龍江鄉2023年地方財政預算執行情況和

2024年地方財政預算（草案）報告

各位代表：

受鄉人民政府委托，現將龍江鄉2023年財政預算執行情況和2024年地方財政預算（草案）提請會議審議，并請列席人員提出意見。

一、2023年財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支完成及平衡情況

1.收入完成情況

2023年龍江鄉完成財政總收入6570萬元，完成年初預算數的120.44%，較上年增加1805萬元，增長37.88%。其中：

（1）一般公共預算收入。共完成一般公共預算收入830萬元，完成預算數的100%，與上年持平。其中：增值稅收入190萬元，較上年減少21萬元，下降10%；資源稅收入1萬元，較上年減少2萬元，下降66.67%；煙葉稅收入639萬元(已扣除生產扶持費100萬元），較上年增加23萬元，增長3.73%。

（2）上級財政補助收入。共完成上級財政補助收入5740萬元，完成年初預算數的124.11%，較上年增加1805萬元，增長45.87%。其中：一般性轉移支付收入1535萬元，專項轉移支付收入4205萬元。

2.支出完成情況

2023年龍江鄉完成財政總支出6570萬元，完成年初預算數的120.44%，較上年增加1805萬元，增長37.88%。其中：

（1）一般公共預算支出。共完成一般公共預算支出6384萬元。其中：一般公共服務支出1261萬元，完成年初預算數的82.4%，增長18.5%；科學技術支出3萬元，完成年初預算數的100%，下降25%；文化旅游體育與傳媒支出56萬元，完成年初預算數的78.9%，增長5.7%；社會保障和就業支出265萬元，完成年初預算數的91.1%，增長32.5%；衛生健康支出82萬元，完成年初預算數的65.1%，下降24.1%；節能環保支出156萬元，完成年初預算數的75.7%，下降15.7%；城鄉社區支出200萬元，完成年初預算數的103.6%，與上年持平；農林水支出4267萬元，完成年初預算數的158.45%，增長64.94%；交通運輸支出41萬元，完成年初預算數的74.5%，增長100%；自然資源海洋氣象等支出6萬元，完成年初預算數的120%，下降14.3%；災害防治及應急管理支出47萬元，完成年初預算數的97.9%，下降14.5%。

（2）上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，收入超基數上解47萬元，專項上解支出18萬元。

3.收支平衡情況

2023年全鄉共完成一般公共預算收入830萬元，上級財政補助收入5740萬元（一般性轉移支付收入1535萬元，專項轉移支付收入4205萬元），收入合計6570萬元。完成一般公共預算支出6384萬元，上解支出186萬元，支出合計6570萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

（二）政府性基金收支完成及平衡情況

2023年龍江鄉完成政府性基金收入155萬元，較上年減少501萬元，下降76.37%。政府性基金支出155萬元：其中龍江鄉敬老院建設項目50萬元；龍江鄉勐外壩村黨員活動室建設補助資金20萬元；赧等大溝活動場所建設項目35萬元，清塘健身步道建設項目50萬元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

二、2023年財政工作情況

（一）財政收支整體平穩

1.龍江鄉嚴格落實上級政策，不斷深化與稅務部門的協同配合，確保財政收入應收盡收。2023年圓滿完成年初財政一般預算收入任務830萬元。

2.規范行政事業單位國有資產處置和出租收入管理，嚴格按照非稅收入收繳相關規定進行收繳，2023年非稅收入繳庫10.79萬元。

（二）兜牢底線優化支出結構

1.維護社會穩定保“工資”。截至12月底全鄉共納入工資統發人員70人，其中：行政29人，事業41人；退休人員28人。全年在職人員工資及各類保險繳費共支出1008萬元。確保全鄉的社會和諧穩定，為龍江經濟社會發展打下堅實基礎。

2.積極協調資金保“運轉”。在財政資金比較困難的大環境下，龍江鄉切實做好厲行節約，嚴格控制“三公”經費只減不增，壓縮行政經費等一般性支出，從嚴控制公務用車運行費用，進一步規范接待費、差旅費管理相關制度，努力降低行政成本。2023年“三公”經費控制在35.37萬元，分別為公務接待17.57萬元，公車運行維護費17.80萬元。全年通過“公務之家”報銷差旅費5.8萬元。確保龍江鄉各項業務平穩開展，各部門各項工作正常運轉。

3.向民生領域傾斜保“民生”。全面落實好國家惠農政策，確保惠農資金落實到位。未納入工資統發363人，其中：村干部105人，享受村務監督委員補貼30人，村（社區）下設支部書記及小組長213人，西部志愿者6人，遺屬補助9人，全年納入民生保障人員補貼及各類保險繳費共支出708萬元。龍江鄉敬老院集中供養人員16人，全年支出17萬元。龍江鄉公共文化免費開放經費全年支出6萬元。

（三）重點領域保障有力

一是鞏固脫貧成果，鄉村振興持續推進。2023年我鄉共收到上級下達財政涉農資金2379萬元，項目27個，其中滬滇協作項目1個，資金860萬元，支持我鄉打造鄉域農旅基礎設施建設，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。二是提高資金使用效率，發揮杠桿作用。統籌財力25.56萬元，成功舉辦龍陵·龍江第七屆“稻花魚節”，累計吸引游客23.14萬人次，實現旅游收入4200余萬元，使旅游服務及接待能力得到大幅提升。

（四）提升基層財政所公共服務能力

一是完成基層財政所公共服務能力提升項目，加強鄉財政所硬件配置，提升服務能力，著力打造陽光型財政、服務型財政。二是加強行政事業單位資產管理，在資產配置、資產使用管理和資產核銷處置上不斷提升資產精細化管理水平。三是推進財政支出績效目標管理，強化績效管理的流程控制和過程管理，努力提高財政資金使用效率。

各位代表，在做好今年財政工作的同時，我們也清醒地看到當前財政運行還存在許多困難和問題，主要表現在：一是財源結構單一，增收困難；二是自身財力總量不大，對上級財政轉移支付依賴性高，收入結構有待進一步優化；三是財政收支矛盾突出，各級財力困難，各項專項資金撥款滯后，造成支出進度緩慢。在2024年度中我們將認真應對積極解決。

三、2024年地方財政預算草案

2024年預算編制和財政工作的總體要求是：堅持以 習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中央經濟工作會議以及各級黨委政府的各項工作部署任務，延續減稅降費措施，加強財政部門資源統籌和資源配置效率，堅持機關事業單位過緊日子，兜牢基層“三保”底線，推動全鄉經濟發展。

（一）一般公共預算收入安排情況

預計財政預算總收入5525萬元，同比增長70萬元，增1.28%。其中：

1.一般公共預算收入。預計完成一般公共預算收入830萬元。其中：增值稅187萬元，下降1.6%；資源稅3萬元，與上年持平；煙葉稅640萬元，增長0.5%。

2.上級財政補助收入。預計完成上級財政補助收入4695萬元。同比增長1.51%。其中：一般性轉移支付收入1548萬元，專項轉移支付收入3147萬元。

（二）一般公共預算支出安排情況

預計財政預算總支出5525萬元，同比增長70萬元，增1.28%。其中：

1.一般公共預算支出。預計完成一般公共預算支出5339萬元。其中：一般公共服務支出2095萬元，國防支出3萬元，公共安全支出9萬元，教育支出8萬元，科學技術支出3萬元，文化旅游體育與傳媒支出56萬元，社會保障和就業支出360萬元；衛生健康支出157萬元，節能環保支出170萬元，城鄉社區支出144萬元，農林水支出2212萬元，交通運輸支出70萬元，自然資源海洋氣象等支出7萬元，住房保障支出20萬元，災害防治及應急管理支出25萬元。

2.上解支出。預計上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項上解支出65萬元。

（三）一般公共預算收支平衡情況

2024年全鄉預計完成一般公共預算收入830萬元，上級財政補助收入4695萬元（一般性轉移支付收入1548萬元，專項轉移支付收入3147萬元），收入合計5525萬元。完成一般公共預算支出5339萬元，上解支出186萬元，支出合計5525萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

四、2024年財政工作的主要措施

2024年財政工作任務更加艱巨，我們將緊緊圍繞鄉黨委政府決策部署，聚焦重點、精準發力、統籌兼顧、扎實推進，主要做好以下方面的工作：

（一）齊抓共管強化稅源保“收入”

一是強化與市場監管部門和稅務部門的協作機制，做好優化營商環境市場主體倍增工作，挖掘潛在稅源，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收。二是全力保證龍江鄉烤煙種植面積不減，交售任務不減，確保2024年煙農收成不減，煙葉稅完成預算數額。三是扎實做好項目儲備和立項工作，向上爭取更多項目資金支持，以項目拉動龍江各項事業發展，促財政增收、群眾增收。

（二）強化監督嚴格管理保“運轉”

一是牢固樹立過緊日子的思想，自覺接受社會各界監督。壓減非剛性和非重點支出，做實事務性和運轉性支出，嚴格執行預算，嚴控“三公”經費等一般性支出，嚴格落實中央八項規定精神，堅持厲行節約。二是嚴格執行國庫集中支付制度，以財政預算管理一體化服務平臺管理規則提升內控管理水平。三是嚴格落實公示公開制度。在規定時間內按要求做好財政信息公示公開，接受群眾和社會監督。

（三）積極爭取項目資金促“發展”

把抓項目與促發展相結合，緊扣國家產業支持政策導向，充分發揮財政職能，結合我鄉實際，確保項目資金投入和使用的精準度，鞏固提升脫貧成果以及做好鄉村振興項目。統籌鄉級財力，持續加大綜治維穩投入，加強林長制、河（湖）長制及龍川江河道治理工作投入，確保對村（社區）的經費保障，逐步提升基層綜合治理能力，實現共建善美龍江的目標。

各位代表！2024年，我們將繼續在鄉黨委政府的堅強領導下，自覺接受鄉人大、鄉紀委的監督，一步一個腳印，踏踏實實干好工作，為全面推進龍江鄉村振興出謀劃策，做好財務參謀和財政管家，努力完成全年財政預算任務，為龍江高質量發展提供堅強保障！

（此件公開發布）