2023年2月18日在龍江鄉十一屆人民代表大會

第二次會議第一次全體會議上

各位代表：

受鄉人民政府委托，現將龍江鄉2022年財政預算執行情況和2023年地方財政預算（草案）提請會議審議，并請列席人員提出意見。

一、2022年財政預算執行情況

2022年對全鄉財政工作來說是極為不易的一年，但在鄉黨委政府的堅強領導下和鄉人大的監督下，在上級財稅部門的大力支持下，圍繞財政工作目標，堅持難中干、干中進，增強全鄉財政保障能力，實現全鄉財政總體平穩運行。

（一）一般公共預算收支完成及平衡情況

上年專項資金結余1618萬元。

1.收入完成情況

2022年龍江鄉完成財政總收入4765萬元，完成年初預算數的103.8%，較上年增加220萬元，增長4.8%。其中：

（1）一般公共預算收入。共完成一般公共預算收入830萬元，完成預算數的100%，與上年持平。其中：增值稅收入211萬元，較上年減少48萬元，下降18.5%；資源稅收入3萬元，與上年持平，煙葉稅收入616萬元(已扣除生產扶持費100萬元），較上年增加48萬元，增長8.5%。

（2）上級財政補助收入。共完成上級財政補助收入3935萬元，完成年初預算數的104.6%，較上年增加220萬元，增長5.9%。其中：一般性轉移支付收入1106萬元，專項轉移支付收入2829萬元。

2.支出完成情況

2022年龍江鄉完成財政總支出4765萬元，完成年初預算數的103.8%，較上年增加220萬元，增長4.8%。其中：

（1）一般公共預算支出。共完成一般公共預算支出4579萬元。其中：一般公共服務支出1064萬元，完成年初預算數的84.2%，增長5.8%；公共安全支出7萬元，完成年初預算數的140%，比上年純增6萬元；科學技術支出4萬元，純增長4萬元；文化旅游體育與傳媒支出53萬元，完成年初預算數的26.5%，下降53.1%；社會保障和就業支出200萬元，完成年初預算數的83.3%，下降6.5%；衛生健康支出108萬元，完成年初預算數的67.5%，下降12.2%；節能環保支出185萬元，完成年初預算數的231.3%，比上年純增152萬元；城鄉社區支出200萬元，完成年初預算數的70.2%，增長19%；農林水支出2587萬元，完成年初預算數的130.7%，增長170.3%；自然資源海洋氣象等支出7萬元，完成年初預算數的70%，增長133.3%；住房保障支出109萬元，完成年初預算數的545%，比上年純增81萬元；災害防治及應急管理支出55萬元，完成年初預算數的275%，比上年純增50萬元。

（2）上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項上解支出65萬元。

3.收支平衡情況

上年專項資金結余1618萬元。2022年全鄉共完成一般公共預算收入830萬元，上級財政補助收入3935萬元（一般性轉移支付收入1106萬元，專項轉移支付收入2829萬元），收入合計4765萬元。完成一般公共預算支出4579萬元，上解支出186萬元，支出合計4765萬元。其他上解支出1618萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

（二）政府性基金收支完成及平衡情況

2022年龍江鄉完成政府性基金收入656萬元，較上年增加466萬元，增長245.3%。完成政府性基金支出656萬元，較上年增加466萬元，增長245.3%。其中：征地和拆遷補償、農村基礎設施建設支出473萬元（清退赧等、勐柳安置點個人意向金250萬元，上龍村千頭牛場征地補助資金5萬元，工程質保金190萬元，基礎設施建設補助資金28萬元）；上龍村人居環境治理補助資金10萬元；上龍村為民服務站建設補助資金3萬元；龍江鄉敬老院建設項目150萬元；龍江鄉硝塘社區酸杷洼老年活動場所建設補助資金10萬元；龍江鄉勐外壩村黨員活動室建設補助資金10萬元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

二、2022年全鄉財政工作情況

（一）主抓政策落實和收入入庫

為克服經濟下行帶來的影響，一年來鄉財政部門緊緊圍繞年初財政目標任務，積極主動作為，與各部門落實減稅降費和穩經濟政策，深耕服務土壤做好稅源培植工作。一是財政收入應收盡收。圓滿完成年初既定收入目標，全鄉財政一般公共預算收入完成830萬元，與同期持平。二是認真組織非稅收入。全年非稅收入上繳入庫4.6萬元，與同期相比下降54%，主要原因是租金減免政策影響房屋出租收入。三是積極爭取資金。加大資金爭取力度，全年累計爭取上級財政轉移支付資金3935萬元，其中專項轉移支付收入2829萬元。

（二）織密兜牢“三保”底線

一是維護社會穩定保“工資”。截至12月底全鄉共納入工資統發人員69人，其中：行政人員26人，事業人員40人，參公管理事業人員3人；未納入工資統發213人，其中：村干部105人，村（社區）下設支部書記38人，臨時工34人，遺屬補助9人，退休人員27人。全年人員工資及各類保險繳費共支出1586萬元。確保全鄉的社會和諧穩定，為龍江經濟社會發展打下堅實基礎。二是積極協調資金保“運轉”。堅決落實機關事業單位過緊日子要求，切實做好厲行節約，嚴格控制“三公”經費，壓縮行政經費等一般性支出，進一步規范接待費、差旅費管理相關制度。2022年“三公”經費控制在35.7萬元，分別為公務接待費18.2萬元，公車運行維護費17.5萬元。全年通過“公務之家”報銷差旅費5.7萬元。確保全鄉各項業務平穩開展，各部門各項工作正常運轉。三是向民生領域傾斜保“民生”。與各部門積極協調配合，確保惠農政策落實到位。2022年共兌現各種惠農補貼677.9萬元，其中：耕地地力保護補貼199.4萬元、種糧一次性補貼148.9萬元、農村危房改造109萬元、天然林停伐補貼118.4萬元、“廁所革命”補貼102.2萬元。惠民惠農資金通過“一卡通”系統發放到農戶個人賬戶，確保資金撥付及時、安全。

（三）重點領域保障有力

一是鞏固脫貧成果，鄉村振興持續推進。2022年我鄉共收到上級下達財政涉農資金1779.4萬元，項目13個，其中滬滇協作弄玲、弄崗農旅融合項目1個，資金1200萬元，支持我鄉打造鄉域農旅基礎設施建設，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。二是全力保障疫情防控工作需求。2022年共撥付疫情防控工作資金38.9萬元，確保鄉內未發生規模性傳染，保障轄區群眾生產、生活正常有序開展。

（四）統籌謀劃盤活存量

一是提高資金使用效率，發揮杠桿作用。統籌鄉級財力34.6萬元，打造稻田公園、熊出沒森林公園，并依托當地產業優勢推出“我在龍江有點田”的稻田認領和短視頻大賽等特色突出的旅游產品及活動，并成功舉辦第六屆龍陵·龍江“稻花魚節”。國慶期間吸引游客11.2萬余人次，實現當地旅游收入3052萬余元，使旅游服務及接待能力得到大幅提升。二是盤活財政存量資金。深挖財政存量資金11.9萬元，統籌用于保障單位履行職責和事業發展。

各位代表，在做好今年財政工作的同時，我們也清醒地看到當前財政運行還存在許多不可忽視的困難和問題，主要表現在：一是龍江稅源結構單一，隨著減稅降費、退稅緩稅等措施繼續延續和優化，將出現稅收增長乏力，缺乏可持續增長點。二是自身財力總量不大，對上級財政轉移支付依賴性高，收入結構有待進一步優化。三是財政收支矛盾突出，縣級財力困難，各項專項資金撥款滯后，造成支出進度緩慢。我們將高度重視這些問題，在2023年度財政收支預算執行中認真應對、積極解決。

三、2023年地方財政預算草案

2023年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中央經濟工作會議以及各級黨委政府的各項工作部署任務，延續減稅降費措施，加強財政部門資源統籌和資源配置效率，堅持機關事業單位過緊日子，兜牢基層“三保”底線，推動全鄉經濟發展。

（一）一般公共預算收入安排情況

預計財政預算總收入5455萬元，比上年執行數增加690萬元，增長14.5%。其中：

1.一般公共預算收入。預計完成一般公共預算收入830萬元。其中：增值稅190萬元，下降10%；資源稅3萬元，與上年持平；煙葉稅637萬元，增長3.4%。

2.上級財政補助收入。預計完成上級財政補助收入4625萬元。比上年執行數增長17.5%。其中：一般性轉移支付收入1925萬元，專項轉移支付收入2700萬元。

（二）一般公共預算支出安排情況

預計財政預算總支出5455萬元，比上年執行數增加690萬元，增長14.5%。其中：

1.一般公共預算支出。預計完成一般公共預算支出5269萬元。其中：一般公共服務支出1531萬元，國防支出3萬元，公共安全支出14萬元，科學技術支出3萬元，文化旅游體育與傳媒支出71萬元，社會保障和就業支出291萬元；衛生健康支出126萬元，節能環保支出206萬元，城鄉社區支出193萬元，農林水支出2693萬元，交通運輸支出55萬元，自然資源海洋氣象等支出5萬元，住房保障支出30萬元，災害防治及應急管理支出48萬元。

2.上解支出。預計上解支出186萬元。其中：體制上解支出121萬元，專項上解支出65萬元。

（三）一般公共預算收支平衡情況

2023年全鄉預計完成一般公共預算收入830萬元，上級財政補助收入4625萬元（一般性轉移支付收入1925萬元，專項轉移支付收入2700萬元），收入合計5455萬元。完成一般公共預算支出5269萬元，上解支出186萬元，支出合計5455萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

四、2023年財政工作的主要措施

2023年財政工作任務更加艱巨，我們將緊緊圍繞鄉黨委政府決策部署，聚焦重點、精準發力、統籌兼顧、扎實推進，主要做好以下方面的工作：

（一）齊抓共管深挖收入

一是強化與市場監管部門和稅務部門的協作機制，做好優化營商環境市場主體倍增工作，挖掘潛在稅源，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收。二是全力保證龍江鄉烤煙種植面積不減，交售任務不減，確保2023年煙農收成不減，煙葉稅完成預算數額。三是扎實做好項目儲備和立項工作，向上爭取更多項目資金支持，以項目拉動龍江各項事業發展，促財政增收、群眾增收。

（二）強化監督落實財政制度

一是牢固樹立過緊日子的思想，自覺接受社會各界監督。壓減非剛性和非重點支出，做實事務性和運轉性支出，嚴格執行預算，嚴控“三公”經費等一般性支出，嚴格落實中央八項規定精神，堅持厲行節約。二是嚴格執行國庫集中支付制度，以財政預算管理一體化服務平臺管理規則提升內控管理水平。三是嚴格落實公示公開制度。在規定時間內按要求做好財政信息公示公開，接受群眾和社會監督。

（三）提升基層財政所公共服務能力

一是完成基層財政所公共服務能力提升項目，加強鄉財政所硬件配置，提升服務能力，著力打造陽光型財政、服務型財政。二是加強行政事業單位資產管理，在資產配置、資產使用管理和資產核銷處置上不斷提升資產精細化管理水平。三是繼續推進財政支出績效目標管理，強化績效管理的流程控制和過程管理，努力提高財政資金使用效率。

（四）持續保障基層治理投入

統籌鄉級財力，持續加大綜治維穩投入，加強林長制、河（湖）長制及龍川江河道治理工作投入，確保對村（社區）的經費保障，逐步提升基層綜合治理能力，實現共建善美龍江的目標。

各位代表！2023年，我們將繼續在鄉黨委政府的堅強領導下，自覺接受鄉人大、鄉紀委的監督，一步一個腳印，踏踏實實干好工作，為全面推進龍江鄉村振興出謀劃策，做好財務參謀和財政管家，努力完成全年財政預算任務，為龍江高質量發展提供堅強保障！

附件：龍江鄉2022年地方財政預算執行情況和2023年地方財政預算（草案）

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