布不均的狀況沒有根本改變，財政增收缺乏有力的支撐點。二是財政支出緊張，面對“三保”、產業發展、社會事業、鄉村振興等重點領域支出，鄉財政收支壓力巨大。三是部分資金撥付不及時、項目支出進度偏慢，未能及時形成實物工作量。對于這些矛盾和問題，我們將在鄉黨委、鄉政府的領導下，認真聽取各位代表的意見和建議，在下步工作中認真研究并予以化解和處理。

三、2025年財務收支計劃（草案）

2025年，我們將緊緊圍繞全鄉經濟社會發展的總體思路和預期目標，充分履行財政職能，努力保持地方財政平穩健康運行，在充分考慮影響財政收支各種因素的基礎上，2025年全鄉預算收支安排建議如下：

（一）財務總收入計劃安排情況

2025年全鄉預計財務總收入5745萬元，同比增加220萬元，增長3.98%。一是稅收收入。預計完成一般公共預算收入830萬元，與上年持平。其中：增值稅179萬元，下降4.28%；資源稅1萬元，下降66.67%；煙葉稅650萬元，增長1.56%。二是上級補助收入。預計完成上級補助收入4915萬元。同比增加4.69%。其中：一般性轉移支付收入2324萬元，專項轉移支付收入2591萬元。

（二）財務總支出計劃安排情況

2025年全鄉預計財務總支出5745萬元，同比增加220萬元，增長3.98%。一是一般公共預算支出。預計完成一般公共預算支出5559萬元，同比增加220萬元，增長4.12%。其中：基本支出1201萬元，項目支出4358萬元。二是上解支出。預計上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項上解支出65萬元。

（三）財務收支計劃平衡情況

2025年全鄉預計完成稅收收入830萬元，上級補助收入4915萬元（一般性轉移支付收入2324萬元，專項轉移支付收入2591萬元），收入合計5745萬元。完成一般公共預算支出5559萬元，上解支出186萬元，支出合計5745萬元。收支相抵平衡。

四、2025年主要工作措施

2025年，龍江鄉堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中央經濟工作會議以及各級黨委政府的各項工作部署任務，加強財源培植，落實好減稅降費政策，優化財政支出結構，兜牢兜實“三保”底線，用好財政政策空間，提高資金效益和政策效果，以高質量可持續財政服務保障全鄉經濟社會高質量發展。

（一）注重稅源培養，更大力度提升財務保障能力。一是立足傳統優勢產業，全力保證全鄉烤煙種植面積不減，交售任務不減，鞏固好烤煙支柱稅源。二是強化財稅工作合力，加強與稅務部門的溝通，密切跟蹤重點稅種、重點稅源的變化情況，確保稅收及非稅收入及時、足額入庫；做好閑置國有資產有效盤活，切實挖潛增收。三是持續優化營商環境，進一步加大招商引資工作力度，努力培植新稅源。

（二）優化支出結構，更加精準辦好民生大事。一是樹牢“過緊日子”思想，堅持“小錢小氣、大錢大方”，嚴格預算安排、預算執行，努力降低行政成本，“三公”經費、會議費、培訓費等一般性支出持續下降不反彈，騰出財力優先保障基本民生，用政府的“緊日子”換取群眾的“好日子”。二是集中財力向產業發展、社會事業、鄉村振興等重點領域傾斜，優化財政資金投向和結構，全力解決群眾最關心、最直接、最現實的問題。

（三）強化財務監管，更實舉措防范化解風險。一是不斷完善財政監督檢查機制，著力構建事前參與、過程跟蹤、事后問效的多層次、全方位資金使用監督機制，切實提高資金使用效益。二是緊緊圍繞新一輪政策機遇，分析政策資金扶持方向，找準與龍江發展的契合點，全力做好向上爭取資金工作。

各位代表，2025年財務工作任務艱巨、責任重大。我們將緊緊圍繞上述目標任務，在鄉黨委、鄉政府的領導下，在鄉人大和相關部門的監督支持下，堅定信心、咬定目標、鼓足干勁、加壓奮進，全面落實年初既定的各項目標任務，助推龍江經濟社會高質量發展！